中职财经素养教育的评价标准研究

【摘要】本文针对中职学校财经素养教育薄弱与中职生财经素养达标评价标准缺失的情况，论述财经素养教育的重要性与财经素养评价的必要性，并根据2018年1月中国财经素养教育协同创新中心发布的《中国财经素养教育标准框架》，提出中职生财经素养达标评价标准的设计原则，以及评价标准的结构与范例，探索财经素养评价“四个相结合”的评价方式与评价方法，以促进中职生财经素养的培养。

【关键词】财经素养教育 评价标准 评价方式

【中图分类号】G63 【文献标识码】A

【文章编号】0450-9889（2023）23-0059-05

中国财经素养教育协同创新中心将财经素养定义为“财经素养是在个体经济生活中处理财经问题的综合素质，包括基本的财经知识与财经思维方式、合理的理财技能及符合伦理道德的财富创造和财富管理的观念与态度及价值取向”。财经素养是个人生存和发展必备的技能，当今社会经济快速发展，财经活动渗透到社会的方方面面，公民个人的财经素养不单影响自身的经济能否良性周转，还会影响一个地区乃至一个国家的经济运行和核心竞争力。财经素养教育是新时代的素质教育，财经素养教育关乎国民综合素养提高和国家经济的稳定发展，具有重要的战略意义。

一、财经素养教育的重要性及中职财经素养教育评价的必要性

（一）财经素养教育的重要性

西方发达国家十分重视财经素养教育，美国在20世纪90年代就开始财经素养教育的研究，2003年成立了推进全国财经素养教育的机构，2011年正式将财经素养教育提升为国家战略工程。目前，美国、英国、澳大利亚、新西兰、加拿大等50多个国家把财经素养教育列为国家战略。2012年经济合作与发展组织（Organization for Economic Co-operation and Developmen，以下简称OECD）在国际学生评估项目中增加了财经素养的内容，引起国内对财经素养教育的注意；2018年1月中国财经素养教育协同创新中心发布《中国财经素养教育标准框架》，建议在幼儿园、小学、初中、高中（含中职）、大学五个学段推行财经素养教育，我国这才拉开了财经素养教育的帷幕。

“职教二十条”明确规定，职业教育与普通教育具有同等重要的地位。到2022年5月，我国建成了世界规模最大的职业教育体系，共有职业学校1.12万所，在校生超过2 915万人。全国职业学校共开设1 300余个专业和12余万个专业点，基本覆盖了国民经济各领域，在现代制造业、战略性新兴产业和现代服务业等领域，新增一线从业人员70%以上来自职业院校毕业生。因此，中职学生的财经素养关系到国民素养的提高，关系到社会经济的稳定以及国家财经素养教育战略的实施，在中职学校开展财经素养教育迫在眉睫，在中职学校培养财经素养达标人才，将对国家的经济发展产生深远的影响。

（二）财经素养评价的国内外经验

2012年OECD正式将财经素养测评纳入国际学生评估项目中，主要考查青少年的财经知识与理解、財经责任与态度、财经技能与行为。OECD通过内容（content）、过程（process）和情景（context）三大板块建构了开展PISA测评的具体指标框架。内容主要包括货币和交易、规划和理财、风险和回报、金融环境等4个类别；过程则包括识别财经信息、分析财经背景信息、评估财经问题、应用财经知识等4个方面；情景主要有教育和工作、家庭和居家、个人活动、社会活动等4个类别。PISA测试根据上述三大板块12个小项总共设立了43个具体问题，并对不同问题采用赋分制，通过网络收集调查问卷并整理数据。

国内学者辛自强等人对中国青少年财经素养测验进行了研究，结合青少年的生活阅历及课程学习范围，初步编制了18道财经知识测验题；针对财经文本加工能力、数字加工能力和理性决策能力三个维度，各编制了6、7、4道财经能力测验题；针对理财价值观、财富价值观、财经伦理观三个维度，各编制了12、5、10道财经价值观的测验题。这些题目都是面对全体青少年的测试题，并不完全适合在中职学校开展系统化的财经素养教育后的达标评价。

（三）中职财经素养教育评价的必要性

人才评价是教育的指挥棒和方向盘，决定了教育方向是否正确。中职财经素养达标评价同样也会影响教师的教学行为和学生的学习行为，决定着财经素养教育能否良性、高效发展。目前，我国财经素养教育及评价的研究和实践与它的重要性不匹配。笔者于2022年10月10日以“财经素养”为关键词在中国知网搜索，共有449篇文章，剔除无关的文章，仅有353篇文章，其中267篇是2018年后发表的。以“财经素养评价”为关键词在中国知网搜索，仅有14篇有效文章，其中PISA测评9篇，研究大学生的1篇，居民（公民）的2篇，小学生的1篇。以“中职财经素养”为关键词在中国知网搜索，共有15篇文章，剔除无关的文章，仅有10篇文章。中国知网上查找不到关于中职财经素养人才培养评价的文章。虽然部分中职学校开展了一些财经素养教育实践活动，但是能够将财经素养教育纳入人才培养方案、开设财经素养教育课程，并系统地开展财经素养教育使之达到《中国财经素养教育标准框架》要求的学校还非常少，迫切需要制订财经素养人才培养的具体评价标准以及开展相关评价，以引导中职财经素养教育健康发展。对此，广西教育研究院、中国财经素养教育协同创新中心遴选了第一批广西区域财经素养教育课题学校，对财经素养教育开展了一系列研究，笔者承担的重点课题“‘以德为先’的中职财经素养达标人才培养的研究与实践”聚焦中职阶段学生的财经素养教育及评价研究。

二、中职财经素养教育评价标准的设计

在中职学校开展财经素养教育，首先要建立起中职财经素养教育的评价标准。虽然中国财经素养教育协同创新中心公布了财经素养教育标准框架，但它仅是一个指导意见，中职学校应该根据自身的特点拟定具体的标准，并以此为依据开展财经素养教育。

（一）中职财经素养教育评价标准的设计原则

1.必须围绕“五维三标”标准框架。中国财经素养教育协同创新中心编制的《中国财经素养教育标准框架》提出“五维三标”标准框架，包括“收入与消费、储蓄与投资、风险与保险、制度与环境、财富与人生”五个维度的内容，以及“认知、能力、态度”三个方面的目标。这个标准框架的编制，由中国财经素养教育协同创新中心组织科研院所、高校、国家部委、行业企业、中小学等不同机构专业人士通过文献整理、国际比较、问卷调查、座谈研讨等方式开展理论与实证研究，具有很高的专业性与科学性；多次面向一线教师、教育管理者、家长及教育研究者开展座谈调研，向全国1万多名高中生开展问卷调查，并广泛征求社会各界的意见，得到各方的认可，具有普遍性与可行性。因此，中职财经素养评价的具体标准必须围绕“五维三标”标准框架进行设计。

2.有利于落实立德树人根本任务。《中国财经素养教育标准框架》确立了财经素养教育的“三九五体系”目标，即基础型目标是“形成三种观念”：劳动观、金钱观、财富观；拓展型目标是“理解九对关系”：付出劳动与获得收入、诚实劳动与个体尊严、劳动能力与尊重他人、赚取收入与遵守规则、信用原则与市场秩序、收入差距与风险管理、个体收入与社会支持、个人财产与国家发展、财富拥有与人生幸福；结果型目标是“成为五个合格者”：合格的劳动者、合格的消费者、合格的理财者、合格的管理者、合格的创造者。“三九五体系”目标明确了中职财经素养教育应该以引导学生树立正确的财经价值观为重点，使学生正确理解个体与社会、国家的关系，树立正确的劳动观、金钱观、财富观。在中职财经素养评价标准设计中要充分体现立德树人的教育特色。

3.遵循系统化的原则。中职财经素养教育担负着立德树人的重任，总目标为“三九五体系”，评价方面也必须要构建对应的系统化标准体系才能实现财经素养教育的目标。建议在《中国财经素养教育标准框架》“五维三标”指导下，按照《财经素养教育》（中职版）（张男星主编）的五个维度15个主题内容，构建标准框架下中职财经素养教育“课程教学目标―课堂教学目标―社团活动目标―生活践行目标”的目标体系，逐层递进，不断细化，相辅相成，形成四个层面的标准链。

（二）中职财经素养教育评价标准的结构与范例

中职财经素养教育评价标准结构是在标准框架下构建的“课程教学目标―课堂教学目标―社团活动目标―生活践行目标”逐层递进的标准链。对照标准框架中的“知识目标、能力目标、态度目标”框架，课程教学与课堂教学均设置相应的“知识目标、能力目标、态度目标”，而在社团活动目标与生活践行目标中，仅设置“态度目标”，一来简便易行，二来侧重于态度目标，突出中职财经素养教育以引导学生树立正确的财经价值观为重点的特点（标准链结构如图1所示）。

下面笔者以主题三“市场类型及本质”为例说明具体标准的构建。在标准框架指导下，课程教学设立知识、能力、态度三个目标，然后再进一步细化为课堂教学的知识目标、能力目标、态度目标。比如主题三课程教學的知识目标是“掌握市场的本质与类型，掌握市场交易中契约精神的本质，理解经济生活中个人需要保持良好的信用”，进一步细化为课堂教学的知识目标“说出市场内涵，判断市场的类型；举例说明在市场交易中如何坚守契约精神；列举信用缺失带来的负面影响；知道维护个人良好信用的措施”。课程教学的能力目标是“提高信息技术，维护个人良好信用”，进一步细化为课堂教学的能力目标“登录网站（代父母）查询个人征信；安装反诈App”。课程教学的态度目标是“勇于开拓市场的创新精神；树立契约精神；重视个人信用”，进一步细化为课堂教学的态度目标“树立契约信守、平等和自由精神；珍惜个人信用；养成维护个人良好信用的习惯”。社团活动态度目标与生活践行态度目标是对课堂教学未能很好实现课程教学态度目标的补充与拓展，引导学生认同“小商品可以创造大市场”，关注家乡发展；反省自身有无信用缺失行为并改正。（主题三具体标准的构建如表1所示）

（三）中职财经素养教育评价标准的特点

1.覆盖全面，具有系统性。评价的标准覆盖“收入与消费、储蓄与投资、风险与保险、制度与环境、财富与人生”等五个维度的内容，并且具体到五个维度下的15个主题，从认知、能力、态度三个方面构建“课程—课堂—社团—生活”四层递进的标准链，具有较强的系统性。

2.侧重对态度的评价，注重育人。在“课程”“课堂”设置知识目标与技能目标的标准，而在“课程—课堂—社团—生活”四层面均设置态度目标的标准，侧重于对态度目标的评价，体现财经素养教育具有很强的德育性质。比如主题四的课外作业“采访祖父母，绘制我家1978—2018年恩格尔系数变化图，并说说引起恩格尔系数变化的政策原因”，评价的重点不在绘制图表，而在感受党的惠民政策。

3.具体化与量化，具有操作性。标准具体到五个维度下的15个主题，具体细化到课程每一个章节、每一节课、每一个社团活动和生活实践中，做到定性标准细化和定量标准量化，具有较强的操作性。比如“绿色消费”的生活践行目标规定学生周一至周五不叫外卖，不用一次性餐具；周末少用一次性餐具。

三、中职财经素养评价的方式与方法

（一）财经素养评价方式

1.形成性评价与总结性评价相结合。随着财经素养教育教学活动的进行，教师对学生的课堂学习态度、问题回答正确度、课后作业、每个主题的小测验、社团活动参与度与表现、生活践行情况进行逐一记录，一一生成评价，期末不再进行传统的期考，而是将日常形成的评价按比例汇总得出最终的成绩。

2.多维度评价与多元化评价相结合。财经素养评价从知识、技能、态度等多维度开展，包括对学生课堂表现的评价、课程学习“知识、技能、态度”目标的评价、社团活动的参与度及“态度”目标的评价、生活践行“态度”目标的评价。评价主体以小组评价为主，辅以教师评价与自我评价。

3.定量评价与定性评价相结合。知识与技能目标的实现可以采取定量评价方法，但态度方面的目标涉及价值观的认同和行为的外化，不能简单以分数衡量，必须用定性评价法，根据学生的表现对学生的行为倾向和价值取向给予概括性评价。比如学生参与（或认同）……遵守（或接受）……建立（或树立）……就可以认定为其态度的改变与达标。例如学生接受了“理性消费、绿色消费、厉行节约”的教育后，认同了此观点，消费观念发生了改变，在生活中克服了浪费的不良习惯。在评价时，先由个人自述自己的想法与做法，再由小组根据其平时表现进行分析并在小组中排序，给予相应加分，由定性的评价转换成定量的评价。

4.考试评价与积分评价相结合。根据教材五个维度15个主题内容设置相应的考核点，每个主题学习结束后测验一次，测验试卷必须囊括本主题的考核点，卷面采用百分制。除了每个主题的测验考试，其他关于课堂学习态度、课堂学习表现、社团活动、生活践行等方面的评价均采用积分制。期末总评=15个主题测验的平均分×60%+（个人积分÷本班最高个人积分）×40%。期末总评大于或等于60分的学生，视为财经素养达标。

（二）财经素养评价方法

1.表现性评价。表现性评价是根据学生运用所学知识和技能解决问题所表现出的能力以及价值观认同后所持态度和外化行为的评价。对中职生财经素养的表现性评价包括以下四个方面。一是课堂学习态度的评价。这是对学生接受财经素养教育总体态度的评价，对违反课堂纪律的行为给予扣分。这对目前普遍存在的学习积极性不高的中职生有一定的约束作用。二是课堂学习表现的评价。对学生在课堂上正确回答问题、在讨论中持正确的价值观、解决问题时使用有效的操作技能等表现予以加分。这样既鼓励学生积极参与课堂，又真实地记录学生的学习成果。三是参与社团活动及其表现的评价。为解决有限的课堂时间无法解决的教学难点与财经热点，引导学生在课外利用社团活动延伸与深化学习，如在公众号推送财经知识与财经新闻、开展财经辩论比赛、财经知识宣讲等，组织者、参与者均可按参与次数、参与程度和参与结果进行加分。四是生活践行的评价。考查学生在生活中的劳动观、金钱观、财富观是否正确，以及能否正确理解“九对关系”，然后进行评价。生活践行的评价需要教师提出具体的标准，由学生自查行为，然后进行小组互评，行为正确的给予加分，行为不当的则减分。比如生活中花钱任性，认为钱是自己的，爱怎么花就怎么花，不考虑绿色环保，有铺张浪费的行为，给予减分；在生活中厉行节约，认为钱虽然是自己的，但资源是大家的，平时做到绿色消费，给予加分。

2.过程性评价。课堂学习实施过程性评价：每个主题学习结束后，安排线上小测验，采用百分制计分，测验的内容包括本主题的主要知识点、技能考核点、价值观的判断。比如主题一“职业选择与影响因素”的测验考核点如表2所示。

社团活动与生活践行实施过程性评价：每个主题至少对应开展一次社团活动，布置一个生活践行作业或对某一个生活态度进行评价。比如主题三“市场类型及本质”，可以参考教材中“浙江义乌小商品成就大市场”案例以及柳州螺蛳粉的延伸案例，安排“我为家乡小商品成就大市场出谋划策”的主题演讲，借以筑牢学生“小商品能做成大市场”的观念和致力于家乡建设的志愿，随之对学生参与活动及在活动中的表现进行评价；根据“契约与市场”“信用与人生”的内容和相应的生活践行目标，布置个人自查有无信用缺失的行为，小组对个人信用进行评价。

3.指导性评价。在课堂上，教师应该及时对学生的回答给予指导性的评价，引导学生树立正确的财经价值观，有助于学生财经素养达标。主要做法有如下两点：一是使用鼓励性语言评价，对学生的回答给予分析归纳，充分肯定学生回答正确的地方，也委婉指出其错误的地方，并说明理由、指出努力方向和提出改进方法。切忌使用否定性的评价。比如，让烹饪专业的学生说出自己的职业“初心”，有的学生回答说：“当初是父母强迫我来读这个专业的，我不喜欢相关职业。”此时，教师没有否定学生，而是说“看来你是个孝顺的孩子，很尊重父母的意见”，以此肯定学生的优点，然后再问：“为什么不喜欢厨师职业？”学生回答说：“烟熏火燎的，太辛苦。”这时教师不是简单地批评学生，而是说：“如果做研发型的厨师就不用那么辛苦了。”学生点头，教师继续鼓励道：“研发型厨师需要有一定理论知识和比较丰富的实践经验，加油哦！”学生这时已经没有那么抵触了。教师再问：“那你喜欢什么职业？”学生说：“喜欢当兵。”教师这时肯定了学生保家卫国的志愿，顺便建议他利用专业优势当炊事兵。学生又说：“不喜欢当伙夫，想当导弹兵。”这时，教师没有嘲笑学生异想天开，而是肯定他的志向，并简单地介绍了当导弹兵的条件，鼓励他努力学习考上高校相应的专业。整个问答过程，教师均以鼓励性的语言评价学生，引导学生良性发展。二是使用追溯式提问与评价相结合的方式，具体方式为“教师提问—学生作答—教师追问—学生思考作答—教师总结（评价）”。比如，教师提问：“有钱就能幸福吗？”很多学生调侃道：“是的，钱不是万能的，但没有钱万万不能。”教师又问：“钱可以买到健康吗？钱可以买到亲情吗？”学生有些说能，有些说不能，由此展开激烈的辩论，最终不得不承认钱买不到很多东西。这时教师总结：“同学们刚才说得很对，钱不是万能的，钱可以买到房子，但买不到家；钱可以买到药，但买不到健康。创造财富的真正意义不是为了自己享受，而是为了造福更多的人。”这样追溯式的提问和总结式的评价，有利于塑造学生正确的财经价值观。

综上所述，鉴于财经素养教育的重要意义，在中职学校开展财经素养教育势在必行。围绕《中国财经素养教育标准框架》制订系统性、可操作的中职学校财经素养教育评价的具体标准，采用形成性评价与总结性评价、多维度评价与多元化评价、定量评价与定性评价、考试评价与积分评价相结合的评价方式，并通过表现性评价、过程性评价、指导性评价等评价方法，可以引导中职财经素养教育良性发展，有助于将中职学生培养成为具有基本财经知识、合理理财技能和正确财经价值观的财经素养达标人才。

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