检验检测机构信用风险评价指标体系建设研究

刘念 王文君 高家鸣 聂婕

关键词：检验检测，信用风险，评价，指标体系

0 前言

检验检测是国家质量基础设施的重要组成部分，是国家重点支持发展的高技术服务业、科技服务业和生产性服务业，具有“传递信任、服务发展”的本质属性，在服务市场监管、提升产品质量、推动产业升级、保护生态环境、促进经济社会高质量发展等方面发挥着基础保障性作用[1]。检验检测也是现代社会治理的重要手段，加强检验检测机构监管工作一方面有助于为检验检测营造公平有序的发展环境，另一方面也是优化营商环境的重要保障。

随着检验检测服务业的蓬勃发展，机构数量逐年递增，监管资源缺乏、监管能力不足的矛盾日益凸显[2]。信用是检验检测服务业的核心竞争力，在检验检测监管工作中引入信用风险评价，是全面推进“放管服”改革、优化监管资源配置、提升监管效能的重要举措。本文基于标准化思维，立足信用监管和智慧监管的双重要求，坚持科学评价、数据客观、普遍适用、动态调整的原则，结合区域检验检测服务业发展现状，构建检验检测机构信用风险指标体系，为检验检测机构分类监管工作深入推进奠定了研究基础。

1 研究现状

1.1 政策背景

2015年，国家认监委发布《检验检测机构资质认定分类监管实施意见》（国认实〔2015〕50号），开启了全国范围内推动开展检验检测分类工作，将检验检测机构分为A、B、C、D四个类别，并对每个类别进行定性描述[3]。2021年，检验检测领域两项重要文件《检验检测机构资质认定管理办法》（质检总局令第163号公布，市场监管总局令第38号修正）和《检验检测机构监督管理办法》（市场监管总局令第39号）[4-5]，以及2022年《市场监管总局关于推进企业信用风险分类管理进一步提升监管效能的意见》（国市监信发〔2022〕6号）等文件的发布，提出“建立企业信用风险分类指标体系、全面有效归集企业信用风险信息、统筹建设企业信用风险分类管理系统以及按照信用风险状况对企业实施自动分类”等新要求[6]。随着“放改服”改革的不断深化，信用监管和智慧监管工作的加快推进，检验检测机构的分类评价从内容到形式上也发生了转变。

1.2 标准研制情况

国家层面对于检验检测诚信、风险等方面有相关标准出台，例如GB/T 31880-2015《检验检测机构诚信基本要求》、GB/T 36308-2018《检验检测机构诚信评价规范》、GB/T 40149-2021《检验检测机构从业人员信用档案建设规范》、GB/T 39663-2021《检验检测机构诚信报告编制规范》、GB/T 27423-2019《合格评定 检验检测服务风险管理指南》等，对检验检测合规经营提出了要求。

GB/T 31880-2015《检验检测机构诚信基本要求》从检验检测机构的法律、管理、技术及责任四个方面提炼了检验检测机构诚信建设的指标并进行定性描述（见图1），对检验检测机构的诚信建设起到了引导作用[7]。

GB/T 36308-2018《检验检测机构诚信评价规范》在GB/T 31880基础上，结合检验检测机构诚信建设实际，围绕法律要求、技术要求、管理要求、责任要求四大维度进行评价指标的设计（见图2），细化了对检验检测机构诚信建设方面的指标要求，以千分制的模式对检验检测机构不同维度诚信指标进行量化赋分[8]。

1.3 其他研究情况

2017年江苏省率先发布《江苏省检验检测机构信用评价管理办法（试行）》，将检验检测机构信用评价等级从高到低，分为AA、A、B、C、D五级，对不同级别赋分值段，并在《江苏省检验检测机构信用评价实施细则》中围绕六大方面设置了25项指标及指标分值，实现了对检验检测机构的量化评价。

2020年安徽省发布检验检测机构信用风险分类监管实施方案，遵循既有规则将检验检测机构分为四类，对不同类别进行了简单定性描述，并未细化指标。

2021年江苏省在2017版的基础上依托“苏检通”平台，对检验检测机构信用评价指标体系进行了较大调整，变动较大的是对检验检测机构信用进行了初始赋值为80分，指标体系从加分项和减分项两个方面设置，充分利用了资质认定环节的监管结论，同时也将对检验检测机构能力建设要求设置进加分项，起到了结合区域检验检测行业发展实际情况引导监管导向。

2022年山东省发布实施了《山东省资质认定检验检测机构信用风险分类管理办法（试行）》，提出从资质认定、监督检查、投诉举报、质量体系运行、统计年报、能力验证和基础信息等七个维度，建立信用风险分类管理指标体系，同步建立检验检测机构信用风险分类管理平台，实施动态管理。

可以看出，开展对检验检测分类监管工作是承接和落实好“放管服”改革的工作要求和具体措施，为市场监管和优化营商环境，提供更多更好、多维度的支撑和服务，各省份都在积极探索中。随着信用监管和智慧监管工作的纵深推进，建立一套适用于智慧监管平台的评价指标体系和评价模式成为当下开展检验检测信用风险分类评价工作的關键环节[9]。

2 指标体系建设

2.1 构建原则

（1）合规性

各评价指标的设置具有逻辑关系，并与相关法律法规、方针政策和相关标准的要求协调一致。

（2）适用性

检验检测机构信用风险分类指标体系要从多维度、全方面考虑影响其机构发展和服务社会的相关指标，并考虑不同指标的层级分布和权重分布，确保评价指标体系的科学性。

（3）指导性

指标体系应顺应行业发展和时代需求，对检验检测机构信用潜在风险进行识别，能够指导检验检测机构自身开展风险规避及相关方开展评价工作。

（4）改进性

指标值设置应考虑行业发展实际情况，为指标体系的改进与调整预留空间，以满足在不同发展阶段检验检测机构信用风险分类工作的要求。

2.2 指标体系建设

檢验检测机构信用风险评价指标体系和指标值的设置要兼顾与检验检测智慧监管工作相衔接，要充分考虑指标值的可量化和数据易获得性，结合检验检测机构监管工作的实际情况，梳理检验检测机构行政许可、资质认定事中事后监管的存量监管数据，包括检验检测机构“双随机、一公开”，能力验证比对、日常监管等环节，以信用风评价为抓手盘活监管数据。检验检测指标体系分为三个部分，如下：

——加分项指标，主要围绕检验检测获表彰情况、履约能力、能力建设以及承担社会责任等方面设置指标项，见表1；

——减分项指标，主要围绕检验检测机构基本信息、履行信用承诺、违法违规信息以及履约能力等方面设置指标项，见表2；

——否决项指标，主要体现在机构被取消资质认定，见表3。

3 评价指标体系应用

3.1 为检验检测监管提供依据

加强检验检测机构监督管理和信用风险体系建设，规范检验检测行为，提升监管水平，促进行业发展，更好服务经济社会，有效破解监管任务重与监管力量不足的矛盾，进一步提升监管效能，对检验检测实施分类监管，按照信用风险高低划分类别，实施差异化监管。

3.2 为检验检测服务选择提供参考

政府部门购买检验检测服务时，可将信用评价结果作为参考，优先推荐使用信用评价结果较好的检验检测机构。消费者在选择检验检测机构的时候，可以根据其信用风险进行初步判断，有利于高效获取优质服务。

3.3 为检验检测机构自身发展提供导向

通过检验检测机构信用风险指标体系的研究，可以全面梳理检验检测机构信用指标项，为检验检测机构发展提供了一定的指导性，企业可根据指标项内容对自身违法失信风险和发展潜在风险进行科学研判，为检验检测机构良性健康发展提供参考依据。

4 标准化工作总结

以标准化思维推动检验检测信用风险指标体系制定，为检验检测机构实施差异化监管奠定了良好基础，是加强检验检测服务业事前事中事后全链条全领域监管的创新举措，是推进检验检测机构信用风险分类管理工作的前提条件。主要体现在：

（1）检验检测信用风险分类监管是对检验检测领域监管制度补充完善。与国家和省级检验检测资质认定相关管理办法相配合，为执行层面提供依据。检验检测机构通过资质认定审查之后加强“自查”和自我约束，基层监管部门实施证后监管，需要更为细化的依据，帮助基层监管部门提升监管工作的规范性，提高监管效能。

（2）检验检测信用风险分类指标体系的研制将促进监管部门与从业机构的互动。指标的研制过程是共同参与的过程，对检验检测行业实施分类监管是必然趋势，标准的研制为监管工作的实施提供了缓冲区，广泛听取检验检测机构、社会大众、行业专家等相关方的建议，做到监管有温度，执法有依据，是深入落实“放管服”改革的有效措施。

（3）检验检测信用风险分类评价促进形成良好的质量基础环境。建立全省统一的评价标准，将有利于在全省范围内开展整齐划一的监管行动，采取相同的监管奖惩标准，对监管结果采取统一的处理方法。通过加强“证后”监管，有利于形成良好的质量基础环境，推动检验检测现代服务业的持续健康发展。