我国基层商业银行操作风险管理策略探析
2022-04-02宋燕辉
宋燕辉
摘要:文章从操作风险的定义出发,结合近年来我国基层商业银行相关违规操作案例,提出了防范基层商业银行操作风险的措施。通过完善内部控制,借助人工智能,加强员工管理以及强化外部监管防范操作风险的发生。
关键词:商业银行;操作风险;内部控制
近年来,人们对于金融产品的需求不断增加,商业银行业务日趋复杂,操作风险发生的频率也随之提高。而基层商业银行相对于上级行来说业务多任务重,且直接与客户打交道,更易引发操作风险。
一、商业银行操作风险概念界定
与信用风险、市场风险相比,操作风险的概念还处于不断的发展之中。对于操作风险,理论界尚缺乏统一、规范的定义,在实务中,金融机构对操作风险的理解也不尽相同。目前,比较有代表性的定义是巴塞尔委员会2003年在《巴塞尔协议II》征询意见稿中提出的:操作风险是指由于不完善或失灵的内部程序、人员、系统和外部事件所导致的直接或间接损失的风险。本文采用该定义。
二、基层商业银行主要违规操作类型
(一)贷款业务方面
贷款业务是商业银行传统的最主要的资产业务,从中国银行保险监督管理委员会网站上公布的处罚信息来看,近期基层商业银行操作风险案件频发,给商业银行自身和社会带来不小的负面影响。
主要表现在以下两个方面:一是贷款三查不称职。比如2022年2月24日深圳某大型国有控股商业银行某支行在贷前调查、贷中审查、贷后检查三个环节不称职,被银保监会处罚,责任人被处终身禁止从事银行业。二是资金来源或用途违规。如陕西某大型银行支行未严格审查委托贷款资金来源被处以警告处分。再如,农业银行某支行个人贷款管理不审慎,信贷资金未按约定用途使用,被罚款人民币25万元。
(二)代理保险业务方面
银行代理保险业务是指商业银行利用自身良好的声誉和客户资源,接受保险公司的委托,代为销售保险产品并收取手续费的业务。一般认为该业务属于零风险或低风险业务。但近年来该业务也成为操作风险的高发领域。比如2019年至2020年3月底,某股份制银行在代理某人寿保险有限公司的保险销售业务中,存在夸大保险责任等销售误导行为,涉及业务8笔,保费2.48万元。被处以人民币10万元罚款。
(三)其它方面
2022年2月24日,深圳某大型银行因产品存在缺陷被罚款90万元;2022年2月22日,湖北某农商银行内控有效性不足,内控制度执行不严格,监督不到位导致案件发生,被处50万元罚款;2022年2月22日,中国银行某支行因管理不善导致金融许可证丢失,被罚3000元;荆门某银行从业人员徐某某利用职务便利收受贿赂,被处禁止5年从事银行业工作。
三、防范基层商业银行操作风险的措施
(一)完善内部控制
内部控制是商业银行通过制定一系列流程、制度实现有效控制的机制。目前各大商业银行均已建立本行的内控机制,但还不够完善,尤其是基层商业银行,导致操作风险案例频发。鉴于此,商业银行应该采取以下措施:一是通过流程分析进一步查找风险点。流程分析就是对商业银行某一业务的操作流程进行分析,将一个流程分解为几个连续的步骤,以明确在流程、执行和相关过程控制方面的误差和脆弱领域,提前采取措施预防操作风险的发生。二是重要岗位力求一人一岗。避免由其它岗位人员兼任,进一步明确岗位职责,不同岗位之间相互监督。三是嚴格授权制度。明确上级行与下级行以及不同职位人员的权利和职责,防止出现越权现象。
(二)借助人工智能
人工智能系统以往主要用来服务于客户,实际也可应用于操作风险的管控。比如,通过人机交互识别银行员工的欺诈等异常心理;借助持续性的人脸识别系统,提高在线培训实际参与度,以及避免在线培训考试替考行为的发生;依靠智能电子眼装置,将员工的违规行为及时传递给内部监督部门。
(三)加强员工管理
从操作风险的定义可以看出,操作风险来源于四个方面,人的因素、流程、系统和外部事件。以上违规操作案例都属于人的因素引发,由此得出“人的因素”是操作风险发生的高危因素。因此加强员工培训尤为重要。主要采取以下措施:一是人事安排合理化,避免因工作强度大导致的违规行为发生。基层行相对于上级行而言在人员配置上存在劣势,基层行普遍存在人员少任务重的情况,很可能出现工作中贪多贪快引发的非主观性违规操作行为。二是通过知识和技能的培训,使每个管理和业务环节的员工,都清晰地明白该业务可能存在的风险点、银行内部的风险控制政策、对风险的容忍等等。三是加强员工的违规惩处方面培训。以往培训主要是从银行业务方面进行的,违规处罚方面的培训较少,以后可重点强化。最近发生的违规案例就是很好的素材,以此发挥警示作用。
(四)强化外部监管
随着商业银行业务范围的扩大,操作难度提高,操作风险发生的概率增加。在此背景下,外部监管机构如中央银行和银保监会应采取以下措施。首先,针对新业务新风险,主动更新和制定各种规则制度来引导商业银行行为,保证新业务覆盖于监管之下。其次,对于新业务,特别是难度大风险高的业务,银保监会应该出具操作说明,规范银行从业者的行为。第三,加大惩戒力度。对于影响较小的违规行为可予以警告,但对于那些影响恶劣或屡次违规者应严惩不贷,比如可进行罚款兼5年禁入银行业的处罚,提高违法违规成本,督促基层商业银行合规经营。
主要参考文献:
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