风险防控体系建设在国有企业经营管理中的应用

李琳琳 中国有色集团抚顺红透山矿业有限公司

2019年，中色红透山面对采掘生产难度持续加大，新系统工程开拓施工资金压力较重及社会化职能移交时间紧迫，有色金属价格波动较大、集体企业改革等诸多困难，在集团公司的大力支持下，坚持稳中求进的总基调，以“提质增效”为中心，竭力打好“扭亏脱困”攻坚战。同时按照集团公司风险防控工作要求，进一步加快内部风险控制体系建设，进一步提高风险防控预警和管控能力，促进企业高效率、低风险运营。

一、总体发展情况

（一）修订发展规划。结合集团公司“十三五”发展规划和公司生产经营实际，制定了公司《2019-2021年发展战略与规划》和《中长期发展战略纲要》，对有关任务目标进行细化、落实。

（二）排查经营风险。按照集团公司《关于进行全面风险排查工作的通知》-中色企[2019]84号的要求，对公司生产经营过程中的价格风险、外汇风险、贸易风险、资金风险、合规风险和其他风险因素进行全面排查，并制定了针对性的应对措施，确保企业依法合规经营。

（三）加强境外企业管理。加强境外企业的管理，修订了多项境外企业管理制度；同时，组织开展了境外子企业的专项审计工作。通过修订人员选派办法、强化管理考核、人员调整、设备更新等系列措施，境外子公司实现了盈利。

（四)加强安全环保管理。为全面贯彻落实国家安全环保新政策、新要求，高标准推进安全标准化管理工作，与集团公司和省、市安全环保管理工作要求对标，公司加大了日常监督和专项检查力度，实行安全风险抵押金制，促进了生产的平稳运行。

（五)加强资金管理。通过全面预算管理，有效防控了资金风险。每月由财务处组织编制《月份资金收支预算》，对各单位及部门上报的当月资金需求，按照“量入为出、略有结余”的原则进行审定，对超出支付能力的部分，严格审核其支出的必要性及额度的合理性，确保每月资金的支出控制在支付能力以内。经过平衡确定的资金预算方案，再经公司总经理办公会议（或公司分管领导）审定后下达执行，作为当期资金管理的纲领性依据。

在实际执行过程中，严格按预算执行并对其结果实行考核，超预算的资金支付项目必须经公司总经理办公会议研究决定；对于执行结果产生负差，且差异率超过5%的项目责任单位进行考核。

2019年，各单位的资金预算管理意识得到了较大程度的提高，《资金预算》实现率（支出）实现95%以上，为公司生产经营系统的正常运行提供了基础保障。

（六）加强企业合规体系建设。在构建企业合规体系建设过程中，针对企业当前生产经营、改革发展的实际，为进一步完善企业风险防范工作，努力将风险防范工作纳入企业管理程序的全过程，与生产经营、纪委监察等部门加强沟通联系，做好风险防范的监督工作，继续坚持事前防范、事中控制为主，事后补救为辅的工作原则，对企业面对的风险进行全方位防范，并进行动态化监控。2019年，公司把企业依法合规决策作为风险防范工作中的重点专项工作，致力于从源头上防范风险。将依法决策、依法管理、依法经营纳入经营管理人员的经营业绩考核体系，并作为领导干部年度考核和任用考察时的重要内容。同时，进一步强化对企业依法决策、依法经营管理情况的监管，指导和推动企业建立健全风险防范机制，依法治企体系逐步形成。

（七）强化法律风险管理。一是加强队伍建。公司在25家单位、部门中重新确定法律风险防控员，并建立红透山矿业公司法律风险防控群，负责法律风险防范的具体工作落实。同时明确了各单位、部门的行政一把手为法律风险管理的第一责任人，做到了职责明确。二是建立经常性的法律法规学习制度。认真学习梳理出来的与本部门管理职能相对应的法律法规，进一步完善本部门下发的法规性规章制度。三是做好对所有生产经营过程中存在的法律风险源、风险点的分析和评估，使法律风险由积极应对向主动预防转变。在对风险源评估、排序基础上，根据防控重点，确定关键的业务流程、关键的审批程序和关键的防控环节。

二、工作亮点

2019年，是中色红透山推进各项改革工作比较繁重的一年，通过制定完善的工作方案，加强风险管控工作，各项改革得以顺利进行，做到了生产稳定、人员稳定、社会稳定，确保了一方平安。

一是积极推进“三供一业”移交工作，实施了热源厂建设、供暖管网改造、楼房外墙保温、供水系统改造和物业基础设施更新等项目，完成了相应资产的划拨，本年已由接收单位实施供暖，供暖效果较比以往有明显改善。

二是按照国务院国资委和集团公司的要求，强力推进厂办大集体改革工作，在集团公司的大力支持和集体企业的积极配合下，平稳地完成了人员安置工作，为全面完成集体企业改制工作奠定了基础。

三是完成企业办医疗职能移交工作。关闭撤销原职工医院，引入民营企业在矿区内办医院，在安置60余名职工再就业的同时，使职工家属享受到了更优质的医疗服务。

四是继续开展“压减”工作。按照《“四个一批”工作方案》要求，成立亏损企业治理工作领导小组和专项工作小组，拟定《专项治亏工作方案》，明确工作路径、时间节点和工作责任，在完成所属物回公司和铜城安装公司工商注销的基础上，积极推进所属彰武红家公司债权追讨和所属长白红枫公司资产清理等工作。

五是积极推进低效无效资产处置工作。公司成立冶炼厂资产处置专项工作组开展相关工作。目前已与意向单位签订合作意向书，现正进行冶炼厂资产的清查审计与资产评估工作，评估工作结束后，按相关程序进行交易。