构建十大经营管控体系推动企业高质量发展

2022-03-07文/贺军

中国煤炭工业 2022年1期

文/贺军

（作者单位：中天合创煤炭分公司）

（责任编辑：庞永厚）

“十大”经营管控体系，即完善制度管理，优化授权管控，做细界面管理，强化预算管理，科学考核评价，规范定额核算，鼓励管理创新，创新经营管控，推进改革对标，筑牢风险防控

作为中煤集团蒙陕基地第二引擎的主力军，中天合创煤炭分公司在全面转入生产运营期后，始终坚持稳中求进、改革创新工作总基调，秉持“111356”经营管理思路，以落实国企改革三年行动、安全生产整治三年行动、对标世界一流管理提升三年行动为契机，结合实际探索构建综合管控、闭环管理、符合自身发展的“十大”经营管控体系，进一步深化经营体制机制改革，持续增强企业竞争力、创新力、控制力、影响力和抗风险能力，确保了国有资产保值增值，推动了企业高质量发展。

一、审时度势优化顶层设计

在进入全面生产运营阶段初期，针对安全、生产、成本控制等不利因素，公司班子多次召开专题会议，广泛听取各方意见，找短板、查弱项，抓当前、谋长远，结合公司“十四五”发展规划，提出了“质量、效率、效益、管理”四个提升，打造高产高效现代化煤炭企业，实现“区域一流、行业领先”的高质量经营管理体系的管理目标，明确了高质量经营管理体系“111356”经营管理思路。

“1”，指一个中心，即以实现公司年度目标任务为中心；

“1”，指一个平台，即全面推行内部市场化核算，建设核算信息平台；

“1”，指一个理念，即坚持“深入实施分级分类精准成本管控，一切成本皆可控”理念；

“3”，指三个抓手，即“以绩效考核、生产经营目标责任书、高质量发展及提质增效特别奖励”为抓手；

“5”，指五个突出，即突出“稳、领、高、优、控”五字诀：突出稳安全、稳生产、稳发展环境；突出党建引领、科技和管理创新驱动引领；突出提高单产单进水平、提高设备运行效率、提高产品质量、提高经济效益；突出优要素投入、优销售结构、优考核激励、优队伍组建、优系统布局；突出控制成本费用、控制经营风险、控制非效益投资；

“6”，指六个要效益，即强化生产组织，向单产单进提升要效益；强化目标分解，向落实管理责任要效益；强化成本控制，向全要素降成本要效益；强化内部管理，向降低管理成本要效益；强化产销衔接，向优化质量结构要效益；推进内部市场化，向管理创新创效要效益。

二、健全体系破解发展难题

秉持“111356”经营管理思路，全方位构建权责清晰、管理科学、措施得力的“十大”经营管理体系，深化经营体制机制改革，保障管理高效运行。

一是完善制度管理。为适应公司转入生产运营期后经营管理需要，公司持续推进制度的“废、改、立、释”工作，仅2019年以来，即废止制度24项、修改完善89项、重新订立79项。2021年以来，党建管理类、安全管理类、防冲管理类、生产技术管理类、机电运行管理类、人力资源管理类、审计监督类、经营管理类重要核心制度相继出台，重要制度基本固化，目前现行制度322项，涵盖了所有业务，制度执行规范有力，完善制度体系释放管理红利，保障了公司稳定有序运行。

二是优化授权管控。坚持合理适度、权责一致、计划与例外事项控制原则，制定公司《内控权限管理细则》，对战略决策、业务运营、支持保障、监督评估四个系统方面及企业文化、战略规划、工程项目管理、生产管理、预算管理、经营管理、财务管理、党群管理等21项业务372个具体事项进行权限配置，对各管理层级合理授权，建立适合公司发展的授权管控体系，实现“角色归位”，提高管理效率，激发职工工作积极性。

三是做细界面管理。以满足生产期的工作管理实际需要为目标，以现有机构设置、岗位人员配置为基础，对120多项工作职责所涉及的界面进行全面梳理划分，明确单位与单位之间、部门与部门之间、单位与部门之间的管理界面1500多条，进一步厘清管理责任界面，保障管理高效运作，做到职责明确、界面清晰，提高办事效率。

四是强化预算管理。坚持符合公司发展战略、经营目标、投资计划和其他重大决议，以业务量计划、资本预算为基础，以经营利润为目标，以现金流量为核心进行预算编制。将财务预算、业务预算、投资（专项）预算结合起来，形成全面预算一张表、一盘棋；建立全面预算管理信息系统，实现信息智能管理；将年度成本预算构成指标通过图表形式与往年预算及实际完成数进行分析对比，全面分析各预算指标数据形成的原因和差异，从结构上、源头上进行根本性优化和管控，精准施策应对；研究制定《年度主要目标责任分解落实表》，将年度目标责任分解为具体指标，落实到各单位、部门，责任到人，明确与个人业绩挂钩考核兑现方式，狠抓推进工作落实。

公司采掘业务对标会及内部市场化建设启动会

五是科学考核评价。以安全生产为中心，以提质降本增效为主线，强化生产经营管控，坚持过程控制、奖罚分明、正向激励考核，夯实基础绩效指标、突出关键绩效指标、严控辅助绩效指标，强化组织绩效考核，充分发挥绩效考核指挥棒作用。突出煤质管理，提高煤质指标的考核权重；突出“两金”管控，提高储备资金、应收账款指标的权重，调整考核目标及评分细则；突出创新考核，将管理创新成果、论文、专利、创新工作室建设等指标纳入考核，鼓励创新创效；突出全员考核，从劳动纪律、工作质量、态度行为、创新创效、廉洁从业等维度对员工实行计件制+标准化考核。签订《生产经营目标责任书》，明确生产、环保、成本利润、费用、效率、创新、改革等重点工作任务，明确考核与薪酬挂钩。实施更高目标、更符实际、更具特色的高质量发展及提质增效特别奖励方案，确保各项管理有目标、有考核、有实效。

六是规范定额核算。构建矿级、区队级、班组级、员工“四级”市场运行主体，矿核算区队（科室）、区队核算班组、班组核算员工“三级”核算体系；构建决策体系、制度建设体系、定额体系、价格体系、计量体系、核算体系、文化支撑体系七项基础管理体系；构建产品市场（产量、进尺、工程量）、物资市场（消耗、库存、回收）、矿务工程市场、电力费用市场、辅助运输市场、人力资源市场、加工维修市场、费用管控市场、科技创新市场九大要素市场；构建全面预算管理、全面质量管理、全员业绩考核、全面风险管理、信息化管理五大保障机制。建立四级市场主体层级核算考核机制，实行消耗支出定额控制，推进生产经营的平台化信息化，实现从预算编制到预算定稿、目标分解、计划提报、考核执行、绩效分配、经济运行管理、整改提升的闭环管理。严格控制材料、电力、费用支出等各种生产性消耗，把成本支出降到最低；同时在科技创新、修旧利废、减岗控员方面深挖潜能，以最小的成本投入、最大潜能的创新创效，取得最大效益。

七是鼓励管理创新。突出创新考核，注重创新驱动，把现代化管理创新成果、原创论文发表、专利申请、创新工作室建设、研发投入强度、高新企业研发投入指标纳入绩效考核，作为提质增效特别奖励的重要条款，完善管理创新考核细则，多维度调动创新积极性，鼓励创新创效。通过大力开展管理创新，进一步优化设计、减岗控员、减轻劳动强度、降低成本、提高效率，全方位多角度提升软实力。

八是创新经营管控。实施精准成本分级分类考核，制定精准成本分级分类管控手册，配套制订《精准控本降本分级分类管控重点环节控制表》《精准控本降本分级分类管控重点环节控制工作记录表》。按照全面预算职责分工，突出成本控制主体责任，按管控责任划分为公司（部门）控制类、中心控制类、矿（科室）控制类；按照成本预算构成，费用支出性质，逐类逐项制定不同的降本目标，按照成本费用发生周期不同，按月、季、半年、年度分期考核；将年度控本降本目标分为一般档、奋进档、卓越档进行分档奖励，一般档单位最多可获得年度奖金90%的奖励，奋进档单位最多可获得年度奖金100%的奖励，卓越档单位最多可获得年度奖金120%的奖励。

九是推进改革对标。制定《中天合创煤炭分公司改革三年行动落实方案》《煤炭分公司改革三年行动具体工作任务推进进度表》，围绕完善现代企业制度，推动结构优化调整，推进科技创新，全面推行任期制契约化管理，加大薪酬分配改革力度，加强领导班子和干部队伍建设，对标世界一流，深化“总部机关化”专项整改，推动企业深化改革，加强党的建设10个方面、25项重点任务，制定工作台账，明确时间表和路线图，全面推进改革。同时，借助国资国企大平台，扎实开展对标世界一流管理提升行动，明确“加强战略管理，提升战略引领能力；加强组织建设管理，提升保障控制能力；加强生产运营管理，提升生产运营能力”等12项重点对标任务、59项具体指标，开展对标管理，并将对标工作纳入绩效考核，与单位部门负责人年终述职考核挂钩。

十是筑牢风险防控。牢固树立法治意识，把依法合规作为经营管理的前提，贯穿决策、执行、监督全过程，健全企业合规管理体系，不断提高运用法治思维和法治方式深化改革、推动发展、化解矛盾、维护稳定、应对风险的能力。进一步完善经营风险管理制度，出台《违规经营投资责任追究暂行办法（试行）》《违规经营投资责任追究工作指引（试行）》《法律纠纷案件管理办法》三项管理制度，重新修订《合同管理办法》。严格贯彻《关于加强中天合创煤炭分公司重大风险管控与内控缺陷整改有关事项的通知》《重大经营风险事件报告暂行办法》相关要求，认真执行重大风险季度监测和报告工作机制，重点排查重大风险识别不及时、监测预警不到位、认定标准不统一等问题，及时发现和应对经营管理过程中的新增风险和风险事件。