学而有知 知而有行 行而有效——福州市鼓楼第二中心小学的财商教育解密

郭力丹

（福建省福州市鼓楼第二中心小学，福建福州 350001）

引 言

财商的英文缩写为FQ（Financial Quotient），该词最早由美国作家兼企业家罗伯特·T·清崎（Robert T Kiyosaki ）在《富爸爸穷爸爸》一书中提出，其是指一个人认识、创造和管理财富的能力。而财商教育，顾名思义，就是指对人管理财富所具备能力和智慧的教育。具体来说，其便是通过教育来提升人们认识金钱与其运行规律的能力，以及正确使用、创造和管理金钱的能力。由于财商是社会每个人必备的核心素养和生存发展技能，其与智商、情商一起被教育学者列入青少年的“三商”教育[1]。

一、财商教育的恰如其分——缘由

（一）美好生活的向往——内在驱动

陶渊明曾语“人生归有道，衣食固其端”，但现实如白居易所言“天育物有时，地生财有限，而人之欲无极”。在现今的商业社会，人们已不再局限于解决温饱问题，还对生活的品质有了更高的追求。小到一日三餐、个人的发展、家庭的幸福，大到社会的稳定、国家的富强及民族的复兴，都需要财富作为有力而坚实的支撑。正如谚语所说“钱不是万能的，但没有钱是万万不能的”，也正如卢梭所说“我们手里的金钱，是保持自由的一种工具”。财富是社会进步的产物，也是社会进步的重要驱动力[2]。

（二）财商教育的紧迫——当务之急

近年来，社会经济的高速发展和物质的极大丰富给人们带来了前所未有的享受和丰富多彩的生活。传统的教育观念认为，孩子自身没有资金，也不需要创造财富，因而孩子的财商教育没有太大价值。然而，现实生活中，孩子在消费时所表现出来的毫无规划和盲目冲动，在给自己带来种种难堪和麻烦的同时，也为父母增添了深深的焦虑和担心。这一问题产生的重要原因是财商教育的缺位。要解决这一问题，学校就要对学生进行财商教育。当前，财商教育已不再是少数人设法致富的事，而是增强全民经济意识及树立理财观念的现实需求[3]。

（三）实际教学的要求——名正言顺

财商难以通过短时间的培训获得，需要长时间的精神世界与商业悟性的培育、熏陶和历练，是一个潜移默化的过程。已有研究表明，3~12 岁是儿童财商启蒙的关键时期，儿童在这一时期形成的财商在很大程度上影响着其未来的行为方式。因此，在小学阶段就对学生进行财商教育，有助于培养学生的财商能力，并对促进其未来全面发展有不可估量的现实意义。财商教育进校园，为学生打开的不仅是一扇窗，还是一个通道，把校园与真实的社会联系在一起。学校应通过高质量的财商教育，帮助学生树立正确的财富观、价值观，使其形成理财意识，并培养良好的理财习惯[4]。

二、财商教育的行之有效——主体

（一）海外经验的充分借鉴——与时俱进

儿童财商教育的重要性自不待言，海外不少国家非常重视对孩子进行财商教育。财商教育的目的并不是让学生成为拜金主义者，而是让他们学会正确认识及运用金钱。生财有道的犹太人的财商教育观念里已经融入了现代社会的价值观，即个人在一生内都需要进行财富规划与经营，因此对个人追求和个人财富都要进行理性筹划。犹太人尤为重视培养孩子劳动致富的财商理念，并强调珍惜钱财。与此同时，他们积极培养孩子延后享受的理念，使孩子明白要“奋斗在前，享受在后”，通过延期、满足自己的欲望，以追求长期的更大的回报，并制订了不同年龄的阶段性目标。此外，美国、英国、日本和荷兰等国家已经形成了完备的财商教育制度体系，从小就对孩子开展财商教育。

美国有法定的中小学财商教育体系，并颁布了财商教育法案，确立了3~13 岁财商教育目标。美国的家长会采用循序渐进的方式来告诫孩子金钱的重要作用及其来之不易，并在孩子很小的时候就着手开展零花钱教育。美国较为流行的零花钱理财观是“消费+ 储蓄+ 投资+ 慈善分享”，父母会教导孩子如何对有限的资源进行合理配置，同时使孩子意识到一旦做出选择，就需要勇敢地承担所有可能的后果。美国的慈善捐助行业较为发达，且慈善捐助多为自发行为，美国家长从小就教育孩子学会给予和分享。

英国有专门的理财教育组织机构实施财商教育，将财商教育作为学校必修课，要求财商教育融入现有课程体系中。在课程之外，孩子还可以参与经营学校银行、建立小型商业社区等多样化的理财实践活动[5]。英国家庭的财商教育始于教孩子区分币值及养成正确的消费习惯，英国家长尤其倡导理性消费、勤俭节约的教育方针。相对于其他国家或地区孩子动辄收到“小礼物”“小奖励”而言，英国父母很少这么做，只有在特殊节日或孩子有优异表现时才会给予孩子奖励。

日本尤为重视从小培养孩子的理财观念，在家庭教育中，让孩子管理自己的零花钱，同时鼓励孩子自力更生，不能随便向别人借钱，并利用课余时间在外打工挣钱。日本有一句教育名言，即“除了阳光和空气是大自然赐予的，其他一切都需要依靠劳动来获得”。日本家庭对孩子的消费管理比较严格。比如，在孩子买玩具时，家长往往会告诉孩子只能选择一个玩具，如果想要买另一个玩具，就要等到下一次。

荷兰孩子通常在4 岁左右就开始接触到“钱”，并拥有自己可以支配的零花钱。其中，一小部分钱是长辈直接给予的，而大部分则是通过孩子自己以劳动换取的，如通过在花园里帮忙干活或在厨房里帮工获得20或50 欧分。荷兰家长自孩子很小时就开始带着他们储蓄理财，给他们办一张银行卡和一些长期理财的基金计划。针对孩子对金钱的不同认知，家长会对症下药，逐步培养孩子的理财观念和理财能力。

而我国对孩子的财商教育才刚刚起步，相关研究也比较薄弱。受“万般皆下品，唯有读书高”“君子喻于义，小人喻于利”的传统思想影响，人们认为“贤而多财，则损其志；愚而多财，则益其过”。此外，我国的基础教育始终难以摆脱中考和高考的指挥棒，所以财商教育在不少学校和家庭中是缺失的。孩子压岁钱基本由父母保管，没有自主支配个人储蓄的体验，更不用说了解金融投资基本知识和投资风险了[6]。

财商教育的缺失，使学生在成长过程中没有形成理性消费的观念和习惯，不懂得“量入而出”的基本原则，做出炫富攀比、畸形消费等行为，这也是其日后容易变成非理性消费一族的重要原因。对财富的认识、态度及行为习惯都将成为学生未来核心竞争力的重要组成部分，开展财商教育已箭在弦上[7]。

（二）财商教育的课堂活动——活学活用

针对小学生的财商教育不同于对成年人的财商教育，其重点不在于让学生短时间内掌握多种多样的理财知识和理财技能，而是使其树立正确的金钱观、价值观，形成理财意识，养成良好的理财行为习惯[8]。福州市鼓楼第二中心小学对国家统编教材中的语文、数学、音乐、美术等课程中的财商知识进行了系统梳理，挖掘出学生财商素养培养的关键点，并围绕“财商+ 基础课程”开展了系列财商教育课堂活动。

案例一：2020年7月19日，郭校长在三坊七巷的华福证券教育基地——守正学堂，通过云直播为学生传授财商知识。在这里，有关财经的专业术语不再是媒介上复杂的数字和图表，而是一个个带有财经常识的有趣故事。

古语有云：“君子爱财，取之有道”。钱如本草，以正道取用，则效力无穷。守正学堂的财商课程很好地向学生传递了恪守正道的商业契约精神的重要性。此外，学校还可以开展其他类似课堂活动，以帮助学生理解一些较为浅显的金融常识，如以认识“人民币”为基础，拓展到钱币的发展历史，以及与其他国家货币的异同、兑换等内容，通过让学生分析生活中真实的问题，聚焦社会热点话题，采取类似上述案例中的授课与体验方式，启发学生的财富思维，培养学生“讲诚信、勇担当、有爱心、会节约”的财商素养。

案例二：2020年7月26日，林文渊老师和守正学堂的讲解员，一起为学生上了一堂生动的财商课——“我的零花钱”，即给学生一张百元大钞、一份三坊七巷的Q 版地图，使其完成参观名人故居、吃一顿可口的午餐的小任务，并合理安排自己的花销，购买心仪的商品。如何使用零花钱，是学生最接近“理财”的一件事。在守正学堂开展的有趣的“研学活动”，很好地帮助了学生正确认识“钱”的意义、合理利用“钱”、了解挣“钱”的辛苦。

巴菲特曾说：“最好的投资就是投资自己，知识越多，财富越多。”学生进入一年级开始认识人民币，逐渐能够解决“买多少物品还剩多少钱”这类简单的购物问题；进入四年级开始学习单价、数量和总价的等量关系，逐渐能够解决“怎样买更划算”的现实问题；六年级学习了百分比，逐渐能够正确计算存款利息、利率等，这些都是教师教给学生的相关数学基础知识，为教师在校园开展财商教育提供了实用的知识基础。虽然学生并未拥有固定收入，但是家长通常会定期给他们一些零花钱或者过年时给压岁钱，让其学会管理这些零花钱。学生可以利用所学的数学运算知识，尝试管理自己的零花钱，实现学以致用。学校可以开设关于零花钱如何规划使用的课程，引导学生主动阅读关于理财的书籍，引导学生养成规划购物、按时记账等良好习惯，使他们懂得如何规划零花钱的储存和消费，以充分发挥零花钱的最大价值，锻炼学生对财富的自主管理能力，逐步培养学生的财商，并使其树立受益终生的财富观。

（三）财商教育的课外拓展——顺利成才

福州市鼓楼第二中心小学依托校内外各种财商活动拓展资源，积极开展财商课外拓展课程，使学生回归现实生活，学以致用，提高解决实际问题的能力。

案例一：2020年9月上旬，学校开展了“假如我有一万元”趣味数学活动。学生通过访问、上网、翻阅资料等方式自主收集和整理各种投资理财项目的相关信息，逐一认识了储蓄、基金、理财产品、股票、债券及保险等概念。学生应用百分数、折扣、利率、税率等相关知识，以列表的方式呈现各种不同理财方案的收益和风险，通过比较和评价各投资理财方案，并根据自己和家庭的实际情况来设计一个合理而实际的理财方案，很好地培养了科学、合理的投资意识。

本次数学活动涉及的是家庭理财的内容，对于学生来说，在平时的生活中既有耳闻，又有些陌生。为了培养学生联系生活、活学活用知识的能力，本活动要求学生设计用一万元资金进行投资的理财方案，以小见大，帮助学生树立科学投资意识，提高财商。财商知识来源于生活，也应用于生活。课堂教学更多的是传授相关知识，而实践活动能更好地帮助学生拓展认识的深度。因此，学校可以开展寓教于乐的理财教育活动，使财商教育不仅停留在书本中，还可以与现实生活很好地进行结合，帮助学生更好地理解和吸收所学知识，并将所学知识灵活运用到现实的理财活动中，从而树立正确的财富观念和养成良好的理财习惯。

案例二：2020年9月26日，学生在朱紫坊夜市摆起了“中秋摊”。小小进货员结合中秋传统和福州风俗，设计和把控各种产品——榕城传统的月饼、圆滚滚的蛋黄酥、清爽可口的椰丝奶冻、香甜美味的雪花酥等；小小市场调研员结合原料价格和市场售价，为制订合理价格而收集资料和整理数据；小小摊主们在有闪亮装饰的摊点前不失时机地卖力吆喝和招揽客户……学生收获满满！“精雕世界”获利282 元，“糖心风暴”获利240 元，“七彩绘童年”获利263 元，“浪漫满屋”获利266.2 元，“花好月圆”获利196 元……

课堂学习是有限的，课下实践出真知！这场从前期准备、现场摆摊经营到售后盘点的实践活动，以其独特性在学生心中种下了“创业”的小种子。学生不仅掌握了有关经济和市场的财商知识，还充分体验和参与了“做买卖”的过程。此外，学生还可以通过赢得“奖学金”、理财、储蓄及销售等方式扩大可支配资金的规模，通过多种路径体验到勤劳致富的快乐，认识到财富来之不易。学校也可开展其他课外拓展课程，如通过开展“跳蚤市场”“爱心义卖”等课外活动，引导学生参与到真实的理财活动中，鼓励学生将义卖获得的钱捐给学校爱心基金，用于帮助身边有困难的同学及山区的贫困学生，以进一步培养学生“勤劳”“珍惜”及“奉献”等核心理财素养，形成“劳动创造财富”“珍惜财富”及“慷慨奉献”等核心价值观。

三、财商教育的切实可行——途径

在借鉴海外儿童财商教育的研究成果和经验的基础上，结合福州市鼓楼第二中心小学开展的财商教育实践，笔者认为，学生财商能力的形成，既需要学校对财商知识进行专业的传授和对学生进行有针对性的指导，又需要与家庭、社会等各方协调配合。为此，在小学阶段，学校可以从以下几个方面着手开展财商教育。

（一）发挥学校教育主阵地作用——教学内容

学校教育因其健全、完善且严密的特点，在人一生的教育中占据主导性地位，所以将学校教育作为财商教育的主阵地再合适不过了。学校的财商教育不仅涉及学生对财富问题的认识，在深层次上还涉及学生个性、追求、目标、品格及责任感的培养。学校可以从学生的身心发展特点出发，将学生成长的生活体验与财商教育紧密结合，充分挖掘财商素养培养的要点和途径，在广度和深度上进行跨学科整合，有目的、有计划、有组织地开发适用于不同年级的财商教育课程，有针对性地对不同年龄段的学生进行相关的财商知识普及及系统的财商教育，以加深学生对财商知识的了解、培养学生健康的财富观、良好的财富品质、较强的理财能力为宗旨，把学生培养成为有理性金钱观和消费观的人才，使其树立“劳动创造财富”“职业没有贵贱”“节约是好习惯”等良好财富观念，为学生个体的成长打下基础，也为有效推动社会和谐进步做出贡献。

（二）提升财商教育专业教师素质——教师成长

财商教育是一门经济学、管理学、心理学、伦理道德学、职业与创新创业及生活理财通识等多种学科交叉型综合性学科，对教师提出了较高的要求。为此，学校要加大力度培养具备财商素养的专业师资队伍，重点谋划和推动“理财名师”培养工程，从师德师风和专业能力两个维度入手，积极引领教师树立终身学习的理念，提升教师专业能力。学校可以有针对性地引进财商教育相关专业的教师来弥补非专业师资队伍的不足，也可以定期组织教师参与财商素养培训，提高从业教师的财商素养和专业能力。此外，学校还可以邀请外部专家到学校授课，充分发挥名师的示范效应和带动作用，打造一支爱岗敬业、团结协作、勇于进取、富有激情的财商教育专业师资队伍。

（三）开发相应财商教育校本课程——特色教育

学生在小学阶段，应掌握基本的理财知识，并逐步接触一些与生活紧密相关的理财概念。为此，学校可以根据学生的成长特性和各学段的培养目标，结合本校的办学理念，开发与小学生成长过程相匹配的财商教育校本课程。校本课程应具备实践性、趣味性、语言通俗易懂、内容系统全面、循序渐进、针对性强等特点，让学生在游戏化的课程设计中了解基础的财商知识，通过储蓄、消费、投资、分享等建立财商基础概念，并接触多样的理财工具，如银行的储蓄户口、信用卡及一些财务上的数学运算工具等，在潜移默化中使学生逐步形成延后享受、节约、多做公益的良好品行。

（四）加强课堂教育启蒙有机延伸——家校合作

家庭教育在学生财商教育中发挥着基础性作用，家庭是孩子成长发展的基础，父母的财富观念和行为对学生消费观和价值观的形成发挥着潜移默化的作用。那么，家庭教育在孩子财商教育中应如何充分发挥自己的作用呢？

一是教育。父母要将财商教育融入生活，抓住关键时期分阶段开展财商教育，同时要以身作则，给予孩子积极正面的引导，不要在孩子面前“炫富”或“哭穷”，发挥好榜样的作用，将诚信、节约、勤劳等优秀品德教育融入孩子成长过程。

二是自主。家长要让孩子自主支配零花钱，培养孩子自主支配金钱的能力，及时做好指导，教孩子如何比价、如何省钱、如何合理规划自己的零用钱；鼓励孩子消费记账，引导孩子学会延迟满足。

三是理财。家长要鼓励孩子设立存款账户，可以尝试让孩子参与低风险银行存款产品的选择，也可以指导孩子熟悉、掌握一些基本的金融知识，并尝试进行一些较为安全的金融投资等。

四是参与。家长要让孩子尝试独立购物，参与家庭日常经营决策，参与家务劳动，实践家庭交易，在培养孩子理财能力的同时，也能培养孩子的家庭责任感。

（五）彰显财商教育社会重要作用——富强和谐

激励社会组织参与财商教育，营造财商教育的良好社会氛围。学生财商教育的开展也离不开社会的支持与配合。一方面，良好的社会风气可以为学生财商教育的开展提供积极向上的软环境。另一方面，金融机构、政府部门及公益组织可以积极与学校开展合作，组织一系列针对学生的财商培养活动，如理财教育网站、理财讲座、青少年教育基金储蓄、青少年消费信用卡等，为学生提供更多的实践机会。相关媒体也要承担起相应的社会责任，向学生传递优质的财商教育相关理念和信息。此外，随着财商教育市场的高速发展，违法乱象也纷至沓来，一些中介教育机构存在诱导消费、虚假宣传及贩卖焦虑的行为，相关监管部门必须对此类行为进行严厉打击，正本清源，即在推进孩子财商教育的过程中，政府、企业、研究中心、监管机构、公益组织、媒体等专业机构和社会力量，要提供充足的资源支持和营造良好的社会氛围。

结 语

总之，财商是现代社会公民必备的基本素养之一，无论家庭、学校还是社会都要对财商教育给予高度重视。财商教育并不是一个独立的教育学科，而是渗透于生活的方方面面，与生活紧密交织在一起，如用劳动换取报酬、经营零花钱、爱心捐赠等，这些看似不起眼的生活小事其实都属于财商培养范畴。同时，我们也必须深刻认识到，财商教育是一项社会系统工程，任重而道远，它的有效开展需要建立在学校、家庭及社会的多方积极参与上。我们只有将学校、家庭及社会三者的力量有机结合起来实现优势互补，构建“三位一体”的财商教育网络，才能充分发挥出财商教育的合力，推动一代又一代国人财商素质的提升，推动社会主义现代化强国建设和实现中华民族的伟大复兴。