金融管理中有效识别金融风险的途径

2024-04-08唐君浩

管理学家 2024年6期

唐君浩

[摘要]在全球经济整合的大环境中，中国的金融领域遭遇了来自世界各地的挑战。随着外资银行的涌入，中国的金融市场竞争日益尖锐，这不仅推动了经济的发展，也对金融风险管理带来了很大的压力。正确识别金融风险，可以减少危机发生的可能性，对于财务管理有着重要的参考价值，有助于全方位保障财务利润。在迎接全球化的进程中，金融机构需要进行有效的风险识别、评估和预防，减少由此可能产生的危害和损失。基于此，文章就如何有效地识别金融风险进行详尽的研究，提供了实用的预防措施，以期助力金融领域更好地提升风险控制能力。

[关键词]金融管理；金融风险；识别；防范策略

中图分类号：F832 文献标识码：A 文章编号：1674-1722（2024）06-0089-03

鉴于目前全球金融环境日益复杂和行业竞争日趋激烈的实际情况，中国金融行业为了保持稳健的运营和发展，在风险控制上付出了巨大的努力，进行了多次改革。然而目前由于对风险认知不足、风险控制体系不健全等多种原因，金融风险控制的执行仍面临许多挑战，这无疑对金融行业的稳定成长构成了威胁。

因此，对金融领域的风险识别进行深入探讨和阐释，助力金融机构提升金融风险处置能力，并建立更全面的风险防范机制十分必要[ 1 ]。

一、金融风险的种类与识别

（一）金融信用风险

金融信誉危机主要涉及一种由金融行为导致的单一违规行为，这种危机通常发生在个体和中小型公司的借贷过程中。借款公司可能会采取一些恶劣的方式诈骗贷款，然而，一旦贷款业务结束，公司却无法依照规定偿还债务，就会导致金融信誉的危机。在我国早期，由于监管制度不健全，金融借贷业务中出现了大量的坏账，许多公司都存在欠款的历史。一旦信誉受损，就会对财务资本的运作和商品市场的进步产生直接的冲击。此外，一些公司的目的是骗贷，而他们的信用信息并不公开透明，这也会增加金融信用风险[ 2 ]。

（二）利率汇率风险

目前，由于我国的工业布局已经深度融合进了全球经济框架，因此，金融行为已经不再局限于本土的金融机构，海外的金融组织已经逐渐参与本土的经济循环，因此，我国的经济增长更倾向于国际化。随着国际化的持续深化，利率汇率风险问题也日益突出。作为控制国家经济增长的关键元素，利率和汇率对于国家的投资策略制定具有直观和关键的效应。如果国家的利率和汇率出现问题，就可能导致广泛的金融风险，进而引发全球性的金融灾难。虽然汇率通常描述的是各个国家的货币交易量，但它实际上是一个可以改变的参考值[ 3 ]。尽管短时间内的货币汇率可能保持一定的稳定性，但一旦涉及长期的金融投资项目，国家就极有可能面临利率升降的威胁。如果汇率的变化幅度较大，投入的总价值就有可能减少。此时，即便在全球范围内没有出现违约情况，这种情况也会对经济市场产生一些负面效应。

（三）金融体系内部的金融风险管理

尽管我国的金融机构主要由银行组成，然而，金融市场不仅包括银行，也包括众多各种规模的金融组织。由于它们都属于同一个领域，面临着非常激烈的相互竞争。金融组织在各自的发展历程中，很容易形成不良竞争而引发冲突，这会对市场经济的运作产生深远影响，可能对国家的稳定产生负面效应。当出现这种问题时，我国目前主要采取的策略就是通过发行债券吸引公众的投入，渡过金融危机[ 4 ]。然而，这种策略也存在着潜在的风险，会威胁到金融行业的安全性。如果持续这样，我国的金融业务将会遭受严重的负面冲击。

（四）资金流动风险

为了让资金能够为实体行业提供支持，需要在各个领域或部门中循环使用资金。如果金融机构遭遇了资金链断裂的情况，资金的流通就会出现阻碍，因此不能有效地筹集到支撑当前生产和运营的资金，最终引发机构的资金流动危机，这种危机是采用传统的管理方式难以解决的。对于商业领域的金融机构而言，如果资金链断裂，就可能导致机构出现违约情况。如果金融机构违约，就意味着其信誉度降低，无法在未来的运营和成长过程中享受到更好的待遇，对机构的发展产生不利影响。

二、我国金融风险管理的现状

（一）我国的金融机构风险管理技术尚处于萌芽阶段

目前，我国主要采用的是大规模的定性管理方法，而小规模的风险控制只有在股票市场中才会用到。大规模的定性管理特点较为明显，尽管在量化技术方面有所欠缺，但金融机构的风险管理能力已经超越了资产负债指标和头寸匹配管理的层次。

然而，对于从海外引入的持续期、VAR等概念，我国的金融机构依然缺乏足够的了解。这种缺乏量化的管理方式无法满足风险管理的需求，这种情况不仅存在于证券市场，也存在于股票、外汇及其衍生品市场。对外汇市场的管理缺乏显著性，导致了对汇率风险的定量管理的削弱。同时，股票市场的运作并未达到规范化水平，只是实现了极为有限的定量管理。此外，金融衍生工具的发展尚未完全成熟，其定量管理方法的实行和需求的满足度也未能得到充分保障。这些都是我国金融风险管理尚处于初级阶段的显著特征。

需要强调的是，金融衍生工具的成长对推动金融的数字化管理起着关键作用。由于我国的金融监督机构在预防金融风险方面的思维限制，未建立衍生商品的市场，如股票指数期货等商品还在筹备之中，因此，严格的监督政策阻碍了衍生商品的創新与扩大[ 5 ]。

此外，像银行这样的金融组织无法通过使用金融衍生产品高效地控制风险，也无法预防由于使用金融衍生工具而引发的风险。真正的风险控制需求的缺乏，使得风险的定量分析方法的使用存在着严重的局限性。

（二）缺乏有效的技术风险管理工具

目前，我国使用的风险控制方法，主要是帮助商业银行避免信贷危机，并将其隐患转移给其他人。针对集中投资和降低风险的金融工具主要有银行存款、股票债券等，也涵盖了多样化的信托方案。但是目前，我国的金融管理手段过于初级，金融管理系统在股票市场中的数量分布存在问题，投资人群没有足够的优秀投资产品。

债券市场的进程相对滞后，投资型基金的建立也相对较晚。一方面，金融监管的限制，阻碍了风险控制技术的进步与革新；另一方面，商业银行对于风险责任的认知模糊，使得其对于风险的认知变得模糊。受制于我国当前的产权体系，我国的商业银行未能成功地将所有权与运营权区分开，商业化水平较低，政府指导及行政介入依然频繁，导致我国商业银行的首席管理人员无法或者无法完全负起应对所有金融风险的义务。由于商业银行的风险责任模糊，因此，其在风险控制方面的影响使得国家大型经济实体的领导者高度关注金融风险，然而，小型的金融实体对于金融风险控制的要求却未达到预期[ 6 ]。另外，内部控制体系的不完善也影响了风险管理技术的生成环境，风险管理人才的严重短缺也是一个关键因素。因此，为了应对相关挑战，需要严格监督风险管理，并在体系建设上和认知层面上注重风险管理，致力于构建风险管理体系，同时也需要主动地招募擅长风险管理的专业人士。

三、金融管理中防范金融风险的有效对策

（一）提升公司的信息化技术管理能力

在市场经济飞速增长的背景下，强调金融机构的信息科技管理能力的提升，对于增强金融管理中的金融风险控制能力至关重要。在我国的社会经济飞速崛起的同时，互联网科技也取得了显著的发展成就。从另一个角度看，随着我国的现代化发展加速，以及现代人对于金融管理服务要求的不断提高，互联网金融服务的出现不可避免。换句话说，对于金融机构来说，运用信息技术是不可避免的。随着互联网科技的影响日益广泛，其在金融机构的运用是时代大势所趋。运用信息技术，可以极大地提高金融工作人员的金融管理水平，更准确地识别出金融机构运营过程中的潜在风险。

在金融机构的成长过程中，领导者首要的任务是积极且有效地提升公司的信息化技术管理能力。同时，要建立合适的信息化技术管理架构，运用现代化的网络科技履行如收集金融机构的财务数据、分析盈利情况等金融管理职责。这样可以增强金融机构的信息收集和整理能力，加强对机构信息的全方位掌控，在增强机构的金融风险识别能力的同时，减少金融管理过程中出现各种不确定因素的概率，尽量减少金融风险的负面效应，推动金融机构的稳定和持久发展。

（二）优化金融风险信息的收集途径

随着信息科技的迅猛发展，金融行业在获得更多发展机遇的同时，也面临着日益复杂的风险挑战。为了有效应对这些挑战，优化风险信息的收集途径显得尤为重要。在财务运营中，信息科技的运用，如大数据分析，可以深度挖掘和筛选外界市场的大量数据信息。金融机构通过建立标准化的识别和解读机制，不仅能确保信息数据的真实性和准确性，而且能为决策和计划提供重要参考。

在全面风险管理的框架内，金融机构应重视对与政府债务相关的风险信息的收集和分析。政府债务作为金融市场的重要组成部分，其变化对金融机构的风险状况有着直接影响。因此，金融机构需要利用信息科技工具，对政府债务的信用风险、市场波动性和流动性等进行全面的监测和分析，及时调整风险控制策略。

此外，建立完善的金融机构信息管理系统对于风险控制同样至关重要。这个系统能够整合和管理大量数据信息，保证信息的即时更新和快速传递，消除“信息孤岛”现象，提高风险控制的效率。通过信息化建设，金融机构能够更加灵活和有效地应对市场风险，尤其是与政府债务相关的风险，确保金融机构的稳健运营和长期发展。

（三）建立健全的内部控制架构，优化市场风险的内部控制机制

为了确保金融机构的稳健运营，建立健全的内部控制架构至关重要。这个架构的职能不仅包括对董事会和高级管理层的有效监督，还涉及监察机构和内部控制委员会的有效运作。同时，这个架构也需要整合风险管理、财务和商业部门的预防与控制措施，以及审计机构对各项任务的细致审查。

在这个框架中，特别需要关注金融机构与政府债务的关系。金融机构往往是政府债务的主要投资者和持有者，因此，对政府债务的风险评估和管理成为金融机构内部控制不可或缺的一部分。金融机构需要评估政府债务的信用风险、市场波动风险以及流动性风险等，确保其投资组合的多元化和稳健性，降低政府债务可能带来的系统性风险。

在全面风险管理方面，金融机构应遵循相关监管机构如银保监会的市场风险管理规定，根据机构的业务规模、风险承受能力及市场变化情况，制定包括风险识别、评估、监控和预警在内的综合性风险管理策略。这些策略不仅包括市场风险，还应包括信用风险、操作风险等，以实现全面风险管理。

四、基于风险管理理论和方法的定量测试

金融机构的高层领导人可以通过掌握企业的全局运营情况，借助相关的财务报告资料和风险分类报告，从理论的角度，叠加和重构这些数据与先前的报告，以便更好地发现金融活动中的异常情况。在处理金融风险的过程中，领导层除了需要提交一份全面的风险分析报告外，还必须建立一个可以展现每日交易头寸波动情况的系统。此系统具备“逐级展现”风险全面分析报告的特性，可以清晰地揭示企业受到风险影响的最大头寸的实际变化情况，并解释为何会产生超额交易的限制。交易人员必须熟知并掌握与自己有關的头寸的详尽的、即时的数据，以便能够对机构的潜在交易进行定价和监控。如果他们的行为超过了交易的上限，风险管理系统将会立即发出警告。对于那些需要查阅其他报告的人来说，如果想了解投资组织当前的风险程度、可能的风险优劣变化等信息，必须准备一份能够全方位揭示企业总体的风险程度、主要的交易状态和未来的发展方向的报告。

五、结语

当前，我国的经济增长与金融领域的兴旺息息相关，这也符合当前我国市场经济的根本要求，社会需要为金融领域提供适当的发展支持。但由于金融领域的独特性质，风险性很高，如果金融机构面临金融风险，将可能引起巨额的损失，这也正是当前金融机构管理的关键部分。在金融机构的成长历程中，如何准确地识别并化解潜在的危机，这反映了机构的管理技巧，同时也是机构成长的一项关键技术。在当前我国非常动荡的市场状况下，这种技巧的应用显得尤为重要。确保金融机构免于金融风险的侵袭，这是一项非常艰巨的任务。在处置金融风险时，金融机构需要依赖其高超的内部管理技巧，这将成为未来金融机构需要提升的关键领域。