境外电站仿真机项目风险管理研究

何伽晟

(上海电气电站工程公司，上海 201199)

0 引言

电站工程是上海电气“走出去”的主要载体。近年来，上海电气为境内外电站客户建设了多个优质工程项目。在印度市场，上海电气完成了多个电站项目，在当前国家大力提倡光伏、风电等非化石能源的大环境下，正从新建大型电站项目逐渐转向服务已有项目，以支持、协助业主更好地运行和维护电厂，提供更加便捷的备品备件、升级改造服务等。仿真机项目便是在这一背景下产生的。仿真机项目的难点在于风险的未知性。上海电气之前未在印度做过仿真机项目，因此需要考虑如何识别风险、估计风险、评价风险以及应对风险。

1 仿真机项目简介

印度仿真机项目是上海电气印度公司(以下简称“上气印度公司”)与印度主要电力集团之一的A公司电力集团(以下简称“A公司”)联合建立的，工程地点位于A公司T电厂内仿真培训中心，另外在K电厂设置远程培训点。仿真机系统以A公司T电站660MW超临界燃煤电站机组5#机为参考开发，采用翻译型仿真机。

早在2014年，A公司就与上海电气洽谈过该项目。A公司有5套上海电气制造的机组，但其原有的仿真机系统并非根据上海电机机组搭建，无法用于培训相关运行人员，因此希望与上海电气合作建立一套仿真机培训中心。经过多轮谈判，上气印度公司最终与A公司签署了相关合作条款。

根据双方的分工，A公司提供仿真机培训中心所需的教室以及外围的电力、网络等设施设备，同时负责双方工程师在安装、调试过程中的食宿；上气印度公司负责仿真机系统软硬件的采购、供货、安装、调试，以及培训印度教练员等工作。在仿真机系统安装调试完成可以投入使用后，由上海电气派遣教师进行一轮培训(大约2周)，之后的培训、招生等工作均由A公司负责。由于是合作项目，仿真机培训中心成立之后，双方投入的成本和后期的收益均通过培训费获得。根据利润分配表格，上气印度公司在回收成本之前获得60%的培训收入，成本回收之后获得35%的培训收入。

在工期方面，根据项目时间表，在合同生效后的1个月内，A公司需要完成项目提资；6个月内，完成设计与软件搭建；8个月内，将设备发运到现场并完成安装、精调工作；10个月内，开始对印度教练员的培训以及第一轮中方教师的培训。

该项目是上气印度公司签署的首个合作项目，迈出了拓展电站建设项目之外的电站相关产业项目的第一步，也是首个需要直接通过印度公司向国内采购大宗产品的项目(以往的大宗采购往往是业主直接向上海电气采购)。

2 仿真项目风险

2.1 采购风险

采购风险主要是指从国内采购仿真机到交货至印度这一过程中的风险，主要是采购进度风险。由于之前没有在印度建设仿真机的经验，项目的进度是根据其他国外项目安排的，上气印度公司充分分析了项目延迟的概率，并制订了有针对性的解决方案。

2.2 财务风险

由于该项目的特殊性，需要上气印度公司先从国内采购，再交付给业主。在这一过程中，支付、收款和缴税均存在一定风险，如何保证满足印度税务的要求、合理避税是一个很大的挑战。

2.3 合同风险

如何对A公司进行管理也是该项目的一大难点。从相关条款可以看出，A公司仅负责提供场地和完成配合工作，投入费用相对上气印度公司来说少很多。在仿真项目投入运行收回成本之前，60%的收入要交给上气印度公司，而上气印度公司不可能长时间派人在仿真中心驻守，因此十分有必要对A公司加以约束。

2.4 技术风险

由于项目具有一次性特征，所有项目(包括仿真机项目)均有技术风险。对于本项目来说，主要技术风险有国内外设备差异、运营理念差异、业主不能熟练掌握仿真机的使用技能等。

2.5 运维风险

运维风险也是该项目的主要风险之一。与以往项目相比，该项目实现盈利甚至收回成本都要依靠仿真机培训收取的费用，这就需要有稳定的生源。因此，如何获取生源也是该项目面临的风险。

3 仿真机项目风险评估

作为一种常用的风险评价工具，模糊综合评价法广泛应用于国际工程项目，通过对项目风险进行模糊分级评估，为整个项目管理的风险控制提供量化依据，具体步骤如下：

(1)根据项目风险的构成确定评价因素集。

(2)给项目风险因素集划分等级，建立评语集。

(3)通过德尔菲法等确定风险因素打分，建立判断矩阵。

(4)根据各风险要素对项目影响，确定各风险因素相应的权重。

(5)运用模糊综合评价法，对风险进行计算分级。

(6)根据计算结果分析项目风险水平进行决策或进行风险应对。

建立风险评价数学模型。假设有n项因素需要评价，记为F1，F2，…，Fn，构成一个评价因素有限集F={F1，F2，…，Fn}。同时，将需要评价的因素的评语划分为m个级别，分别记为H1，H2，…，Hn，构成一个评语有限集H={H1，H2，…，Hn}。

本文针对仿真机项目的风险因素，选取以下风险因素：F={采购风险，财务风险，合同风险，技术风险，运维风险}；根据项目经验，选择评语集H={很高，高，中，低，很低}，建立从F到H的单因素评判矩阵J。

根据以往国内仿真机项目以及其他印度项目的特点，确定各评价风险值如下：

采购风险J1={0，0，0.3，0.4，0.3}

财务风险J2={0，0，0.2，0.5，0.3}

合同风险J3={0.3，0.4，0.2，0.1，0}

技术风险J4={0，0.2，0.3，0.4，0.1}

运维风险J5={0.5，0.3，0.2，0，0}

根据模糊综合评价法的要求，上述评价值需要满足归一化条件，即向量的各分量之和为1。可以得到评判矩阵为

为确定以上各个风险向量在仿真机项目所占的权重，参考同类型项目以及其他印度工程项目的经验，根据风险评估中各因素对仿真机项目整体执行造成的损失，相关因素在进行风险量归一化之后的权重按表1所示方式分配。

表1 风险权重分配表

其中，J1～J5在前文已经确定，同时表1的风险权重分配表满足数学归一化处理条件，设各个因素权重行向量矩阵Q={q1，q2，q3，q4，q5}。

则仿真机项目的综合评价结果为

K=Q×J={0.25，0.1，0.3，0.1，0.25}×

在进行归一化处理之后，仿真机项目的风险因素风险权重集F={0.209，0.189，0.204，0.179，0.219}

至此，利用模糊综合评价法定量分析计算得到仿真机项目各个风险因素集的评价权重。其中，各个因素风险权重集F中权重最大者为0.219，对应的风险因素为运维风险，需要着重应对；其次为采购风险、合同风险、财务风险、技术风险。根据以上信息，可以更加有效地制定风险应对措施。

4 仿真机项目的风险应对措施

使用模糊综合评价法虽然能够评价不同风险的评价等级，但是如何应对这些风险仍然需要探索，采用何种风险应对措施均应考虑项目类型、项目环境、项目背景等因素。在印度电站仿真机项目中，上气印度公司项目部在充分借鉴其他项目经验的基础上，针对不同类型的风险及其权重采取不同的风险应对措施。

4.1 运维风险应对措施

运维风险是权重最大的风险，项目部主要考虑采用风险减轻的方式降低运维风险，通过加强与业主的沟通及时获取相关设备的使用情况，包括业主的人员签到表等信息。同时，通过与分包商合作，在合同签订伊始即签订长期运维协议，确保后期前往现场维护的次数，转移部分风险。在生源方面，项目部主要采取风险转移和风险接受的方式，一方面，根据合同规定，业主是生源开发的主要负责人，上气印度公司负责在已有的电站客户中寻找生源；另一方面，要求业主使用一定的培训时长。印度电厂的运行能力普遍不足，通过仿真机培训能够提升电厂的运行水平，有一定的仿真机培训需求。但不可否认的是，进行以上减轻风险的动作后，仿真机项目仍然存在一定的运维风险。对此，项目部在执行项目和后续跟踪过程中也应始终关注此风险。

4.2 采购风险应对措施

该项目通过分解采购包的方式降低了采购风险风险。对于一些能够在印度当地采购的设备，如服务器、电脑、UPS电源灯设备等，项目部要求仿真机厂家仅提供硬件参数，实际采购由上气印度公司采购后直接发运现场，避免了境外采购带来的税务、运输、交货期等额外采购风险。

4.3 合同风险应对措施

合同风险包括两类：一类是部分合同条款不公平带来的意外损失；二是在合同执行过程中因违反合同带来的业主索赔。针对前者，项目部主要通过加强合同审核(包括法务审核)的方式规避不利合同条款；针对后者，项目部主要通过加强合同执行过程中的管控，派遣专人赴厂家和现场参与验收。在与仿真机厂家进行交流的过程中，上气印度公司提出仿真机厂家需在仿真机中设计授权码。授权码需要上气印度公司授权，而每次授权仅能使用一段时间，授权时间结束后如未通过重新授权，A公司则无法继续使用仿真机。通过这一办法，既保证了上气印度公司能够掌握仿真机的使用时间，也避免了A公司滥用仿真机的问题。

由于培训中心是由上气印度公司与A公司合作建立的，A公司没有预付款和其他直接支出，而上气印度公司需要做前期投资并承担相应风险。虽然这个项目的整体规模不大，但是如何规避投资失败的风险、保证A公司能够及时履行条款也是上气印度公司需要考虑的问题。对此，上气印度公司通过与A公司相关人员多次联系获取对方的配合进度，通过现场考察仿真机教室核实A公司的准备工作，并通过其他渠道了解A公司的财务状况、评估投资的风险。另外，上气印度公司通过与对方高层管理者的联系提高A公司对此项目的关注度，并将进度邮件及时抄送给A公司的高层管理者。

4.4 财务风险应对措施

上气印度公司与A公司之间的支付款流程比较简单，主要在印度境内进行，相关风险较小；与分包商之间的支付流程相对复杂，但上气印度公司有一定的经验，可以规避其中的大部分风险。由于此项目的采购方式不同，且印度的税制比较复杂，上气印度公司需要考虑税率。上气印度公司通过向合作会计单位咨询，并根据咨询信息及时要求仿真机厂家在印度申请PAN税号，大大降低了相关税率，减少了财务风险。

4.5 技术风险应对措施

项目部在与分包商和业主的沟通中发现，上气印度公司提供的设备在功能上满足业主需求，主要难点在于让业主熟练使用整个系统。对此，项目部将系统说明书和培训材料作为抓手，严把翻译关，提前将培训材料发给业主工程师，确保培训过程顺利推进。在现场验收时开展常见问题培训，减少了技术风险。

通过以上措施，上气印度公司很好地应对了仿真机项目执行过程中存在的主要风险。对于影响较小、发生概率较低的其他风险，项目部也一一进行了识别，并及时采取了应对措施。

5 结语

本文介绍了上海电气在境外执行的一个仿真机项目，对该项目的潜在风险进行了剖析和识别，并运用模糊综合评价法对主要风险进行定量分析，指出后期的运维风险是该项目的主要风险，采购风险、合同风险、财务风险、技术风险次之。随后，在进行定量分析的基础上，根据风险控制的原理，结合项目自身情况，提出该项目的风险应对方案。

使用模糊综合评价法进行风险分析，不仅能指导项目的风险评价和应对，还能为其他类似项目的投标、报价、执行等工作提供参考。随着境外项目数量的增加，风险的量化评价将日益重要，今后可制定更加经济、有效的应对措施。