新时期增强农信社资金风控能力的策略分析

2020-12-08

魅力中国 2020年22期

（贵州省农村信用社联合社，贵州贵阳 550081）

在我国精准扶贫战略中，农信社扮演着重要的助农资金供给职能。在追求经济效益和社会效益的双重目标导引下，加强农信社的资金风控能力在当前显得尤为必要。特别是我国部分地区的中小股份制商业银行陆续出现流动性风险问题的当下，加强农信社的资金风控能力已成为新时期的重要工作内容。作为商业银行的农信社，考察其资金风险的形成原因应从一般性和特殊性两个方面展开，即一般性体现为商业银行资金风险形成的共性，特殊性体现为由农信社职能所决定的资金风险形成个性。梳理目前的相关文献可知，不少作者都习惯于从一般性的视角去解析农信社的资金风险问题，并从中去建构农信社的资金风控能力，此时的策略便存有形而上学的痕迹。因此，从辩证视角下去增强农信社的资金风控能力便成为了本文立论的出发点。

一、农信社资金风险形成的原因分析

（一）资本逐利性所形成的资金风险

农信社的放贷资金属于借贷资本，由资本的逐利性所决定，农信社中的放贷资金必须找到使其增值的领域，这样才能实现农信社的经济效益目标。根据经济学原理可知，借贷资本所获得的价值增值无非是产业资本所形成剩余价值（利润）的一部分。在我国实体经济发展现状的决定下，社会平均利润率普遍下降，这就使得农信社借贷资本的获利能力存在着下降的趋势。为了降低借贷资金的机会成本和保障既定的经济效益，农信社在选择放贷项目时便存在着短视的情况，而这便形成了资金风险。

（二）政策导向性所形成的资金风险

尽管农信社已经完成了企业化转型，但由其历史身份和转型的内在逻辑所决定，农信社仍然成为了助力农村经济发展的主要金融主体。在精准扶贫战略驱动下，农信社承担着一定的政策性放贷任务，其主要向农民专业合作社、农户投放资金，以助力他们的农业生产。这里就面临着一个老问题，即农业属于弱质产业类型，而且农业生产所固有的周期性特征，这些都增大了农信社资金投放的风险，且主要风险则是因自然气候和病害（如非洲猪瘟）影响，而导致前期所投放的资金存在着灭损的可能。

（三）行业竞争性所形成的资金风险

行业竞争的主要领域为“揽储”，为了获得更多的资本金，部分农信社也加入到依靠投资理财产品、定期存款产品吸引本地储户的活动中。吸引本地储户的手段便是提高投资理财产品的年化收益率，提高定期存款产品的年化利率。正如上文所述，年化收益和年化利息都来自于对实体经济所形成利润的分割，在当前的实体经济发展状况下，农信社吸引储户的活动将有可能导致自身的流动性过剩，而降低资本金的收益率。

二、增强农信社资金风控能力的策略

（一）加强对实体经济面的调研力度

随着企业化转型的结束，农信社已经成为了真正意义上的市场经济主体，在自负盈亏的激励和约束机制下需要加强对实体经济面的调研力度。由于农信社的企业客户类型较为单一，且企业分布也以域内为主，这样就为农信社的调研工作提供了便利。本文建议，农信社应组建专门的信息研究团队，在团队内部应分设实地调研小组、大数据分析小组、调研报告撰写小组。农信社管理层根据团队所提供的调研报告制订年度放贷计划。在对实体经济面开展调研时，团队成员应具有分层化的研究视野，即对宏观、中观、微观做出综合分析和研判，并还应具备辩证视野，即将三个层次纳入整体去考察。

（二）与政府合作开展涉农金融创新

面对政策导向性的支农任务，农信社需要与地方政府合作开展金融创新。本文建议，金融创新的着眼点应主要包括：（1）对农业项目类型进行风险分级管理，以此决定放贷资金额度的上限；（2）结合农业生产的自然周期律，制订放贷资金的投放办法，并在投放中对借方的资金管理能力进行帮扶；（3）根据农业生产项目的技术工艺特点，调整资金的放贷期限，进而降低借方的还本付息风险。尽管在农地确权运动的推动下，农民专业合作社、农户拥有了抵押贷款的标的，但该标的的权属问题仍有待明晰，所以这就需要地方政府给予背书。

（三）借与贷联动科学开展资金内控

在农信社内控领域也需加大风控力度，本文建议：应在借与贷之间的联动下科学开展资金内控，其中主要为揽储力度。具体的措施为：（1）农信社应积极深化与地方政府的合作关系，诸如获得建筑大修基金的管理权；（2）农信社根据资产类业务的实施情况科学安排负债类业务的开展，即资产类业务活跃表明实体经济面存有复苏迹象，那么在负债类业务中则可以为企业定身打造定存产品。又如，个人商业房贷业务活跃，那么在负债类业务中便可以分区域优化资本金供给结构。总之，在控制增量、优化存量的基础上促进流量，这样才能通过增强资金流动性去提高风控能力。

（四）重构业务架构实施项目制管理

随着农信社金融业务的多元化趋势日益显著，今后还需重构业务架构实施项目制管理。重构业务架构本质上为农信社业务内部分工的深化和精细化，以此相对应的便是项目团队的小型化和专业化。本文建议，农信社管理层应加强员工岗位培训，使其能够快速加入某一项目团队开展工作。培训的主要方向为：（1）互联网金融产品开发和营销方向；（2）理财产品的设计和营销方向；（3）传统金融产品设计和营销方向等。通过人力资源管理，保障农信社资金风控能力的形成。