商业银行授信业务存在的主要问题及改进措施

在当前金融环境下，商业银行的持续发展与授信业务的有效管理密切相关。随着商业银行资产规模的扩大，其授信管理机制亟需优化升级。当前，商业银行授信业务管理主要面临的问题包括风险识别不足、信贷资产质量控制不严和管理流程的滞后。为有效应对这些问题，商业银行需强化风险管理体系，采用先进技术提高风险评估的准确性，并优化信贷流程，从而不断提升授信业务管理水平，严控风险，降低不良资产比率。高效的授信业务管理是商业银行稳健经营的关键，对保障国民经济的健康发展具有重要意义。

一、商业银行授信业务管理存在的问题

在现代金融体系中，商业银行的授信业务管理扮演着举足轻重的角色。虽然近年来银行业对授信管理投入巨大，取得显著进步，但在宏观经济波动和市场不确定性增加的背景下，仍面临诸多挑战。主要问题包括：信息不对称导致的风险评估困难、贷后管理不足以及风险控制机制的不完善。这些问题不仅增加了银行资金的风险，而且影响了整个金融体系的稳定。因此，完善授信业务管理，提高风险控制效率和精度，已成为商业银行发展的关键课题。

（一）对授信管理缺乏深层次理解

当前，商业银行的授信管理多依赖于自上而下的指令推动，而各业务部门在风险防范和控制方面的主动性和积极性尚需提升。究其原因，关键在于银行对授信管理的深层次理解不够充分，特别是在风险偏好的判定及资产配置的调整策略上。具体而言，银行需增强对宏观调控策略、区域经济趋势变化及行业风险的敏锐度，尤其要提升对高风险场景监控和集团客户风险识别的前瞻性和主动性。这些问题的存在，不仅限制了授信管理效率的提升，也增加了银行面临的系统性风险，因此迫切需要通过深化理解和加强实践来解决。

（二）授信管理基础和业务发展不匹配

商业银行贷款增长迅猛，贷款余额持续攀升。2023年末金融机构人民币贷款余额达到237.59万亿元，同比增长10.6%；企事业单位贷款余额达到157.07万亿元，同比增长12.7%，商业银行的授信管理面临严峻挑战。这一挑战主要体现在授信管理基础与业务发展之间的不匹配。尽管贷款业务迅速增长，但商业银行在授信管理方面的基础工作仍不够扎实，尤其是在贷款审查、风险评估及内外部监管方面。此外，授信从业人员的数量和综合素质与日益增长的业务需求以及高风险管理要求之间不匹配。这不仅限制了业务的健康发展，也增加了银行面临的信贷风险。

（三）贷后管理薄弱，风险预警意识不强

商业银行在授信业务管理中面临的另一个重大挑战是贷后管理的薄弱与风险预警意识的不足。目前，贷后管理多依赖于形式化的检查，这种做法无法有效掌握借款人经营和财务的重大变化，因此导致无法及时识别风险和应对能力不足。在授信到期前，缺乏规范的催收和续贷操作，仅限于定期索要财务报表而未进行深入分析。此外，对贷款资金流向的监控不到位，导致资金可能被挪用，增加了信贷风险。例如，企业可能将贷款资金从预定用途中转移，影响还款能力。在贷后管理中，过分关注企业盈利水平而忽视现金流分析，这也不利于有效的风险控制。

（四）处置不良授信资产效果不理想

截至2022年末，商业银行面临的一个突出问题是不良授信资产处置效果不尽如人意。商业银行不良贷款余额达到29，829.06亿元，同比增加4.77%。在不良资产处置方面，尽管资产证券化的规模增长速度超过了不良贷款余额的增速，但整体效果仍有待提高。具体问题包括：不良授信资产分类认定过程中存在审批权限层次过多、过程复杂化的问题，这延缓了不良资产进入处置程序的速度。特别是在个人授信分类中，还款逾期时间作为主要认定依据，缺乏科学性和合理性。国有大行在银行间公募市场NPL产品发行中占主导地位，2022年交通银行、建设银行和工商银行的发行规模合计157.13亿元，占总发行规模的49.08%，显示出大型银行在不良资产处置方面的积极努力。然而，要真正提高不良授信资产的处置效率和效果，需要商业银行进一步优化内部管理流程，加强与法律机构的合作，创新处置手段，并提升整体不良资产识别和管理能力。

二、改进商业银行授信业务的主要措施

（一）确立“主动风险管理”的思维模式

1.风险与业务的协同策略。必须统一风险管理与业务发展的思路和标准。风险管理和业务发展的目标本质上是一致的。为实现这一目标，商业银行的风险管理部门与业务发展部门需要加强联动，通过沟通协商，建立统一且明确的发展思路和授信标准，确保客户准入质量，从源头控制风险。

2.市场导向的风险防控。为了实现风险管理的最前线防控，风险管理部门和业务部门之间的协同合作至关重要。通过在客户筛选、业务启动及贷款管理的每一步加强风险意识，可以显著提升风险识别及管理效率，确保在业务增长中风险管理起到核心作用。

3.创新驱动的风险管理。专注于风险管理方法的创新，通过主动的监控和预警机制加强风险控制。将这种前瞻性监控和预警定为核心职责，不断优化风险预警系统，增强对潜在风险事件的预测和处理能力。

4.动态适应的执行力度。强调随市场环境变化而实时更新和动态调整风险管理政策的重要性。通过深入研究市场和行业趋势，提高政策和制度对环境变化的响应速度及执行力度。

5.信息优化的决策支持。高度重视信息和数据的有效应用，以提升授信分析和风险评价的精确度。致力于建立和完善授信决策的信息系统，把各种内外部信息资源转化为有效的决策支持工具。

（二）加强资产质量管理监控体系建设

1.革新资产质量考核方法。关键在于优化资产质量评估手段，这包括对新出现的不良贷款进行严格控制，并在考虑不良资产处置与资产质量转变时引入容忍度指标。此外，要重点监管风险较高的关注类贷款，防止其恶化为更严重的不良贷款状态，并实施客户淘汰机制，加大不符合要求客户的退出力度。

2.提升资产质量监控的预见性。通过深入的财务分析和信用评级趋势审查，主动识别和预防潜在的风险点。对于存在高风险的关注类贷款，需扩大监控范围，将这些贷款纳入日常的监控程序中，并通过提高检查频率，防止其质量进一步下降成为不良贷款。此外，采用先进的分析工具和技术，如人工智能和大数据分析，以增强对风险趋势的预测能力，确保能够提前采取有效的预警措施和风险缓解策略。

3.强化贷后监督工作。要求银行加大对贷款执行部门的贷后管理力度，明确贷后监控的具体程序和信息报告要求，尤其是对关键大客户的监控与分析，保证全面覆盖所有贷款业务和相关机构。建立一套完善的贷后跟踪评估体系，包括定期的财务状况复核、借款行为分析及还款能力评估，以强化对贷款健康状况的实时监控和管理。

4.重视集团客户风险管理。针对那些资本运作活跃且治理结构不完善的高风险集团客户，实施更为严格的风险控制措施。通过银行集团内部各成员之间的有效协作，共享关键信息，实现对这些集团客户的全面风险评估和持续监控。

5.优化授信业务检查与后评估。通过提高授信业务检查与后评估的有效性及覆盖范围，监督授信政策和风险管理措施的执行，强化责任追究制度，确保发现问题能及时整改并彻底执行。

6.加固个人金融风险管理。鉴于零售及个人住房贷款业务对银行授信业务的关键作用，支持个人金融部门强化资产质量监控，有效预防和控制不良贷款现象，确保业务的稳健发展。

（三）提升授信管理基础水平

1.优化授信管理策略。着重提升授信审核的标准化程度，拓宽授信审核的业务范畴，并设定具体到客户、地区及产品的详细授信标准。将押品管理的风险控制前置，深化对现有押品的分析与研究，同时推动授信文件和权证管理的标准化进程。此外，激励合同档案的电子化转型，并建立信息维护的定期更新机制。

2.全面提升授信团队的综合素质。加大对授信从业人员的选拔与培训力度，确保每位成员都能有效地承担起自己的岗位职责。同时，要求风险管理及授信执行团队在管理哲学、专业知识及职业操守等方面全方位提升，以强化团队的整体实力。

3.精细化管理客户信用评级与授信资产风险分类。将客户信用评级和授信资产风险分类作为主动风险管理的核心工具，强调流程化管理的重要性，提高评估结果的精确度，确保授信政策得到精准执行，从而有效降低和控制授信资产风险。

4.增强风险管理政策执行力。专注于提升政策制度的实施效力，系统梳理并完善政策库，保障授信业务的全面监管。推动政策沟通和反馈渠道的畅通，加强政策解读和疑难解答，深入了解一线及相关业务部门在业务推广和政策落实过程中遇到的挑战，针对新产品和新业务加强政策研究与指导，从而保障业务的合规发展。

（四）实施全方位的贷款管理后续措施

1.加强主动式的后期贷款管理。在贷后管理中，银行应重点收集并分析客户的经营风险、管理状况、财务状况等多方面信息。通过风险分析与量化，综合评估授信风险与收益匹配程度，及时进行风险预警。特别需要关注授信客户的主营业务、财务信息变动（如存货、应收账款等）以及管理层变更情况。强化客户经理的责任意识，使其在授信管理过程中能够主动发现并及时报告问题，从而提高资产质量监控的有效性。

2.授信客户财务风险的预警与防控。在贷款全周期的三大关键环节——贷前调研、贷中审核、贷后跟踪实施针对性的风险管理策略。依据贷款的风险级别，定制化贷后检查的频次和深度，密切监视客户的财务状况和资金流动性，以确保对客户现金流的来源、稳定性以及现金流动的匹配程度有全面的了解和分析。

3.推动贷后管理的数字化转型。通过科技创新，促进贷后管理流程的数字化，从而显著提升对风险的监测能力。在银行的内部系统中，部署先进的风险预警指标，实现对贷款状态的远程实时监控。利用计算机技术对整个贷款流程进行风险预警，对风险等级进行量化评估，从而提升贷后管理的效率与广度。逐步构建与银行业务相适应的信贷风险数据分析模型，通过数据驱动的方法精准监测和管理风险。

（五）完善不良授信资产管理

1.引入不良授信资产主动管理理念。主动管理不良授信资产，关键在于提前识别风险并采取有效措施以防止其恶化。加强放款审核环节的风险控制，强化资产质量监控和贷后监督，及时处置和化解不良授信资产，防止其向损失类资产迁移。

2.推动不良授信资产管理的系统改进。致力于实施以“集中化管理、专业化处理、任务分工、互补优势”为原则的不良资产管理改革。特别强调在个人不良资产管理与处置方面加速改革进程，构建一个统一的不良资产处置平台，以增强管理效率和处置效果。

3.强化授信业务监管框架。构建全面的不良资产问责机制，加强对授信业务的监管约束。对于授信过程中出现的任何问题，根据责任程度实施问责，以保障授信活动的规范性和合规性。

4.开拓不良资产处置的创新路径。拓展不良资产处理的策略和工具，提升处置效率，防止不良资产的持续累积。包括探索市场化处置方案，并通过金融创新工具来改善资产质量，优化资产配置。

结语：

综上所述，在当前金融环境下，商业银行授信业务管理面临着一系列重大挑战。这些挑战不仅威胁到银行资金的安全，也影响了商业银行的健康发展。因此，商业银行需确立主动风险管理的思维模式，强化资产质量监控体系，提升授信管理基础水平。此外，重视内部管理和员工培训，提高对市场变化的敏感性和应对能力，是保证授信业务有效运行的关键。通过这些措施，商业银行可以在竞争激烈的市场中保持优势，从而实现可持续发展。

（作者单位：中国邮政储蓄银行股份有限公司甘肃分行）