我国中小商业银行公司治理问题研究

王耀

摘 要：伴随当前金融市场的全面开放和发展，经济全球化一体化趋势愈发明显。在当前金融一体化发展的背景下，相关商业银行在发展过程中应该不断完善资产重组和股改的工作。对现有的股份制工资的股份结构进行完善和优化。在当前运行和发展的过程中，相关的商业银行和公司治理方面存在着一定的差距。为了更好的推动商业银行的建设和发展，银行企业在发展过程中应该不断完善治理模式，制定可持续性发展的目标和计划。

关键词：中小商业银行;公司治理;问题研究

对于商业银行的发展而言，必须从整体的角度出发，仔细分析商业银行发展模式和发展策略。在当前经济一体化发展的背景下，相关商业银行在发展过程中应该仔细研究具体的发展方向和发展模式，全面推动商业银行的建设，提高商业银行的国际竞争力。除此之外，还应该加快商业银行的公司治理率，增强企业的可持续发展的竞争力，为企业后续的发展带来可持续性的保障。

1 我国中小商业银行公司治理的相关概念

仔细分析当前商业银行公司治理的相关概念和相关行业对于公司治理，可以简单的理解成法人治理的结构是当前现代企业制度中的重要组织架构。企业的相关领导人在实际进行管理和发展的过程中，应该了解商业银行公司治理的实质内容，仔细分析具体的代理制度和代理情况。应该不断加大组织程序管理力度加大章程的形式内容，明确相关的内容和目的。另外还应该对企业内部的各种人员和实际情况进行研究和分析，明确责任和权利。相关商业银行公司在实际发展的过程中还应该考虑到公司内部各人员之间的利益关系，应该明确责任和权利的相关内容。银行在后续发展的过程中应该制定长久的发展目标和发展计划，并且保证发展计划能够得到实施，保证消费者和投资者的利益。

在近些年的发展中，金融危机和公司的各种情况频频出现，相关政府单位和国际组织单位，在对公司进行治理和发展的过程中，应该广泛关注公司的治理内容[1]。不断对企业当前的发展情况进行仔细的剖析和研究，不断对公司当前的发展模式和发展内容进行详细的剖析，除此之外，还应该制定明确的管理制度和管理，严格采用科学的管理政策，提高整体的经济发展模式和发展制度。商业银行在发展过程中应该遵循我们的产权结构进行明确的分离和研究，应该将所有权和经营权进行分离，在现代企业发展的过程中，企业的相关制度应该保证基本的特征，让相关的企业家在实际经济运行和管理的过程中，能够具备充足的发展精神。应该站在整体的角度出发，思考如何进行建设和发展，只有采取这种管理模式，才能推动整个企业的进步与完善，对两权进行分离处理之后，商业银行的所有者和经营者也应该具備一定的概率关系，股东在这一过程中充当的是委托人的责任，企业管理者是代理人两者之间存在的信息不够对称，后续可能会出现一些问题逆向选择问题和正向选择问题。管理者在实际进行企业管理和发展的过程中，不可避免的会出现一些问题。保证信息对称的情况，对信息对称进行逆向选择，应该去观察当前发展过程中相关管理人员的经营管理能力和道德风尚。了解这些细节方面的内容之后，才能更好的确认后续的委托和代理关系。

2 我国中小商业银行公司治理存在的问题

2.1资本市场不健全

分析分析当前国有银行在世界发展过程中存在的问题，首先比较明显的是现有的资本市场体系不健全。对于银行企业的发展而言，在实际进行建设和发展的过程中，相关人员必须意识到资本体系健全的重要性。但是仔细观察当前很多国有企业在实际运行和发展过程中的实际情况来看，虽然整体市场有了明显的发展，但是由于行业内部的上市公司较少，相关的市场容量也比较小，所以存在着严重的不规范的情况。目前很多企业在实际进行建设和发展的过程中，由于股份结构缺乏合理性，所以导致整体的建设和发展效果不理想，在实际进行股份管理发展的过程中，相关人员并没有意识到股份结构科学性和合理性的重要性，导致部分股份不能及时进行流通，严重丧失了股票的生命力，除此之外对于股票整体的发展市场和资源分配也造成了一定的影响，第二方面的问题是股份市场分割严重的问题。对于我国当前的建设和发展而言，相关企业和法人在发展和建设的过程中，应该正确的认识具体的方法，在这些发展过程中，仔细观察当前我国市场上股份公司股票的流通方向和流动内容，只是分析具体市场的股票流通方向。观察当前市场流通发行的条件，根据不同股票不同权利的市场制定不同的价格。相关投资者在进行股票投资的过程中，应该仔细观察股市的发展情况，应该保证股市的完整性和成熟性，仔细观察当前具体的证券市场的内涵。应该不断发展股票市场，只有发展股票市场之后才能真正发挥市场调配资源的功能，真正形成意义上的证券市场。

2.2监控机制不健全

除了资本市场外面不够健全之外，现有的外部监督体制也不够健全，对于外部监控机制而言，首先银行方面作为债权人在实际对公司进行监控的过程中所发挥的作用比较小，尽管当前我国在发展过程中已经开始着重关注企业和相关银行发展过程中的实际内容和实际模式，但是仔细观察当前商业银行和证券业和非金融行业进行股票投资发展的情况来看，依旧有很多公司的董事会并没有明确具体的发展内容和发展模式[2]。当前我国法律明确禁止相关商业银行进行股权投资，而且这些商业银行的相关董事会在运行和发展的过程中缺乏专业的商业银行的代表，外部的相关公司在控制市场是对于公司实际所起到的监控作用和控制作用是有限的。在对股权分置进行改革之后，国有股权和合法人员在这一过程中能够对相关的理论进行逐步的流通和分析。除此之外，对于相关银行企业发展过程中也应该定期进行绩效考核，应该将绩效考核作为国有银行发展的重点内容，逐步形成以公司的股价为主的发展模式。在这一过程中，还应该不断完善经济市场，制定完善的监督解析和监督模式，对于银行企业的发展而言，具备完善的外部监督和内部监督是非常重要的，相关人员应该从根本上提高经营管理制度的完善性，提高整体的经营管理效果。目前部分银行企业在实际发展过程中，并没有建立完善的管理体系和管理制度，导致市场发展过程中存在着较严重的问题，商业市场的监督和调控受到了一定的限制。

2.3董事会独立性较差

这就是我国公司发的节目规定内容来看，企业和公司在运行发展过程中，董事会决定着最终的经营权和决策权，公司董事会主要是有股东大会选举产生的，但是仔细观察目前部分银行在发展过程中的实际情况来看，银行并没有定期召开董事会，也没有开展相应的董事会选举工作，在对进行选举的过程中，并没有征得相关主管部门的协商和同意[3]。除此之外，在董事会的任免方面，对于董事会的任命和解聘也具有较大的随意性，这是由于董事会产生和管理的不规范性，所以导致在实际绩效运行和发展的过程中，无法真正将自身的职能发挥出来。这种发展模式导致的社会失去了自身的意义和价值，失去了原本应有的作用。

2.4监理会的功能有限

部分企业在实际发展的过程中，所采用的依旧是单层的董事会制度。相对于其他传统的董事会制度和董事会管理模式而言，传统的董事会制度缺乏一定的控制权和战略决策权，在实际运行发展的过程中不能对董事会的成员进行任免处理，除此之外，而且不能参与经理层的决策管理工作，根据当前我国公司法的相关法律条文规定发展来看，这些企业在实际经济发展的过程中，只是重视董事会对整体企业发展的作用，但是却忽视了监事会在这个过程中的实际地位，对于监事会而言，更多的是一个议事机构在执业过程中针对某些问题进行探讨的分析和讨论从而为相关问题提出一定的解决策略。

3 我国中小商业银行公司治理策略

3.1发展资本市场

为了更好的推动银行市场的发展，当前资本市场在发展的过程中应该正确的认识自身的内容，首先资本市场可以看作是债务资本市场，在这一过程中对市场发展过程中的各类债务进行合理的分析和把握，第二方面是股票市场能够承担着银行运行发展过程中的部分风险，第三方面是公司控制权市场，在这一过程中更多的是对公司管理模式和治理模式进行分析，应该从根本上提高企业发展自身实力和自身能力，为企业后续的结构性改善提供一定的激励作用。相关企业负责人应该正确的认识企业发展的实力和企业，在未来一段时间的发展方向和发展目标，制定明确的发展计划，严格按照计划的相关内容进行发展和研究。另外企业和公司在发展的过程中不能“独善其身”，应该考虑到同一个行业内相关企业之间的联系。应该形成完整的发展模式和发展市场，重视资本市场的发展方向。公司企业在发展过程中应该针对各种风险进行合理的把控，考虑当前公司管理的模式和发展的治理模式。

3.2解决内部人员控制

除了要发展相关资本市场之外，还应该解决当前内部人控制的相关问题，根据当前我国相关政府部门提出的相关精神和相关文件来看我国国务院已经针对当前国家国有资产的监督管理工作进行了系统的研究和分析，已经从根本上制定了系统的监督管理委员会管理委员会，对于国有资产管理的相关内容和政策进行有效的区分，向实际进行国有资产管理和经营体制管理的过程中，应该真正将金融体制改革的相关内容落实到实处，另外应该仔细考虑到在这一过程中是否有法律支持和保障，为了更好的得到法律的支持和保障，应该尽快的出台有关公用资产管理和运行的相关法律，在法律规范性的指导下，建立中央政府和其他地方政府的相关部门，明确各政府部门负责人的具体职责要求，负责人应该充分发挥自身的职责作用应该根据当前工作的具体内容和工作模式制定相应的法律条文，利用合理正规的法律内容，对相关的工作进行约束和管理。应该要建立健全相关的资产管理体系，从根本上解决银行管理过程中存在的问题。银行相关部门负责人在这一过程中也应该明确权益权利义务和责任的，统一在实际进行资产管理的过程中，应该从根本上了解当前我国国有银行企业在发展过程中制度改革的相关内容应该不断完善相应的制度管理体系，从根本上解决银行发展过程中的实际困难，另外还应该不断对现有的资产管理体系进行检查和分析，从根本上找出困扰国有银行发展过程中存在的问题，不断针对问题进行分析，只有这样才能有效的推动整体的运行和完善发展。对企业内部人员进行管理和控制的时候，应该遵循人文化的管理模式，不能采取强硬的方式进行人员控制和管理。应该仔细分析企业相关员工在实际工作过程中的心理诉求，了解员工的心理诉求之后， 对其进行针对性的管理。相关管理人员必须意识到内部人员管理的重要性，对内部人员进行系统的管理和优化。可以制定标准的管理制度和管理策略，按照管理策略的相关内容开展管理工作。科学的制定管理制度和管理方案，能够使整体的管理工作更加规范，让相关员工有更强烈的自我约束意识。

3.3健全监控机制

相关国有银行企业在发展的过程中，应该不断检查当前企业内部运行和发展过程中的监督管理体制，应该不断对外部的监督管理体制进行有效的检查和分析，目前很多银行你在发展的过程中存在着监管体系比较薄弱的问题，而且由于相关人员的监管意识比较落后，所采取的监管手段和监管模式也比较落后。从整体的监管情况来看，出现了严重的监管人员不足的情况，这种情况会严重影响整体的发展和建设，仔细观察当前相关银行发展的实际情况来看，相关监管部门应该充分发挥行政处罚手段，对現有的上市公司的会计信息造假情况进行打击，另外还应该对相关的责任人进行追究，在民事赔偿方面应该着重管理，在这一过程中，如果会计造假被发现之后，应该要求社会的负责人员付出一定的代价。分析当前我国证券市场会计造假成本的发展情况来看，会计造假的成本是较低的，所以目前很多上市公司和银行企业在实际运营和管理的过程中应该意识到这一问题[4]。除了要对其进行外部管理之外，还应该对其进行内部治理，在内部治理的过程中，应该对董事会的相关运作进行规范和完善。要让企业的员工和管理人员都正确的意识到董事会对于企业发展的作用，将董事会摆放在正确的位置。要求董事会的相关负责人要明确自身的责任，端正自己的工作态度和管理态度。充分发挥董事会管理层的作用，利用股市会对高层管理的水平和结构进行决定和约束。为了更好的督促董事会成员的积极性，可以对其进行激励，要保证独立董事要有足够的股票，利用经济效益对管理层进行监督和督促。要求管理层开展高质量的管理工作，保证各项管理工作能够为企业后续的发展起到一定推动作用。

4结束语

总而言之，我国中小商业银行公司在发展的过程中应该不断针对当前发展过程中存在的各种问题进行仔细的分析和研究，你应该根据当前我国相关经济社会和企业发展的大趋势，对相应的问题进行仔细的剖析，及时解决问题，只有这样才能有效的推动整个行业的进步和发展。

参考文献：

[1] 孙宗宽. 我国中小商业银行公司治理研究[J]. 当代经济科学， 2012（6）：9.

[2] 王珺威. 我国中小商业银行公司治理问题研究[D]. 东北财经大学， 2012.

[3] 山东银监局课题组， 高旺东， 朱贺，等. 反思与重构——我国中小商业银行公司治理机制再研究[J].  2021（2015-3）：78-83.

[4] 高旺东. 反思与重构——我国中小商业银行公司治理机制再研究[D]. 山东大学， 2015.