工程项目风险意识防范问题研究

2011-04-12黄晓斌

时代农机 2011年3期

关键词：工程

黄晓斌

(福建省兴创建设集团有限公司，福建南平 353000)

1 工程项目风险因素的分析

全面风险管理强调风险的事先分析与评价，风险因素分析是确定一个项目的风险范围，即有哪些风险存在，将这些风险因素逐一列出以作为全面风险管理的对象。罗列风险因素通常要从多角度、多方位进行，形成对项目系统的全方位的透视。风险因素的分析可以从以下方面进行分析。

1.1 按项目系统要素进行分析

主要有以下几个方面的系统要素风险：

(1)项目环境要素风险，最常见的有政治风险、法律风险、经济风险、自然条件、社会风险等。

(2)项目系统结构风险，如以项目单元为分析对象，在实施以及运行的过程中可能遇到的技术问题，人工、材料、机械、费用消耗的增加等各种障碍和异常情况等。

(3)项目的行为主体产生的风险，如业主和投资者支付能力差，改变投资方向，违约不能完成合同责任等产生的风险；承包商(分包商、供应商)技术及管理能力不足，不能保证安全质量，无法按时交工等产生的风险；项目管理者(监理工程师)的能力、职业道德、公正性差等产生的风险。

(4)其他方面的风险，如外围主体(政府部门、相关单位)等产生的风险。

按照这个思路，对这些风险进行调查，主要内容有如下八个方面：

(1)社会政治环境。①政治局面的稳定性。有无社会动乱，政权的变更，种族矛盾和冲突，宗教，文化，社会集团的利益冲突。②政府对本项目提供的服务。政府的办事效率，政府官员的廉洁程度。③与项目有关的政策，特别是对项目有制约的政策，或向项目倾斜的政策。一个国家的政治稳定程度对项目的各方面都会造成影响，而这个风险通常都是难以估量、难以控制的，直接关系到工程的成败。例如，每次海湾战争都带来造成国际承包商的巨大损失。

(2)社会经济环境。①社会的发展状况。该国，该地，该城市处于一个什么样的发展阶段和一个什么样的发展水平。②社会的财政情况。通货膨胀情况，国民经济的计划安排，国家重点投资的项目，国家工业布局以及经济结构，国家及社会的建设资金的来源，银行的货币供应能力。③市场情况。市场对项目或者项目产品的需求情况，市场容量，购买力，人们的购买力和购买行为，现有的和潜在的市场，市场的开发状况，项目所需的建筑材料和设备的供应情况及价格水平，劳动力的供应情况及价格，城市的建设水平，物价指数，当地建筑市场情况，当地建筑企业的专业配套情况，建材及结构构件的生产、供应和价格等。

(3)社会的法律环境。①法律的完备性，法律是否健全，执法的严肃性，投资者能否得到有效的保护等。②与项目有关的各项法律和法规，如合同法、建筑法、劳动保护法、税法，环境保护法、外汇管制法等。③国家的土地政策。④与本项目有关的税收、土地政策、货币政策等方面的优惠条件。

(4)自然条件。①可供项目使用的各种资源的蕴藏情况。②自然地理情况：地震设防烈度及项目期地震的可能性，地形地貌状况，地下水位流速，地质情况如土类、土层、容许承载力，可能的流沙、古河道、溶洞、滑坡、泥石流等。③气候状况：平均年气温，最高气温和最低气温，严寒持续时间，主导风向风力，风荷载，雨雪量及持续时间，主要分布季节等。

(5)项目基础设施，场地周围交通运输与通讯。①场地周围的生活及配套设施和场地及周围可使用的临时设施。②场地周围公用的事业状况，现场以及通往现场的运输状况。③各种通讯条件。

(6)项目各参加者的情况。①与项目相关企业的企业战略、基本的方针政策。②合资者的基本情况、战略、对项目的企求。③工程承包商、供应商的基本情况。④项目的主要竞争对手的基本情况。

(7)其他方面。①社会人文方面：项目所在地人的文化素质、价值取向、商业习惯，当地的风俗和禁忌，人口素质，周边组织对项目的需求。②项目所需要的劳动力和管理人员状况：劳动力的熟练程度，技术水平，工作效率，劳动力的培养与训练状况，特别是相关的工程技术教育和职业教育的情况。③技术环境：项目相关的技术标准，规范，技术发展水平，技术能力，解决项目运行和建造问题技术上可能性。

(8)同类工程的工期成本效率，存在问题，经验和教训。这对项目的目标设计可行性研究计划和控制有重大的作用。

1.2 按风险对目标的影响分析

这是按照项目的目标系统结构进行分析的，它体现的是风险作用的结果，它包括以下几个方面的风险：①工期风险，如造成局部的(工程活动、分项工程)或整个工程的工期延长，不能及时投产；②费用风险，包括财务风险、成本超支、投资追加、报价风险、收入减少等；③质量风险，包括材料、工艺、工程等不能通过验收，工程试生产不合格、经过评价工程质量未达到标准或要求；④生产能力风险，项目建成后达不到设计生产能力；⑤市场风险，工程建成后产品达不到预期的市场份额，销售不足，没有销路，没有竞争力；⑥信誉风险，可能造成对企业的形象、信誉的损害；⑦人身伤亡以及工程或设备的损坏；⑧法律责任风险，可能因此被起诉或承担相关法律的或合同的责任。

2 风险的防范控制

2.1 风险的分配

项目风险是时刻存在的，这些风险必须在项目参加者(包括投资者、业主、项目管理者、承包商、供应商等)之间进行合理的分配，只有每个参加者都有一定的风险责任，他才有对项目管理和控制的积极性和创造性，只有合理的分配风险才能调动各方面的积极性，才能有项目的高效益。合理分配风险要依照以下几个原则进行：

(1)从工程整体效益的角度出发，最大限度地发挥各方面的积极性。因为项目参加者如果都不承担任何风险，则他也就没有任何责任，当然也就没有控制的积极性，就不可能搞好工作。如采用成本加酬金合同，承包商则没有任何风险责任，承包商也会千方百计地提高成本以争取工程利润，最终将损害工程的整体效益；如果承包商承担全部的风险也是不可行的，为防备风险，承包商必然提高要价，加大预算，而业主也因不承担风险将决策随便，盲目干预，最终同样会损害整体效益。因此只有让各方承担相应的风险责任，通过风险的分配以加强责任心和积极性，达到能更好地计划与控制。

(2)公平合理，责、权、利平衡。一是风险的责任和权力应是平衡的。有承担风险的责任，也要给承担者以控制和处理的权力，但如果已有某些权力，则同样也要承担相应的风险责任；二是风险与机会尽可能对等，对于风险的承担者应该同时享受风险控制获得的收益和机会收益，也只有这样才能使参与者勇于去承担风险；三是承担的可能性和合理性，承担者应该拥有预测、计划、控制的条件和可能性，有迅速采取控制风险措施的时间、信息等条件，只有这样，参与者才能理性地承担风险。

2.2 风险的对策

任何项目都存在不同的风险，风险的承担者应对不同的风险有着不同的准备和对策，这应把它列入计划中的一部分，只有在项目的运营过程中，对产生的不同风险采取相应的风险对策，才能进行良好的风险控制，尽可能地减小风险可能产生的危害，以确保效益。通常的风险对策有：

(1)风险回避。风险回避就是以一定的方式中断风险源，使其不发生或不再发展，从而避免可能产生的潜在损失。管理者在项目决策中就应该提高警惕，正确分析与评价存在的各项风险因素，权衡利弊后，回避风险大的项目，选择风险小或适中的项目。对于那些可能明显导致亏损的项目就应该放弃，而对于某些风险超过自己承受能力，并且成功把握不大的项目也应该尽量回避，这是相对保守的风险对策。

(2)损失控制。损失控制可以分为预防损失和减少损失两方面工作，主要是通过采取先进的技术措施和完善的组织措施，以减小风险产生的可能性和可能产生的影响。如选择有弹性的、抗风险能力强的技术方案，进行预先的技术模拟试验，采用可靠的保护和安全措施。对管理的项目选派得力的技术和管理人员，采取有效的管理组织形式，并在实施的过程中实行严密的控制，加强计划工作，抓紧阶段控制和中间决策等。

(3)风险转移。风险转移是指借用合同或协议，在风险事件发生时将损失的一部分或全部转移到项目以外的第三方身上。它是建设工程风险管理中非常重要而且广泛应用的一项对策。采取这种方法时要注意：必须让风险承受者得到一定的好处，并且对于准备转移出去的风险，尽量让最有能力的承受者分担。否则，也许会给项目管理者带来一些意外损失。风险转移主要有两种方式：保险风险转移和非保险风险转移。保险风险转移是指通过购买保险的办法将风险转移给保险公司或保险机构。非保险风险转移是指通过保险以外的其他手段将风险转移出去。非保险风险转移主要有：分包；辩护协定；无责任约定；保证；合资经营；实行股份制。通过购买保险或要求对方担保，以转移风险。这对于一些无法排除的风险尤为适用。