碳中和背景下商业银行绿色金融发展策略探究

任丽娜 烟台银行股份有限公司海阳支行

近些年全球气候变暖、自然灾害频繁发生，对我国经济社会发展带来了深远影响。从世界经济论坛发布的《2020 年全球风险报告》来看，人们对环境风险的关注度不断提升，世界各国已经开始逐渐意识到资源环境保护的重要性。绿色金融对商业银行的发展有着不可替代的重要意义，一方面在绿色理念下，商业银行会更加注重自身发展过程中的环保性，走可持续发展、节能环保的道路，促使自身技术水平的不断提升。另一方面，目前我国新能源产业发展迅速，在开发新技术、新能源时需要大量资金投入，绿色金融拓宽了这类企业资金的来源渠道，同时也为商业银行发展提供了全新机遇。习近平总书记也提出：“中国将致力于提升在世界环境保护中的贡献力度，在2030 年前，二氧化碳排放力求达到巅峰值，争取在2060 年前实现碳中和”。在“3060”双碳目标引导下，商业银行必须紧紧围绕绿色金融目标，实现低碳模式下的转型升级，推动我国经济社会的稳定发展。因此，对碳中和背景下商业银行绿色金融发展进行研究具有重要意义。

一、碳中和的内涵及重要意义

（一）碳中和的含义

联合国对碳中和的定义如下：在特定的时间范围内，全球人口的碳排放量和碳的移除量保持相对稳定的状态，就被称为碳中和，这里的碳排放主要是二氧化碳。

（二）碳中和目标的重要意义

1.有助于构建人类命运共同体

气候变化将会是人类在21 世纪遇到的最大挑战，目前世界范围内已经有超过20 个国家提出了碳中和的目标，英国、丹麦、瑞典等国家针对碳中和专门出台了法律政策。我国提出了实现碳中和的目标，表明了我国在应对世界环境问题时的立场，同时也体现了促进人类命运共同体的决心。

2.有助于推动绿色低碳转型发展

环境问题日益加剧的背景下，联合国呼吁世界各国针对气候变化采取有效的措施，以实现绿色低碳发展目标，碳中和的提出，将会形成一个强劲的倒逼机制。我国“十四五”规划明确提出，可持续、绿色化方向，是我国经济社会未来发展的主要方向，应当构建人与自然和谐相处的社会，大力发展环保相关产业，推广新能源、清洁能源的应用，推动我国经济的绿色、低碳发展。

3.有助于促进商业银行高质量发展

碳中和目标的实现，需要社会各界的共同参与和持续关注，同时也需要大量资金投入，这对我国商业银行而言是全新的机遇。《中国气候路径报告》中提出，我国想要实现碳中和的目标，在2020 至2050 这三十年间，至少需要投资90 万亿人民币。除此之外，高碳行业、化石能源等行业的发展，同样也会面临资金、政策等各方面风险，必须予以重视，优化现有资产配置，为商业银行实现高质量发展目标奠定坚实基础。

二、碳中和背景下商业银行绿色金融发展的现状和挑战

（一）碳中和背景下商业银行绿色金融发展现状

1.绿色金融成为商业银行发展的主流

碳中和背景下，国家对商业银行和金融市场的管理越来越严格，很多银行纷纷完善了与绿色金融发展有关的制度体系、信息披露等相关内容。也有一些银行积极响应国家可持续发展号召，签订了《负责人银行原则》，这也充分说明我国商业银行正朝着绿色金融的方向发展，这也会是其未来发展的主要趋势。

2.商业银行绿色金融市场规模进一步扩大

根据央行提供的数据显示，截至到2021 年第一季度，我国13.03 万亿的本外币绿色贷款中，有6.47万亿投给了直接减少碳排放的项目，占比接近50%；截至到2021 年6 月，碳市场累计配额达到4.8 亿吨，成交额达到114 亿元。

3.绿色金融产品多元化

在绿色信贷、绿色债券的基础上，商业银行在绿色金融产品方面加大了创新力度，产绿色基金发展初见成效。2021年7 月，我国发布了第一个由金融机构主导建立的绿色评级指标体系，在不久的未来，绿色金融产品体系会进一步完善。

4.绿色金融聚焦气候与环保领域

绿色金融主要面向污染治理、绿色交通、清洁能源等方面，同时也会增加在电力行业、热力行业、燃气行业的贷款比例，这表明商业银行对环保领域的关注度越来越高。

（二）碳中和背景下商业银行绿色金融面临的挑战

1.绿色金融产品较为单一

对当前市面上商业银行的发展情况进行调查之后可以发现，很多银行所开展的绿色金融业务以绿色债券、绿色信贷为主，产品单一化、同质化现象比较严重。碳中和背景下，想要实现长久、稳定的发展，提升自身竞争力，就必须开发多种不同的绿色金融业务，满足个人、企业在碳中和方面的需求。

2.绿色金融业务风险管控难度大

一方面，我国商业银行绿色金融业务仍然处于初步发展阶段，没有成熟的经验可供借鉴和参考，管理机制有待健全，很多银行甚至没有成立专门的绿色金融部门。普通信贷业务、绿色信贷业务混为一谈，并未认真进行审核，容易出现管理混乱的问题。另一方面，我国企业在长期发展过程中，并没有强制性的要求披露环境信息，这也加大了商业银行获取相关信息的难度，不利于审核工作的顺利开展。

3.绿色金融产品创新力度不足

当前商业银行所开展的绿色金融业务主要服务企业，面向个人的绿色金融产品非常少，很多银行在这方面的宣传严重不足，这类产品和普通群众之间有着非常遥远的距离。尽管近些年兴业银行、光大银行等都推出了“绿色信用卡”，但是受众面比较小，市场份额占比不高。除此之外，绿色环保类的企业经营性质比较特殊，产品需求多样化，商业银行所提供的金融产品无法满足其发展需求。

三、碳中和背景下商业银行绿色金融发展的对策

（一）建立健全的绿色金融标准体系

1.打造国内统一、与国际接轨的绿色金融标准体系

想要推动金融行业的健康、绿色发展，必须以健全的绿色标准作为支持，完善相应的金融体系，并根据实际发展情况进行优化和补充。打造一套国内统一并且与国际接轨的绿色金融标准体系，提高国际认可度，让我国商业银行走向世界，扩大发展规模。

2.明确环境信息披露的强制性标准

关于商业银行的绿色金融发展，可以出台相应的绿色信息披露机制，保证该机制具有强制执行力，明确披露标准、披露内容等，商业银行、企业、债券发行人必须定期向社会各界、人民群众公开与环境保护、气候等有关的信息；如果开展了投资项目，确保项目未来的环境效益、社会效益符合预期，不能将经济效益作为唯一目标；在项目实施过程中，碳减排、碳足迹等是需要密切关注的重点内容。

（二）提高商业银行绿色金融业务水平

1.加快产品与服务创新

对于商业银行而言，碳中和背景下应该对其原有的产品、服务等进行创新，紧紧围绕绿色客户，针对性的开发绿色基金、绿色债券、绿色信贷、碳期权、碳期货等相关产品。力求与时俱进，不断优化升级，进一步扩大绿色产业的融资规模，拓宽资金来源，推动能效融资；不能只将大型企业作为服务对象，同样也要关注中小型企业、三农等发展，为其提供必要的绿色惠普产品，全面提升我国市场经济活力，延伸商业银行绿色金融业务的服务范围。首先，创新零售类碳中和产品。以现有的零售产品为主，推动节能产品研发与销售，商业银行提高对新能源汽车、绿色建筑、可再生能源等领域的支持力度。详细记录每个客户的信息，将个人的绿色活动纳入绿色档案中，实行积分机制，并将绿色信用积分和信用卡额度、贷款等直接挂钩。个人绿色活动包括但不限于垃圾分类、低碳出行、生态旅游等，通过上述方式充分调动个人参与其中的积极性。其次，创新公司类的碳中和产品。商业银行应当为市面上所有的企业服务，促进经济社会的整体发展，为其提供必要的碳中和业务，比如一些企业和机构在开展碳中和项目融资、碳交易、信用担保时，适当放宽门槛。排污权、碳排放权、节能环保特许经营权等，都是商业银行在未来可以尝试的新业务，充分利用金融科技，准确识别绿色企业的市场需求，与其建立牢固的合作关系，对金融产品进行创新和持续升级优化，充分结合各个行业、各项目的特点与性质，以更好的绿色企业发展提供“一条龙式”的服务。最后，创新资产管理类的碳中和产品。资产管理部门可以提供相应的碳基金、投资基金等，以其作为主要形式，发挥政府部门的引导作用，以商业银行作为“媒介”，为个人、企业等提供资产类的碳中和产品。要主动的参与到碳排放权交易市场的建设中，探索全新的碳保理融资相关产品。

2.完善商业银行内部管理机制

商业银行想要更好的顺应时代发展趋势，就必须不断完善内部管理机制，不仅要将经济效益作为主要目标，同时也要朝着“气候友好型”的方向不断发展。商业银行领导层应该密切关注因环境和气候而导致的金融风险，将可持续发展、绿色发展、环境保护等理念融入金融服务、金融产品中，实现转型升级。优化内部组织结构，重视内部资源的合理分配，加强产品开发，完善信用评价，建立内部监督管理机制，并主动接受政府相关部门的外部监督，以绿色金融稳定发展为目标，全面提升商业银行的金融服务水平。

3.健全绿色金融激励机制

想要真正实现碳中和目标，商业银行在发展绿色金融时应当以相应的激励机制作为支撑，在对其绩效进行考核时，将绿色信用卡、绿色票据、绿色贷款等作为重要参考指标；在业务上加大支持力度，开辟专门的绿色通道，解决绿色金融在发展过程中遇到的阻碍；开设绿色支行，专门用于处理绿色金融业务。

（三）调整绿色金融组织结构

绿色金融业务归根到底属于商业银行的业务范畴，需要由业务部门进行专门管理，虽然一定程度上能够减少成本投入，但是沟通效率得不到保障。为了让绿色金融业务开展的更为顺利，商业银行应当优化内部组织结构，强化实现碳中和目标的能力。首先，完善组织结构，在原有业务部门的基础上，下设一个专门的绿色金融业务部门，主要负责绿色金融产品的开发、推广、反馈、完善、丰富，不断积累优秀客户资源。如此一来，商业银行在绿色金融业务方面的工作效率会进一步提升，避免了相互推卸责任、利益纠纷等情况的发生。其次，安排业务能力突出、工作经验丰富的优秀人才专门负责绿色金融业务，引进高素质的业务人员，定期开展专业技能培训，在拓展绿色金融业务范围的同时，全面能提升人才水平。最后，提高商业银行碳中和的能力，完善客户档案资料，建立企业和碳中和有关的产品名录。对于在环境保护、低碳节能中表现优秀的企业，优先向其提供金融服务，营造良好的社会范围，吸引其他企业积极参与到实现碳中和的目标中。积极引进现代化技术手段，比如区块链技术、大数据技术、人工智能技术等，打造信息化的信贷管理体系，以实现全过程监督管控，推动商业银行的稳定发展，加快碳中和目标的实现。

（四）积极应对绿色金融风险

1.加强气候和环境风险管理

碳中和背景下，我国金融监督管理机构对绿色金融市场发展也提出了更高的要求，管理方面也越发严格。想要更好的应对外部挑战，商业银行必须提高对气候风险的重视度，安排专业人员做好资产评估，预测气候与环境变化对自身发展带来的影响，用量化指标来评估气候变化可能会造成的资产风险，提前制定防范计划。在信用风险方面，出台相应的监控制度，将气候环境风险管理纳入商业银行的发展战略中，建立配套制度体系，全面提升内部管理水平。

2.加强绿色金融信用风险管理

以碳中和作为主要目标，在大力发展绿色金融的过程中，商业银行必须顺应时代发展，做好市场调查和分析工作。商业银行与合作企业保持密切联系，尽可能避免信息差，解决信息不对称的问题；企业在发展过程中，也要向商业银行进行信息披露，比如环保审批、项目节能情况等，银行参照评级分类来对企业环境信用做出客观评价。

四、结语

总而言之，碳中和背景下，我国经济面临着全新的发展形势，商业银行应当与时俱进、不断创新，深入了解碳中和的含义和重要性，将其作为重要发展目标，开展足量分析。牢牢把握当前发展中存在的问题，制定可行的解决对策，探寻绿色项目可能产生的利润点，降低各种风险，提高环境敏感度，强化环境管理水平，促进商业银行的长久、稳定发展。