乡村振兴战略下农村信用社改革目标与实施路径探索

祝铁

大庆农村商业银行股份有限公司

一、乡村振兴战略概述

乡村是劳动人们创造出来的宝贵财富，拥有丰富的自然和人文资源，同样也是人类长期生存的家园。为统筹兼顾城乡的发展，全面建设小康社会，就要加强对乡村的规划和实施。在这种社会背景下，“乡村振兴战略”便应运而生。乡村振兴战略,是党的十九大所做出的重要决策,是中国为实现全部建设小康社会,为全部建立社会主义农业现代化国家所进行的重大战略方针调整。在中国乡村振兴战略的指引下,要以农业优先发展为前提,建立更加健全的城乡融合发展体制,以更有效的方式推进中国农村农业现代化的建设。乡村振兴战略是我国经济发展中较大的一次变革，其改变了我国传统的经济发展模式，开始以乡村建设为工作的重点，在深化农村土地改革的基础上活跃承包权的流转，其次其废除户籍制度，改变了传统的城乡差距，给了城乡居民更平等的就业机会和居住自由。在实现土地流转自由和居民就业自由之后，逐步活跃农村地区的人力资源转变，有利于激活人们的竞争意识，使得城乡居民收入更加均衡，可以吸引城市的技术人员参与到农村建设中去，为农村地区的发展注入更多新鲜血液和先进技术，同时还有助于缓解大城市的就业压力和生态资源。只有实现人力资源、土地和资本各要素市场统一，才能有效解决城乡收入差距，在城乡区域居民收入均衡的就业状态下，才有利于拉近城乡之间的距离，实现城乡的有效融合，这对于深度贯彻落实我国的基本政策，推动乡村振兴战略的有效开展有着积极意义。

二、乡村振兴战略下农村信用社改革的重要性

中国农村信用社作为国家财政支持的服务农业区域的金融机构,其服务对象是处于农村的居民。农村信用社以其特殊的机构性质与服务性质在乡村振兴战略中发挥着重要的作用。随着乡村振兴战略的不断推进，加速了农业现代化的行进速度，同时也带动了乡村经济社会的迅速发展。这从侧面反映出人们的经济水平得到提高，对于创业的热情也逐渐高涨。乡村振兴战略给农村的生产经营活动带来了更多的可能，满足了不同类型农业生产的经营活动要求，这对于提高农村地区的经济发展水平，逐渐缩小城乡差距有着重要的意义。但是在传统农业环境中，农业生产活动受天气和地域的影响较大，其生产的周期也较长，普遍存在农业生产周期与资金回笼不相匹配的特征，而且农业活动还容易受到自然灾害的影响，因此在进行金融贷款时，这种不匹配的金融体系为农民从事农业活动带来了许多不利影响。传统的金融服务已经不能满足日益活跃的农村资金需要，也不能够为农村金融可持续发展提供有效条件。所以在乡村振兴背景下，农村信用社要根据我国政策的要求，以及现阶段我国市场经济的形势来进行有效改革，通过自身的转型升级，来满足新时代经济背景下对于农村信用社的要求，稳步拉近城乡差距。

三、乡村振兴战略下农村信用社改革目标的实施

(一)农村金融发展现状分析

农业成为中国三农领域中的发展热点,中央一号文件对发展农村金融进行了战略性布局。推进乡村振兴战略将释放广大农业农村群众对金融服务市场的强大渴求,在农村主导产业发展壮大、农村新型经营主体转型、乡村人居环境整治以及农村基础设施建设投资等各个领域都蕴含着投资机遇,乡村将成为全社会金融机构投资普遍关心的新热点和增长点,有利于全国各金融机构的超前规划和持续运营。针对目前我国面临资金严重过剩的状况,因为农业没有真正蓬勃发展,各种资金愿意到乡村创业的很少,农村占有GDP 的比例较小,导致资金没有大量下乡。加之各大银行资金可以全国统筹调配，把农村本就紧张的资金调配到其他地区逐利，造成了资金抽水机的作用，减少了农村的资金供应，供应和需求出现重大问题，乡村金融机构供给无法满足广大农村农民的实际需求。农村金融机构普遍存在网点规模小、资金调配能力弱,无法有力支撑农业经济社会发展。在农村目前金融缺失的状况下,个别地区金融机构违规活动更加泛滥,包括高利贷、非法集资等活动,推高了农业投资成本,严重破坏了农业市场经济秩序,给农村经济组织和农户带来了很大经济损失。

(二)农村信用社的历史发展和性质特点

农村的信用合作金融,是中国社会主义市场合作经济体制的重要组成部分。我国的农村信用合作社,是经中国人民银行批准而成立,由社员人股组成,并采取社员民主管理,主要为社员提供金融服务的农村联合机构,一般为独立的企业。在新中华人民共和国建立以后,1951 年中国农村信用社也被批准设立，在当时的国情下，中国农村信用社成长得很快,达到每个公社都有一个信用社，随后也进行了一系列的制度改革,农村信用社逐步转型成为真正的农业合作金融机构。在80年底初从人民银行业务剥离，其开始接受中国农业银行的管理，属于农行的下属机构。但是随着我国市场经济的变革和国家对于农村经济发展的重视，1996年农村信用社开始从农业银行剥离，成为独立运营的金融机构，从始至终其工作的出发点仍然是为农民服务，以促进农村地区的经济发展为宗旨而开展工作，其组织结构仍然属于金融合作性质。

(三)深化农村信用社的改革思考

想要进一步提升农村信用社在乡村振兴战略过程中的积极影响，就要加强对农村信用社内部结构和经营方向的转型。经过漫长的发展阶段，农村信用社取得了较大的成就，但是与其他银行机构相比，农村信用社无论是在管理机制、抗风险能力、以及业务创新能力和人才培养方面都有着明显的差距，这些因素都严重制约着农村信用社的发展。我国在实现现代化的过程中存在的许多问题，其中较为关键的就是农村现代化问题。我国与发达国家相比，最显著的差距就是经济发展上的差距，突出显示在农村经济发展上。这从侧面反映出，只有实现中国农民的小康，才能实现中国全体的小康。所以中国想要不断缩小和发达国家的差距，首先要进行的就是缩短我国农村和发达国家农村的差距。想要加快我国农村经济的发展，就必须重视金融在农村经济中发挥的服务作用。农村信用社作为农村地区具有代表性的金融机构，对于缓解农村融资压力，为农村注入更多的资金活力有着重要的作用。从目前我国农村经济发展的现状来看，在以后甚至很长的一段时间内，农村经济体制仍采用的是农村信用社系统。但是受目前我国农村信用社现状的影响，作为金融支农主力军的农村信用社运行过程中仍然存在着许多问题，只有从根本上解决这些问题，深化农村信用社的改革途径，才能从根本上转变农村经济现状，以贯彻落实振兴乡村战略的实施目的，不断提升农村地区的经济发展，缩小城乡差距，为促进我国现代化建设提供重要的保障。

四、乡村振兴战略下农村信用社改革目标与实施保障措施

(一)推进农村信用社改革目标与制度建设

想要不断推进农村信用社改革目标，必须始终坚定服务于“三农”发展的市场定位。同时还要明确其服务市场，农村信用社始终是立足于县域市场，为农民服务的，在深化改革的过程中要始终坚持这一服务对象，避免改革后的农村信用社，盲目的去模仿大城市商业银行的运作模式，这就违背了乡村振兴战略的发展初衷，不利于农村信用社升级转型的成功。明确农村信用社服务的对象和目标能够使农村信用社的改革更好的服务于乡村振兴战略，能够为促进农村农业的现代化建设，缩小城乡差距，全面建设小康社会发挥其金融支持作用。并且想要实现农村信用社更好的升级转型，还要建立完善的管理制度，以保障农村信用社改革的顺利实施，实现农村信用社的可持续发展。建立健全完善的治理机制，首先要从推进产权改革开始，要改变传统的农村信用社管理模式，实施股份制农商银行模式，不断完善农村信用社法人治理机制。

(二)完善农村信用社改革组织结构

在不断推进产权改革的前提下，想要完善农村信用社改革组织结构，就需要将党的建设和法人治理机制有效融合，使得其重要决策可以经多方评定，这样更有助于发挥农村信用社管理的公平性。在农村信用社发展中建立法人治理机制就需要构建包括党委会、股东大会(社员大会)、董事会(理事会)、监事会、高级管理层、利益相关者的“六位一体”的现代公司法人治理机制，以实现相互制约、共同融合的管理机制，以保障信用社更规范、科学的进行管理。此外，还要不断优化内部管理层退出通道和选聘方式，以不断强化农村信用社内部管理结构，实现农村信用社的改革升级，为乡村振兴战略打下良好的基础。

(三)加强农村信用社改革目标与风险控制

农村信用社作为农村地区金融机构，对于支持和发展农村经济有着重要的作用。但是农村信用社由于其成立年限较长、内部管理较为薄弱，再加上其经济体制较为特殊，因此在目前的发展中面临许多困境。在乡村振兴战略下，农村信用社发挥着重要的作用，为了贯彻落实乡村振兴战略，就需要农村信用社进行转型升级。而加强农村信用社的风险控制，才能够有效地预防和化解其潜在风险，这对于农村信用社的可持续发展，为乡村振兴提供强有力的保障有着积极的意义。想要加强农村信用社风险控制能力，首先农村信用社要提高风险管理认识，在自身内部要建立科学的发展观，要正确处理好发展与风险之间的关系，将风险管理作为其内部管理的重要组成部分，才能树立全员风险意识，才能提高整体抗风险的能力。之后还要建立完善的风险管理组织体系，并将风险管理体系作为一项管理职责，落实到农村信用社内部每一个人员的身上，使风险管理体制能够始终贯穿于业务经营的全过程中去。最后还要建立完善的监督机制，以提高内部风险控制运行的质量。只有加强对风险管理的全过程运营，才能够保障农村信用社各项工作的顺利实施。

五、乡村振兴战略下农村信用社发展趋势探究

(一)加大对农村信用社的资金投入

想要落实乡村振兴战略，就需要不断推进农村信用社供给侧结构改革，通过国家政策去将金融市场中的资金引入到农村市场经济中去，以增加农村金融服务供给，活跃农村金融市场，为农村市场经济注入更多的活力。所以这就要求政府相关部门要加强对农村信用社改革的重视，把金融机构改革提上日程，努力推动农村各类涉农金融机构的改革体制，农村信用社作为农村地区具有代表性的金融机构，在农村经济体制中占有重要的地位。政府只有加大对农村信用社的资金投入，才能实现农村信用社有效升级转型，同时还要加强对农村信用社供给制度的完善，使农村信用社操作流程更加规范化、科学化，同时还要根据农村经济社会发展中的薄弱环节进行有效加强，以使金融资源配置能够高效地运用到助农的每一个环节中去。

(二)适度增加农村信用社网点数量

农村信用社作为农村地区最具有代表性同时也是最重要的金融机构，对于提高农村经济活跃度，更好的落实国家乡村振兴战略方针有着重要的意义。但是由于农村地理环境以及经济发展条件的限制，目前农村信用社网点数量不足，许多地区还是不能够享受到农村金融机构服务。所以这就需要政府加强对这方面的管理，通过对各农村的调查和走访，有选择的去在一些农村增加信用社金融网点，以扩大农民可以享受金融机构服务的范围，同时政府还要加强对农村信用社服务人员能力的培养，以此来为农民提供高效、优质的服务。近几年来一些城商银行也开始在农村发展自己的金融服务网点，但是由于农村经济发展的现状，目前城商银行所开展的业务都比较简单，服务性质也较为单一，这需要引起政府相关部门和城商银行管理者的重视，只有进一步提升金融网点的服务能力和服务效率，才能够满足当前经济背景下对于农村振兴的要求，才能够为农民带来更优质的服务。同时还要鼓励邮政银行、农业银行等各大国有银行积极在农村开设金融网点，并建立广泛覆盖面的农村金融网络，以带动农村地区的经济发展，实现农村经济发展的升级转型，还可以设置农村虚拟服务网点，为农村提供先进信息化服务，使农村和城市更大限度的接轨，满足农村地区先进就业者的资金需求。

(三)不断探索多元化的资金供给

想要增强农村信用社的市场竞争力，就需要其在升级转型的过程中不断探索多元化资金供给模式，以满足农村多样化的资金需求。所以要求农村信用社要积极采取多项措施，去探索适合农村经济发展的多元化金融服务，还要因地制宜的去进行有效的金融产品开发，向农民提供回报率高、风险率低的资金供给服务，以活跃农村地区资金的流转，同时还要向农民宣传有吸引力的存款服务，以聚集农村地区分散的资金资源，提高资金的利用率，为农村地区经济的发展提供强有力的助力和保障。

六、结语

综上所述，想要实现农村信用社改革目标，使农村信用社能够更好的服务于乡村振兴建设，就需要政府加大对农村信用社的资金投入，以推动农村信用社供给侧结构改革，同时还要增加农村信用社网点数量，以扩大农民享受服务的范围，同时农村信用合作社还要不断探索多元化的资金供给模式，要积极主动探索适合农村经济发展的多元化金融服务，因地制宜采取有效措施，为农村经济发展提供强有力的助力和保障。