浅谈统计测量法在我国商业银行操作风险管理中的应用研究

刘雅斋

摘 要：随着外部市场环境及行业竞争格局的不断变化，金融体系所面临的风险和挑战越来越复杂。商业银行的操作风险广泛存在于其金融业务流程的各个环节，其发生与控制过程有其自身独特的特点。提高商业银行风险管理水平，完善商业银行风险管理体系对促进金融机构稳定健康运行具有重要的现实意义。论文主要针对商业银行操作风险展开研究和分析，重点分析统计测量法在商业银行操作风险管理和控制中的具体应用过程，为进一步提高商业银行操作安全性、降低商业银行操作风险提供理论参考。

关键词：统计测量；商业银行；操作风险

一、我国商业银行操作风险现状分析

从目前国内商业银行操作风险的主要损失类型来看，由内部欺诈所造成的操作风险损失占比最高，约占全部操作风险损失的68.05%，其次为外部欺诈，占比约为22.99%。由此可见，商业银行内部控制机制在当前操作风险控制中占有非常重要的地位，我国商业银行内部控制机制还存在较大的缺陷，业务开拓和内部控制制度的设定缺乏同步性，因此很容易引发业务操作风险。从业务类型上来看，商业银行在整个金融体系中所产生的操作风险频率较高，其风险事件发生频率高达32.75%。相关调查显示，商业银行的支付与清算业务存在较大的风险隐患，其风险损失以及发生的频率均远远高于其他业务部门，从原因上来看，这主要与商业银行发展历史较短，产品和业务内容缺乏创新有关。

二、统计测量法基本原理与思路

统计测量法是一种基于计量统计学的现代风险管理和控制方法，在具体实施过程中，统计测量法不再仅仅依赖于银行风险管理理念，而是将计量统计学和现代风险管理理论相结合，对银行业务流程中的操作风险按照其风险级别和发生频率等进行系统管理和控制。在传统的采用高级计量法对银行操作风险进行控制过程中，往往会存在银行操作风险损失数据和建模要求无法正确匹配的问题，因此对银行风险损失的计量无法和高频低损事件的管理有机结合，因此，传统的高级计量法在商业银行操作风险控制管理中尚不能充分发挥作用。

统计测量法够通过统计分析得出商业银行在业务操作过程中事件发生的概率，因此能对商业银行的操作风险进行详细分类与定性，判断哪些为高频低损风险事件，哪些为无损失事件，并对其发生概率进行统计计算，实现统计测量的目的。根据统计测量的结果，对相关信息进行总结归纳，从中分析得出导致银行操作风险的因素及其分布规律，每种因素所造成的操作风险损失及其发生概率。最后采用抽样调查的方法针对样本数据进行测试、分析和评价，确定银行业务操作过程中的风险点。

三、统计测量法在我国商业银行操作风险控制中的具体实施

（一）合理划分和梳理商业银行业务流程。在统计测量法具体实施之前首先应该对商业银行的具体业务流程进行分析定义，明确各个部门、各个产品条线以及各个业务板块之间的相互关系，尤其要区分经营机构和管理机构二者之间的区别和联系。商业银行业务流程的划分和梳理是实施统计测量法的基础和前提，应遵循由上而下、层层分解的原则合理划分其业务流程，明确管理流程、监督评价流程以及系统支持保障流程，必要的情况下对每一个流程中的具体环节再进行细分，最终形成比较详细的银行业务流程图。

（二）商业银行操作风险识别和风险等级评估。管理和控制商业银行操作风险首先要对银行操作风险进行识别和分析，对其风险损失进行评估，明确操作风险的成因以及影响因素。商业银行操作风险的识别与评估是构建银行操作风险测量体系的关键环节。首先，风险识别与评估人员应结合已有的操作风险经验对商业银行操作风险进行识别和分析，以银行经济效益为中心对操作风险的影响因素和潜在的隐患进行综合分析。

（三）制定详细的商业银行操作风险测量计划。在风险统计测量具体实施之前应形成详细完备的操作风险测量计划，其中包括统计测量的整体计划以及具体的设计抽样方案等等。在制定整体统计测量计划时应充分参考操作风险的评估以及等级，结合相关操作经验形成对银行操作风险的全面覆盖，对操作风险隐患和风险点进行全面分析，尤其是高频风险区域应制定具体的检查计划。与此同时，风险测量的抽样设计方案必须根据具体控制风险点的性质制定针对性较强的统一的科学的设计方案，以保障方案的科学性和可操作性。

综上所述，统计测量法在商业银行操作风险管理和控制中具有一定优势，能够全面系统的归纳和总结商业银行操作风险的成因和影响因素，对提高商业银行操作风险管理水平以及降低操作风险发生概率具有积极的作用。

参考文献：

[1] 李曦.商业银行操作风险管理中统计测量法的应用分析[J].中国市场，2015，29：223-224.