找准金融租赁发力点提高服务实体效能

2022-11-23徐大公张佳斌

银行家 2022年11期

徐大公张佳斌

党的十八大以来，金融租赁行业经历了高质量发展期，不仅为实体经济注入了大量资金，在培育促进国内制造业特别是高端制造业和新兴产业发展上也起到了重要作用，已成为服务实体经济中一支不可或缺的力量。党的二十大报告明确提出，坚持把发展经济的着力点放在实体经济上，推进新型工业化，加快建设制造强国、质量强国、航天强国、交通强国、网络强国、数字中国。金融租赁公司更应持续发挥自身作用，加强探索与创新，积极服务实体经济，助力中国经济行稳致远。

服务实体金融租赁责无旁贷

金融租赁是与实体经济结合最为紧密的融资方式之一，从历史上看，它的产生是经济发展到一定阶段的金融市场深化的自然产物，是对经济社会发展需求的积极响应。从国外发展情况看，金融租赁在发达国家的工业化和现代化进程中起到了加速器与润滑剂的作用，已成为仅次于银行的第二大融资来源，立足“以资融物、以资收租”的金融属性，发挥“以物避险、以物增值”的租赁作用，以租金为纽带，以租赁物为载体，能够使每一笔租赁融资直接进入实体经济。

实体经济需要金融租赁的“活水”润泽。连续三年的新冠肺炎疫情严重阻碍了实体经济发展，虽然国家和地方政府陆续出台了一系列政策为企业纾困，但仍有部分企业，特别是民营及中小微企业受限于自身信用、财务和担保资源等问题，依然面临着融资难、融资贵的困境。金融租赁则可有效化解实体堵点和痛点：一是拓宽实体融资渠道，盘活企业存量资产，帮助企业转移消化过剩产能，改善企业流动性、提高风险抵御能力，增强融资和设备改造升级能力，提高民营和小微实体企业活力，助力国家产业结构调整转型升级。金融租赁行业的这一特殊性，已经在美国2008年金融危机后的经济转型升级和设备更新方面显现出重大推动力。二是提高服务实体融资效率。企业运用股票、债券、银行借款等方式，都会受到相当多的资格条件限制，而金融租赁相对而言手续简便且操作快捷，能够帮助企业在较短时间内获得经营资金。三是切实降低实体融资成本。金融租赁可以有效地利用税收手段为企业合理节税提供帮助，例如，直租产品可以向客户开具增值税专用发票，降低客户融资成本约13%；又如，企业还可以按照最有利原则，加速折旧，把折旧费用计入成本，与税后还贷相比，显然更有利于企业。

金融租赁需要实体经济实现自身发展。经过十年的高速发展期，金融租赁的业务模式逐渐发生转变：以往普遍以售后回租为主，类信贷特征较为明显；随着“回归租赁本源”导向及近年的严监管要求，特别是2022年中国银保监会下发12号文，加强了构筑“物”作为租赁物的适格性监管，强调租赁物的可交易性，传统的发展模式已经难以为继。金租公司需要突出“融物”的特色功能，加大向直租与经营性租赁等复杂度更高的本源业务转型力度，实体经济无疑是金融租赁公司实现自身转型发展的最佳沃土，也是破解当前租赁“资产荒”问题的金钥匙。金融租赁公司要想实现真正的转型，必须加强专业度和资产管理能力，真正以租赁物作为交易结构的核心，而不是把目光都放在企业的主体信用上；立足实体经济发展需要，从细分市场中寻找租赁切入点，例如货车和商务车等细分领域，在有效缓解中小企业资金困境的同时，在一定程度上避免了同质化竞争；密切关注经济发展中出现的新领域，全方位、全要素、全流程地服务于实体经济，打造自身有鲜明特色的租赁名片。

转型发展服务实体路径方向

金融租赁行业具有产融结合、融资融物功能优势，金融租赁公司要牢牢把握住“租赁物”这一特殊载体，明晰自身功能定位，回归租赁本源，在专业化、特色化建设中实现高质量发展。

制造业和新兴产业发展领域。主动服务制造强国战略，赋能科技进步与创新，结合制造业产业集群，实现制造业业务增量扩面。围绕“十四五”规划提出的“加快壮大新一代信息技术、生物技术、新能源、新材料、高端装备、新能源汽车、绿色环保以及航空航天、海洋装备等产业”规划，积极支持先进制造业和战略性新兴产业集群，全力发挥租赁牌照特色，服务产业链供应链安全稳定。

普惠金融领域。普惠金融的最终目的是为了对小微企业、农民和长尾人群，乃至有金融需求的各个阶层提供更适合的金融服务。金融租赁公司可以“物”着手，将厂商、经销商和终端用户连接起来，围绕普惠及直租、经营性租赁特色，创新普惠产品开发，优化普惠产品定价，发掘市场机遇。例如，中国银保监会于2022年上半年印发了《关于鼓励非银机构支持新能源汽车发展的通知》《关于金融支持货运物流保通保畅工作的通知》，深化拓展新能源汽车、工程机械、集装箱、货车租赁等赛道，服务消费升级。

绿色项目及配套建设。发挥自身特色优势，积极把握双碳战略下的业务机遇。例如，自从国家层面提出构建新型电力系统后，电网、传统电源、新能源、装备等多行业均在探索如何构建新型电力系统；2022年5月，国家发改委、国家能源局下发了《关于促进新时代新能源高质量发展的实施方案》，鼓励金融机构为农民投资新能源项目提供创新产品和服务。分布式发电已成为新能源发展的重要形式，国家能源局发布的数据显示，截至2022年6月底，我国分布式光伏新增装机同比增长125%，在2022年光伏发电新增装机中占比约三分之二，在光伏发电总装机中的占比超过三分之一，成为行业发展的重要力量。

新基建领域。新型基础设施建设领域存在大量融资需求。2022年5月，国务院发布《关于印发扎实稳住经济一揽子政策措施的通知》，提出了稳定宏观经济、稳定市场主体的六方面33项政策举措。而在这一系列稳增长的“组合拳”中，新基建领域的投资与发展已成为下一阶段我国稳定经济增长的重点领域，且新基建与租赁的自身特点高度契合，有很大发展空间。

服务国家区域发展战略。党的二十大报告提出，深入实施区域协调发展战略、区域重大战略、主体功能区战略、新型城镇化战略，优化重大生产力布局，构建优势互补、高质量发展的区域经济布局和国土空间体系。区域发展涉及基础设施、公共服务、交通枢纽互联互通及经济带城市群、新型城镇化更新升级，具有深远的社会价值和经济效益。金融租赁公司多为全国展业，在业务的空间布局上具有更强的灵活性和自主性，将更直接地参与和服务区域发展战略。

建信金租服务实体经济的具体实践

作为建设银行的全资子公司，建信金租坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以增强服务国家建设能力、防范金融风险能力、参与国际竞争能力建设为根本遵循，不断提高政治判断力、政治领悟力和政治执行力；在建设银行的带领下，紧紧围绕国家战略，以“融资+融物”特色功能有力落实新金融行动，“母子协同”支持国家重大战略实施和经济社会发展，在为实体经济服务中实现自身的价值。

擦亮绿色租赁品牌。建信金租积极贯彻国家绿色金融发展理念，坚决执行集团战略部署，在绿色车辆、轨道交通、环境治理的绿色租赁三大支柱基础上，不断培育绿色能源、绿色制造等新优势，服务双碳战略。2020年至今，绿色租赁项目投放超过400亿元，已连续四年实现绿色资产增速高于租赁资产增速。累计投放绿色车辆4.1万台，覆盖中心城市40座，服务超过3亿人次方便出行，每年可减少二氧化碳排量163.4万吨，帮助中小企业解决供应链中资金分配的不平衡问题，打通上下游物流链、资金链及商流、信息流，提升整个供应链的群体竞争力。积极培育清洁能源和绿色制造的新增长点，打造“绿色租赁+乡村振兴”模式，支持县域屋顶光伏建设，惠及农户五万余户，增加农户收入约5000万元。

加固制造业高质量发展基石。制造业是立国之本、兴国之器、强国之基，是经济转型升级的核心，决定着一国的综合实力和国际竞争力。建信金租发挥集团化经营优势，构建全生命周期、全产业链、差异化的服务体系，推动制造业高质量发展。一是积极拓展制造业客户和项目，坚定不移地支持先进制造业、战略性新兴产业和“两新一重”领域，扎实服务传统制造业技术改造和转型升级，围绕重点区域特色行业做好产业集群金融服务。二是将厂商租赁模式作为重点项目，发挥“总部对接，服务全国”的优势，将客户的实物需求与金融需求有机结合，与母行供应链产品差异化服务客户，一站式地帮助制造业厂商全国性批量拓客，更大限度激发产业链活性，服务复工复产。2020年以来，建信金租投向制造业领域244亿元，实现了连续五年增长，2022年通过直租产品帮助制造业企业扩大产品销售超过40亿元。

拓宽普惠金融“新路径”。建信金租积极贯彻落实中国银保监会办公厅《关于金融支持货运物流保通保畅工作的通知》，将货车司机及产业链参与主体作为自身普惠租赁战略转型的切入点，以服务国家、造福人民为根本方向，支持货运物流保通保畅工作，全力以赴帮助货运物流行业纾困解难，通过开展产业链融资，2022年累计支持货车车主购买货车3500余辆，服务货车司机超过5000人，有效帮助货运物流行业纾困解难。为更好地服务货车车主群体，建信金租开发了可实现全流程线上化展业的普惠租赁业务系统，通过与合作方的系统接口进单、实现电子签约、自动扣款、虚拟账户清分等功能，为货车车主等终端普惠客群购买车辆敏捷提供融资租赁服务。

助力疫情防控复工复产。面对新冠肺炎疫情的巨大冲击，建信金租支持疫情防控，为复工复产贡献租赁力量，提出支持抗击疫情及复工复产27项措施，助企纾困服务经济社会发展。高度关注受疫情影响企业的生产经营情况，采取了缓收租金、减收租金、减免利息的措施，支持受疫情影响企业复工复产。2020年至今，累计为受疫情影响企业延期还本付息66亿元，延期笔数200余笔。