如何防范银行业道德风险

□文/王 鹏

面临日益复杂的经营环境，伴随着金融企业的迅速发展，也滋生了各种各样的银行业风险，而这些风险的根源多为道德风险。在近期的金融危机中，道德风险的危害更是不断显现，其危害之大令人震惊，因此必须加强道德风险防范。

一、道德风险产生的背景

1、银行业的不断迅速发展。伴随银行业的快速发展，难免出现一些暂时未能及时预见的体制漏洞，给一些不法分子留下可乘之机，一些思想意志薄弱的工作人员，为了追求自身利益最大化不惜铤而走险，利用相关的便利条件，为自己谋取不当利益，使国家和公众的利益蒙受巨大损失。道德风险并不是普通意义上的道德败坏，道德风险不仅危害个人，更危害到企业与社会公众。早在八十年代西方经济学家就提出了“道德风险”这一概念，并在经济哲学范畴内对其进行了解释，即“从事经济活动的人在最大限度地增进自身效用的同时做出不利于他人的行动。”或者说是:当签约一方不完全承担风险后果时所采取的自身效用最大化的自私行为。道德风险也称之为道德危机。

2、从业人员的结构更加复杂。伴随着现代银行业不断发展进步，其所需要人才更加多样化，因此从业人员类型越来越复杂。例如，现代金融企业中，不仅需要金融方面的人才，更需要大量的计算机、网络等方面的人才。多种类型的人才不仅为银行业的快速发展注入了活力，同时也带来风险隐患，对风险防范也提出了更高的要求。不同的从业人员可能会给金融企业从不同方面带来风险。

二、道德风险的成因

1、从业人员的主观原因。银行业的从业人员由于其从事行业的特殊性，面临着更多的利益诱惑，一些从业人员往往由于一念之差犯下滔天大错，例如英国巴林银行的倒闭，巴林银行破产的直接原因是新加坡巴林公司期货经理尼克·里森错误地判断了日本股市的走向。但不难看出工作人员存在着投机取巧的心理，并且利用了巴林银行内部管理的漏洞和自己所熟悉的行业内部信息，最终导致盛极一时的巴林银行倒闭。从业人员的主观追求利益最大化和追求内心的一种满足感往往导致道德风险的产生。

2、市场寻租行为成为诱因。由于银行业的一些从业人员所掌握权力往往能够给企业和相关个人带来某种巨大的利益，因此银行业的从业人员常常成为一些谋取不正当利益的企业和个人的寻租目标。一些企业也把这种寻租方式作为一种常用的“攻关手段”，一些职业操守水平较低的从业人员往往抵御不住来自企业的利益诱惑，利用职务之便为企业违规发放贷款等，导致出现大量的呆坏账，使国家资产和公众利益蒙受巨大损失。

3、监管机制错位。以往监控制度的建立，多数是凭借工作经验总结而形成的，是付出惨痛代价后的总结。对于工作中不断变化的新事物很难做到有效的防范风险，通常是亡羊补牢，在问题发生后才能对相关的制度进行补充，以便预防以后的问题，很少能够做到未雨绸缪。因此，用“以前”的规章制度管理现在的新生事物，必然存在着监管制度未能涉及到的“空白区域”，留下风险隐患，使道德风险的发生具有了可能性。

4、惩罚力度较弱。出现道德风险的员工大多数为一些老员工，通常是工作表现较好，领导和同事对其十分信任的员工。出现道德风险后现行的惩罚措施力度相对较弱，譬如实行解雇这种惩罚措施，看似十分严厉，但由于各家银行竞争激烈，缺少人员，在人员录用上往往只看重工作能力，而没有了解新员工的道德素质情况，一些出现过道德风险员工，能够很快再次找到工作。因此，由于惩罚力度不到位致使一些员工对于规章制度有恃无恐，存在一定的侥幸心理，增加了道德风险的发生概率。

5、考核制度。由于员工道德素质的考核无法量化，考核存在一定的难度，因此无法对员工的思想动态进行科学的评估，并做出针对道德风险的预防措施，并且多数考核制度中，道德素质未纳入考核内容，一些领导一味地追求业务发展而忽视了人员素质的提高。

三、道德风险发展趋势

1、多样化。道德风险随着从业人员的利益诉求点的不断多样化，其存在形态也不断多样化，其技术水平也不断增高。例如，许多不法分子利用对银行工作的熟知，利用工作人员的道德风险内外勾结进行作案，其手段也突破以往的方式，如利用网络等高科技手段，使防范工作更加困难。

2、复杂化。目前，银行业中的道德风险由于其潜伏时间长、危害性大等特点，使道德风险的存在更加复杂化。许多问题发生后，由于操作人员的极力掩盖致使其无法被及时发现，一旦发现其损失巨大。因此，许多道德风险是传统规章制度所难以防范的，其存在形式和查处更加复杂化。

3、新兴化。现代的道德风险已经随着时代的变革有了新的内涵，出现了许多传统概念未能涉及的内容，内容更加宽广，一些高技术含量的道德风险不断涌现，例如一些黑客通过采取不法手段和其所熟知的计算机技术，来追求经济利益和自我满足，但却给银行带来了巨大的经济损失和信誉损失。

四、道德风险的防范

1、进一步提高人员素质。虽然风险防范始终是银行业一项常抓不懈的工作，但在当今银行业竞争异常激烈的情况下，加之在考核中发展目标所占的较大权重，使众多银行把业务发展作为主要工作，由于各种原因所限，风险防范工作则只能敷衍了事，无法落到实处。因此，在业务发展的同时留下了巨大的问题隐患。风险防范工作较为行之有效的方法主要是加强对人员的管理、提高人员素质，从根本上减少道德风险的发生。只有在人员道德品质得以保证的情况下才能够真正地防范风险，品德优秀的工作人员能够及时发现问题隐患，填补风险漏洞，化解风险；反之，品质恶劣的员工则会把风险隐患等客观不利条件转换为真正的风险，使银行蒙受损失。因此，无论人员的聘用还是在日常的管理工作中，都要注重人员的道德品质，在考核中也应当将道德品质作为人员任用的重要基础指标，做到德才兼备，以德为先。

2、完善相互制衡的监督体制。许多银行把产品创新作为发展的主要手段，而忽视了监督机制的不断创新和完善。一些风险的发生往往是因为在业务操作和产品上已经发生巨大变化而与此相适应的监督机制始终未能得到更新，从而留有可乘之机，促使一些意志薄弱的员工发生道德风险，成为道德风险发生的诱因。因此，必须建立一套责任明确、相互制衡与业务发展同步的监督机制，才能够最大限度地防范道德风险的发生。

3、建立更加科学有效的激励机制。合理的激励机制主要体现在两方面:一是要在绩效管理中体现；二是要在监督机制中体现。在绩效管理方面，坚持责权利相一致的原则，按照岗位的重要性以及其权利大小和所承担的责任，制定对应的薪酬等级，同时注重员工的职业生涯设计给予员工一个广阔的发展空间，提高员工出现道德风险的机会成本，减少心理的“不平衡感”。在监督机制中，建立一套从领导到员工相互管理、相互制约的监督机制，并形成与之相一致的奖励机制，对于发现风险者给予重奖，最大限度地调动人员的风险防范意识和积极性，为道德风险的防范创造一个较好的氛围。

4、严厉的惩治手段。由于道德风险的发生人员自身的问题是主要原因，并且危害性极大，不仅使银行的经济利益受到损失，更使银行的信誉蒙受损失，因此必须在加强思想教育的同时，对于出现问题的人员必须给予严厉的惩罚，达到教育本人、警示他人的作用，最大限度地降低影响。例如，建立金融企业员工联网核查系统，金融企业在录用新员工时通过联网核查了解员工的以往工作经历，以判读员工的道德素质，对于出现过道德风险的员工，实行同业禁止等惩罚措施。严厉的惩罚措施对于有风险倾向的人员能够给予其极大的威慑作用，从而在一定程度上减少道德风险的发生。

5、外部监管与内部监管相结合。对于现代银行的风险防范不仅要依靠传统的风险防范手段，更要应用丰富的外部监管手段。虽然商业银行内部有较为完善的规章制度来预防各种风险的发生，但由于同事之间碍于“面子”和“感情”以及相互的“信任”等问题，往往是很难及早发现问题，发现了问题也不能完全按照规章制度执行。因此，必须通过外部监督才能更好地做到有章可循，严格按照规章制度办事，从而使规章制度能够真正地对道德风险防范发挥作用。例如，银监会和人民银行对各项商业银行的突击检查以及各项专项检查都是发现问题的有效方法。还必须在加强外部监管力度的同时，丰富监管手段，引入公众监督等措施，形成事前事中和事后的全方位的外部监管体系，形成内外结合的防控体系，才能形成更加有效的防范措施。

6、建立风险防范的客观环境，扩大思想教育范围。加强员工的思想教育，使职工树立正确的人生观和价值观。同时，对员工家属等相关人员，要通过培育良好的企业文化，加强企业和员工及其家人的感情沟通，使员工能够有一个良好的从业氛围，从而从根本上杜绝道德风险的发生。