建立社保基金投资管理体系的战略选择
2022-02-28秦华
秦华
【摘要】当下我国步入经济社会发展新时期,传统计划经济向市场经济转型发展,全国人民为实现中华民族伟大复兴的战略目标不懈奋斗,我国先后出台了一系列的惠民政策,致力于造福民众,提供社会基础保障。社保基金作为典型的政策之一,吸纳了大量的社会资金,是居民生活保障的首选。特别是近年来居民生活水平日益提高,对社保基金的需求逐年上升,已经上升到了战略高度,传统单一的小资金管理模式已经不能适应当今社会需求,要加强战略设计,整合资源,打造分类管理新体系,实现对社保基金投资的规范化和系统化管理。
【关键词】社保基金;投资管理体系;战略选择
统账结合是我国基本养老保险制度,要围绕此制度进行社保基金投资管理体系设计,结合我国社会保障制度的战略目标,逐步完善投资管理体系建设,缓解投资管理混乱问题,规范地方社保缴费余额统账管理、提高个人账户基金投资回报率、降低基金投资的金融风险,建立储蓄基金、个人账户基金、社会统筹基金三大类基金监督和管理体系,实行分类管理,以完善投资管理体系,减轻国家财政负担和维护社会稳定。
1.社保基金投资管理体系现状问题
1.1缺乏健全的社保基金投资管理体系
近年来国家不断加大对社保基金投资管理力度,监督和管理水平有效提高,但是仍缺乏将社保基金投资管理体系纳入战略体系中的实施力度,缺乏科学性战略选择的融合,影响管理体系的统筹安排和实施,部分社保基金的保值和增值仍处于专业机构单独管理的状态。社保基金的主要来源途径是国家财政拨款、其他途径的部分收益,缺乏与个人缴费的参保群体、社保缴费基数等方面的融合,投资管理模式缺乏科学性建设,导致无法实现规范化和系统化管理。导致社保基金投资管理仍处于风险投资基金范畴,在国内资本市场等领域的投资处于空白状态,加大了管理体系不健全的负面影响,甚至出现了投资者和监管者矛盾冲突问题,影响战略选择的落实,不利于投资管理体系的健康可持续发展。
1.2地方缴费余额统账管理不规范
地方政府缴费余额统账管理不规范,主要与投资机制不科学有关,结余缴费收入余额大,社保基金投资缺乏精细化管理,导致统账混乱,无法及时掌握社保基金的变化、投资变动等实际情况,单一的投资途径与管理模式一定程度上限制了社保基金的整体增值,战略选择上缺乏科学性,影响社保基金保值和增值战略目标的达成。各地区对社保基金投资管理体系的战略选择缺乏敏感性,在资源整合、統筹兼顾等方面的管理力度不足,导致了大量的社保缴费余额长期闲置,出现了资源浪费的现象,难以发挥出战略选择应有的作用,影响社保基金实际效益的提高。
1.3缺乏健全的个人账户基金投资管理体系
社保基金分为统筹账户和个人账户两种,统筹账户管理体系方面相对规范,个人账户管理体系方面探索力度不足,相关的投资管理缺乏健全的工作机制,缺乏对市场形势变化的综合考虑,导致市场化投资管理体系尚不健全,战略选择缺乏全面性、超越性、先进性。社保基金管理体系的战略选择必须统筹考虑市场物价变动、人口老龄化发展趋势、人口数量、人均寿命的延长、法定退休年龄的延期等方面情况,围绕此类影响因素,进行个人账户基金战略投资管理,不断探索新管理体系,以确保个人账户的保值和增值,相关社保管理部门仍需在此问题上进行科学探索。
2.建立健全的社保基金投资管理体系的战略选择
2.1加强社保基金投资管理体系战略设计
2.1.1战略设计的措施
受投资途径单一、管理模式滞后、地域性差异等方面影响,现阶段社保基金投资管理以小资金管理模式为主,以实现保守和稳妥的保值和增值为目标。但是这种投资管理方式资金安全系数低、风险大、易受地域影响,缺乏统筹管理效果。因此国家不断健全社会保障机制,提供社保基金安全保障,同时又加强了战略设计与管理,使战略选择更加科学,既能够实现国家对社保基金投资管理体系的宏观调控,提高统筹管理效果,又能够缓解投资者和监管者矛盾冲突,进一步提高管理效益。通过科学的统筹管理的战略选择,使社保基金投资管理体系从战略角度出发不断优化和重新构建,多维度加强对个人账户和统筹账户的多层次管理。
2.1.2战略设计的作用
一方面,保证了社保基金投资管理体系的专业性、科学性、可持续性,既体现出了社保基金的保障功能这一基本原则,又实现了安全系数更高和风险更低的稳定收益,可满足更多群体的多元化需求。另一方面,通过战略设计可以及时掌握市场形势变化等方面影响因素,灵活调整社保基金投资管理体系,不只注重管理效果,同时强化对管理过程的监督和管控,以提高投资管理体系的透明度,本着公平、公开、公正的管理原则,减少挪用公款、乱用资金等投资风险,使投资管理体系构建的最优化,发挥出社保基金服务保障功能的最大社会价值,推进和谐社会的健康发展,进而赢得公众的信任和维护公众合法权益,提高公众的参保积极性和热情,扩大不同群体间的参保覆盖率和影响力,打造良性循环的社保基金投资管理体系。
2.2整合资源,健全社保基金投资分类管理体系
2.2.1健全社保基金投资分类管理体系的措施
单一的社保基金投资集权管理体系,已经不能适应当下市场形势需求,无法满足不同群体的参保要求,特别是一些城乡偏远地区,由于经济限制,社保基金投资力度小,经济发展地域大,资金的社保基金投资多,导致了社保基金投资失衡的状态,就管理现状而言,有必要健全社保基金分类管理体系,整合资源,逐步实现社保基金投资的最大化保值和增值。在健全管理体系的过程中,应积极摸索国内外相关经验,结合实际国情,探索出一套最适合的管理体系的战略选择,围绕统一性、规范性、战略性角度,进行战略选择的科学构建和实施,进而打造可持续发展的社保基金分类管理体系。
2.2.2健全社保基金投资分类管理体系的作用
一方面,可体现出社保基金的储备功能,以夯实社保基金的保障功能基础,通过加强适度储备的管理,将完全风险投资的管理方式,逐渐从国内资本市场转到国际市场,实现风险转移,吸引国际市场投资,降低国内市场的不良影响,推进国内经济社会的稳定性发展。另一方面,加大了对个人缴费基金的分类管理力度,通过个人账户基金独立管理和运营的方式,构建市场化投资管理新模式,完善集中统筹管控体系,进而最大程度保障社保基金投资的安全性,降低投资风险。通过积极探索国家和省级地方的联动管理新模式,通过省级统筹管理基金账户,实现了各级政府的分类分散管理,便于各级政府相互借鉴和资源共享,促进分类管理体系的推广普及,保障战略选择的一致性。
2.3围绕统账结合的投资管理制度,執行分类组织管理方式
统账结合是指社会统筹与个人账户相结合,是结合我国基本国情,借鉴国际上社会保险发展经验教训,解决原有养老保险金制度缺乏稳定性和长期规划等问题的新制度。围绕统账结合的投资管理制度,执行分类组织管理方式,可有效提升管理效果,是基于战略选择的必然发展趋势。全国社保基金理事会负责对储备基金、个人账户基金进行行政管理,可赋予事业法人实体独立管理权力,保障法人拥有独立民事行为的合法权益,可通过独立运行和核算完善社保基金投资计划。社保省级统筹基金由国家政府宏观调控,通过明确各省权责,赋予省级统筹基金的事业法人实体独立管理权力,以实现社保省级统筹基金的独立核算和运营,同时将财务计划、执行情况等实际管理问题或者情况,及时向上级理事会报告和反馈,以便动态化汇总和公开社保基金各类财务运营管理情况。这种围绕统账结合的投资管理制度,执行分类组织管理方式,是战略选择的优良成果。
2.4加强多层次社保基金投资管理体系探索
加强多层次社保基金投资管理模式探索,是提高战略选择发展能力的关键,要以创新创业精神加强社保基金投资管理的统筹规划,结合实际定期情况进行汇总分析,在社保基金投资管理体系的战略选择处于转信访发展阶段新时期,应由专业机构进行科学转型审计,密切关注金融机构的运营和发展情况,以长期合作的战略角度入手,以中等社保基金风险投资进行灵活调剂部分的投资管理,以在降低投资风险系数的基础上,提高投资效益。可利用大数据、云计算、通信等信息技术科学监控投资管理情况,以系统化和规范化管理模式,打造科学而全面的管理系统,应对多层次社保基金投资管理体系的市场新形势,以明确的战略选择加强管理体系的科学化建设,进而拓宽战略选择路径。
结语:我国政府早已提出建立多层次社会保障体系的决策,以国家强制定性的社会保障、企业自愿的补充养老保险、个人自愿的储蓄型保险,执行分类组织管理方式,建立社保基金投资管理体系。然而投资管理体系的构建和实施,最终离不开战略选择层面的统筹规划和实施,因此要分别建立独立运营核算的个人账户和统筹账户,使各级政府在统一政策调控下,结合各自权责积极探索新体系,以资源共享和互相借鉴,打造新的与金融机构风险共担、转移等投资管理模式,使投资管理体系健康可持续发展。
参考文献:
[1]郑秉文.建立社保基金投资管理体系的战略思考[J].公共管理学报,2004,1(4):18.
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