刍议小微企业融资难题与信息化对策

2021-11-23徐晓光江苏苏宁银行股份有限公司

现代经济信息 2021年23期

徐晓光江苏苏宁银行股份有限公司

在经历金融危机以后，我国经济环境没有出现明显转变，小微企业在这种内外夹击的现象下，面临的重要问题是加快企业发展。现阶段，国内小微企业普遍存在贷款难的现状，其中因与金融机构之间信息不同步导致的贷款难题普遍存在，在大额贷款时面临的难度增幅加大。本文主要探讨如何通过小微企业的信息化建设的途径，为解决融资难题提供有效性参考。

一、小微企业的重要性

(一)国民经济发展推动力

在进入21世纪之后，国内小微企业拥有了良好、健康的发展环境。据统计，小微企业注册数量已超过1亿家，在全国企业中占比99%，小微企业对国内GDP具有一定的提升效果，贡献超过有60%；税收方面具有50%以上的贡献，有效推动了国家社会经济的发展。

(二)吸收就业能力强大

2014年以后，国家经济发展出现了放缓现象，行业景气指数持续减少，就业问题越来越严峻。面对社会中就业难的大环境，小微企业表现出强大的吸收就业能力，吸收就业率达到75%以上。小微企业在世界范围内被公认为是一种根本上解决就业的有效途径，能够为社会提供更多就业机会[1]。

(三)促进技术创新

现阶段，我国小微企业行业占比中，高新技术企业占比约超80%。小微企业可通过创新的途径进行生存和发展，在创新同时需具备完善的促进机制，能够有效提高工作人员的创新积极性，在市场体制的持续完善下，小微企业需要适应社会新常态，通过技术创新推动企业发展进步。

(四)实现区域经济发展

小微企业的适应能力非常强，并且经营形式灵活多变，无需过多资金投入。国内的小微企业发展具有一定的区域特征，沿海地区相对其他区域更有利于小微企业发展，能够使该地区政府获取一定的收益，当地群众生活水平得到了明显提升[2]。

二、小微企业融资方式

(一)内部融资

内部融资包含三种形式：原始股本、留存收益、折旧，是创建企业过程中原始资本的留余。作为小微企业流通运作资金的重要方式，经分析，小微企业的内部融资主要有范围广、成本低、风险小以及期限长等特征，与企业的发展和生存息息相关。部分小微企业通过原始成本累积形成资本，减少成本风险，因存在财务体系不完善，知名度较低，所以应用外部融资方法比较困难，因此内部融资成为当下最常用的融资渠道。

(二)外部融资

外部融资指的是企业通过中介或直接将外部资金融合到一起，变成企业发展所用资金。外部融资最直接的形式是银行贷款、发行资本市场股票、融资租赁以及债券等[3]。随着小微企业的持续发展进步，内部融资已经无法满足发展需求，在企业不断扩展生产规模、创新技术手段时，就需要面向社会进行外部融资。外部融资能够对社会中的闲置资金进行有效集合，优化社会公共资源配置，减少系统性风险。

外部融资产生了债务与债权关系，是企业发展与经营的关键手段，能够在很大程度上促进小微企业良好发展。外部融资有间接和直接两种融资方式，但因外部融资方式具有期限方面的限制，导致融资存在一定风险，例如在债务、成本等方面。间接融资主要通过银行发行的各种债券以及理财产品，对社会中的闲置资金进行吸收，并将其提供给有资金需求的投资者，达到资金融通。其中包含很多形式，理财产品、银行贷款、承兑商票以及融资租赁等；直接融资：市场中资金需求者向资金供给者直接进行资金融通，并形成信用关系[4]。直接融资主要工具包含风险投资基金、私募股权投资资金、民间融资以及资本市场中发行的股票与债券。

三、小微企业融资现状

(一)融资渠道狭窄

目前多数小微企业使用内部融资方式。通过企业发展的多年累积进行自给自足。这种融资方式相对而言存在一定的难度，在融资周期、利率等方面并不适合刚起步、融资能力较低的小微企业。通过分析可以发现，小微企业在融资渠道方面选择不多，主要通过内存累积收益完成资金周转，从长期发展的角度看，该方式并不利于企业的生存与发展。

(二)融资成本与风险高

融资成本、风险是小微企业需面对的主要风险项之一。贷款、风险担保、保证金以及抵押物登记评估费用等，均会造成融资成本增加。贷款利息根据市场经济价格的波动而持续转变和浮动，幅度点基本在20%以内，在小微企业整体融资成本里面，抵押物登记费用通常占20%，担保费用占4%。部分小微企业会应用非正式融资手段，导致企业资金来源渠道缺少正规性，甚至还会缺少法律的有效监管[5]。

四、小微企业融资的信息化对策

(一)提高小微企业融资能力的发展与建设

提高小微企业融资能力的发展，可参考下述几种途径：第一，在发展与经营时，需要持续更新企业的决策与经营内容，在法律允许范围里面开展所有经济行为，将与企业发展相关的各项法律法规作为开展融资活动的基础与前提。企业应该持续提高自身管理能力，将权力职责不清晰的问题良好解决，进而保障企业金融机构与内部信息之间的良好匹配。第二，小微企业需要在信息化建设进程中，进一步实现账务公开，保障企业各项信息指标的透明性。持续完善财务管理的建设工作，建立完善的内部财务管理机制，根据相关机制的标准与要求严格执行工作，对财务管理观念进行积极创新，转变小微企业经营方式，进而为企业领导者提供有效的科学决策依据。在企业内部建立有效完整的信息管理系统，对ERP系统进行引进，利用高效的信息管理系统促进小微企业良性发展。第三，持续累积自身信用，提高自身企业的口碑实力与市场竞争力。在开展生产工作时，需要严格认真对待，保持与银行关系的良好透明性，设立优质、先进的法人形象，提高企业经济活动信誉，持续依法纳税，进而获取金融机构或银行的良好认可，对小微企业融资困难的现象进行良好解决。

(二)建立多元化融资体系

基于当前小微企业在融资渠道、途径等方面的局限性分析，部分银行需要持续深化发展与改革，站在银行角度来看，因为贷款具有硬性权限，所以应该对直接审批贷款权进行取消，让大部分融资能够向部分经理不发达地区流入，在大中型城市转移至小型城市，提高融资的成效。并且，需要对国有四大银行的组织内容与改革成果进行持续完善，提高现阶段区域划分的科学性与合理性，将核心价值作为关键依据，提高小微企业经济资源的信息化处理水平。有关部门需要加强针对小微企业特征的融资服务的开发，同时改善其服务质量，并将当前市场特征作为重要参照。基于小微企业的融资服务体系方向分析，有关部门需提供必要的可执行方案，充分保障小微企业融资体系开发，多方借鉴先进的服务理念，建立的体系需具有针对性强、适用性强的特征，保障信息的真实性与可靠性，进而有效减少企业信息收集的成本。最后应该持续完善建设信用担保体系。相关政府应为小微企业构建良好的融资与投资市场，创建具有地区特色的担保体系[6]。与商业银行联合构建信用担保风险补偿机制，设立科学、合理的补偿金额。在担保风险补偿机制的基础上，进一步完善补偿担保资金制度，进而保障小微企业拥有稳定经济来源。

(三)创建科学合理的法规体系与政策

首选，对小微企业融资环境进行持续优化。近年来我国经济市场面临一定经济危机，需要提供无断点、长期化的融资途径，并保证融资服务的安全性，是政府稳定经济运行的重要举措。将项目资金投入发展前景好的小微企业中。其次，对财物税收制度进行持续完善。在进行投资的过程中，小微企业必须进行充分评估，通过财务税收政策的指引降低经济负担。与此同时，还应该对税收环境进行完善，通过征管制度改良等形式，提高和小微企业的互动环节[7]，基于小微企业生存发展的视角制定有关指导策略。通过加强相关法律法规建设，实现科学合理性法律法规的建立健全，让小微企业在市场竞争、技术提高以及信用担保中获取科学准确的信息，降低小微企业的门槛标准。政府应平等看待小微企业，发现其发展优势与潜力，为其打造良好的市场环境，让小微企业能够持续发展。