江苏政策性出口信用保险普惠金融服务小微企业的模式及对策研究

2020-12-07朱捷

全国流通经济 2020年26期

摘要：进一步提升金融服务普惠性，是金融供给侧结构性改革的应有之义。本文以江苏政策性出口信用保险公司——中国出口信用保险公司为研究对象，通过对其普惠金融的模式和问题进行分析，探索政策性保险公司普惠金融服务在提升小微企业竞争力中的作用，并从树立普惠金融服务理念、完善普惠金融服务体系、提升普惠金融服务获得感等方面提出江苏政策性出口信用保险机构普惠金融有效服务小微企业的对策和建议。

关键词：普惠金融;政策性;出口信用;小微企业

中图分类号：F832;F276.3 文献识别码：A文章编号：2096-3157（2020）26-0124-04

习近平总书记在中共中央政治局第十三次集体学习时指出，深化金融供给侧结构性改革必须贯彻落实新发展理念，强化金融服务功能，找准金融服务重点，以服务实体经济、服务人民生活为本。要坚持以市场需求为导向，改进小微企业和“三农”金融服务，进一步提升金融服务普惠性，是金融供给侧结构性改革的应有之义。

小微企业因其“五六七八九”①特征成为国民经济的基石，小微企业是促进就业、改善民生、稳定社会、发展经济、推动创新的基础力量，也是构成市场经济主体中数量最大、最具活力的企业群体。小微企业发展关系到中国经济社会结构调整与发展方式转变，关系到促进就业与社会稳定，关系到科技创新与转型升级。尤其在外贸领域，小微企业既是推动结构转型升级和高质量发展的主力军，也是稳增长的重要力量。当前，小微企业发展中主要存在如下问题。一是企业融资难、融资贵问题始终难以解决。小微企业由于财务信息不透明、抵押条件不足等问题使得自己始终在融资中处于劣势地位，既限制了自身的融资渠道，又提高了总体融资成本，更降低了贷款可获得性。二是出口不确定性强、抗风险能力较弱。江苏小微企业一般以民营企业起家，很多尚处于起步阶段，缺乏对出口风险的认识，与大企业相比对抗风险的能力较弱。三是经营成本上升、企业利润率下滑。最新研究指出，我国小微企业的劳动力成本只比美国低4%，所谓劳动力成本优势正在式微，而同时劳动力生产率却止步不前，这也间接地造成企业的用工成本提高。四是专业人才匮乏、商务能力较弱。小微企业缺乏专业人才，进行国际市场营销环境分析、把握拓展市场机遇的能力普遍较为薄弱。

中国出口信用保险公司（以下简称中信保）作为政策性出口信用保险机构，在普惠金融服务小微企业上，已逐步形成较高效、可持续的普惠金融服务体系。2012年以来，中信保从发展战略、经营方针、指导思想、配套政策等各方面持续加强和完善普惠金融手段，尤其是各级统保平台的建设完善了江苏省小微企业防范出口风险的基本保障制度，为江苏小微企业抢订单、保市场、防风险、促融资，提供了较好的政策环境。一是支持企业数量进一步扩大。2012年至2018年，中信保普惠金融服务支持小微企业数从5863家增加至12583家，增加115%;承保规模从102.3亿美元增加至282.6亿美元，增加176%;赔付金额从4061万美元增加至5124万美元，增加26%。二是普惠金融服务企业力度进一步增强。小微统保平台成立以来不断上调最高赔偿限额，降低承保费率，最高赔偿限额由8万美元上调至15万美元，上调幅度87.5%;承保费率由0.12%降至0.03%，降幅达75%。三是理赔质量进一步提升。成立小微理赔专项小组，简化索赔手续，缩短勘察时效，开通“理赔绿色通道”，小微企业赔付时效在全系统中名列前茅。

一、中信保普惠金融服务小微企业的现有模式分析

近年来，中信保综合运用综合险保单、小微企业保单、信保易保单、资信、理赔追偿等产品及服务，积极引导各级地方政府出台普惠金融扶持政策，在发挥政策性作用支持小微企业普惠金融方面取得了积极成果。

1.自费中小微业务

公司成立之初，产品比较单一，无论是规模大、分工细的国有外贸企业和管理理念领先的外资企业，还是规模小、流程较简单、风控能力较弱的中小微企业，均以投保综合险保单为主。经过多年的承保、理赔经验积累后研发了更适应中小微企业特点的保单，于2009年推出中小微企业综合保险保单，2010年、2012年分别推出小微企业E计划保单、信保易保单。新的产品通过较为简单、严格的承保条件控制保单风险，同时简化客户限额申请、出运申报、提报可损等操作，较大程度地提升了客户体验。当前自费投保的中小微企业1987家，其中综合险保单601张，中小微企业保单1064张，小微信保易保单224张，总承保规模约109.1亿美元。

2.全省小微企业统保平台

2012年，江苏省商务厅、财政厅联合中信保在全国率先建立了全省小微企业出口信用保险统保平台，为全省出口规模在50万美元～300万美元之间的出口企业提供基本的出口信用风险保障，对投保企业应缴保费给予100%补助。2015年10月该项目获得由省财政、省政府金融办、人行南京分行、江苏银监局、江苏证监局、江苏保监局联合颁发的江苏金融创新奖。该平台从2012年至2018年年底，省级财政累计安排扶持资金2.07亿元。2012年平台项下企业3990家，2018年增加到8859家;2012年平台支持出口规模48.4亿美元，2018年增长到86.5亿美元。全省符合平台承保条件小微企业的覆盖面已达到44.3%，支持小微企业规模位居全国领先地位。

3.地市小微企业统保平台

2012年开始，为进一步加强政府合作、扩展中小出口企业政策性出口信用保险覆盖面，尤其是在重点出口地市做好省级小微统保平台的政策补充，中信保根据辖区相关政府要求，配合开展了各地市（县区）级统保平台搭建工作，以“政府出资、信保降费、基本保障”为基本原则针对出口额在300万美元以上的未保中小型出口企業提供信用风险基本保障。截至目前已成功搭建11家地市政府平台，且在所有平台中均基本保持了独家地位，2018年承保企业1737家，承保保额约87亿美元，累计支持江苏小微企业出口341亿美元，累计赔付率约42.8%，在保证风险可控的同时，凸显了公司政策性主渠道作用，强化了政府合作。

二、中信保普惠金融服务小微企业的问题及不足

随着近年来高质量发展要求日益迫切，中信保小微强企业普惠金融业务的一些固有问题日益凸显，在一定程度上影响了中信保小微业务发展和政策性作用发挥。

1.普惠金融中资源投入与考核产出严重不匹配

小微企业数量多、分布广。中信保在普惠金融推动方面消耗了大量的资源，每年召开的宣讲会、培训会超过100场，电话、短信、网络平台以及调查函件、实地拜访等维护工作量更多。然而，对中信保来说，小微企业的承保保费收益却微乎其微，承保企业数量的优势也未对中信保业绩考核带来明显提升。由于负担了大量的承保任务，中信保不得不加大對小微企业的资源投入，反而影响到了中信保其他正常业务的发展速度。下阶段，如何在提升推动效率和兼顾其他业务间取得平衡，将是中信保亟待解决的重要问题。

2.普惠金融服务效率和效果仍有待提高

考虑小微企业面广量大，营销和维护成本较高，为降低内外部的操作成本，中信保在建立多途径、多层次的客户普惠金融服务体系方面开展了很多探索，但电子化营销和维护手段仍然较为落后，需要尽快加强完善系统建设，提高服务效率和效果。

3.政府普惠金融扶持政策存在较大不确定性

一是政策依赖度过高导致稳定性不足。低费率、低需求的平台业务可持续性完全依赖于政策延续性，在当前财政“过紧日子”的大背景下，一旦出现政策变化将给公司业务带来巨大冲击。二是平台与政府合作紧密关联需要逐步过渡调整。当前平台规模之大，严重不利于贸易险业务结构的持续优化。三是保障程度偏低导致直接转签难度过大。在“低费率、低保障”模式下，信用保险作用发挥不充分、企业获得感低，而平台客户业已形成的“搭便车”思维也使得引导直接升级自费全额保障业务难以一步到位，升级转签率持续在低位徘徊，公司现行的平台转签升级方案已被实践证明难以取得较好效果。

三、中信保普惠金融提升小微企业国际竞争力的作用探析

作为支持我国外经贸发展的独特政策性金融工具，出口信用保险普惠金融服务可以在上述领域发挥独特重要的作用，有力提升中小微企业的国际竞争力。

小微企业国际竞争力提升的主要因素如下：宏观层面而言，风险管理能力、融资能力对小微企业国际竞争力影响最大;微观指标而言，融资渠道便利性（融资门槛）、短期借款利率（融资成本）、应收账款管理（回款及时性、应收账款管理水平）、损失补偿安排（坏账消化处理能力）、政治环境、商务能力（客户评价及授信、销售人员谈判能力、营销渠道多样性），作为支持我国外经贸发展的独特政策性金融工具，出口信用保险可以在上述领域发挥独特重要的作用，通过普惠金融产品及政策，有力提升小微企业的国际竞争力。

1.充当“瞭望镜”和“敲门砖”，提升企业商务能力

对于企业而言，政策性出口信用保险更重要的作用不是损失补偿的“坚盾”，而是找市场、抢订单、拓渠道的“利矛”。在市场开发和商务洽谈阶段，出口企业尤其是小微企业往往面临两难处境：如果在激烈的市场竞争中坚持保守条件，就会失去大量机遇，最终因市场匮乏而“等死”;如果放弃底线随意采取激进策略，则可能造成严重资金占用，甚或因买方违约造成资金链断裂而“找死”。在这一形势下，中信保作为政策性出口信用保险机构，通过其普惠金融服务，可不断提升小微企业国际商务能力。

一是提升企业市场寻找能力。通过资信服务和买方信息评估，信用保险可在很大程度上为企业寻找新的市场空间尤其是新兴市场机遇，精准定位相关市场的类似产品采购主体，企业可“按图索骥”找到新的蓝海空间。二是提升企业商务谈判能力。信用保险介入，使得企业在买方信息收集和合同金额确定等方面有了独到优势，在商务谈判中提升针对性和有效性，避免“盲人摸象”。三是提升企业竞争应对能力。外贸企业面临的是全球同类产品经营者的竞争，在信用保险介入的情况下，企业拥有独特的信用资源，可以获取独特的国际市场竞争优势。

2.做好“架桥者”与“铺路人”，提升企业融资能力

与其他财产保险不同，信用保险的标的是应收账款，其实质上保障的是国际贸易中卖方对买方的贸易融资行为，因此信用保险产品天然带有融资属性。对于银行而言，信用保险能够在贸易融资业务项下最大化提升其抵押资产（应收账款）质量，是非常有效的融资增信方式，因此，发挥好信用保险作用对于提升企业融资能力可以起到独特重要的作用。

一方面，信用保险保单融资可以有效解决“融资难”问题。在当前监管政策下，信用保险项下融资业务对银行而言属低风险业务，其资本占用为零。因此银行开展信用保险业务可有效降低资本占用，提升融资规模。在此基础上，银行有望进一步放宽融资企业的入门门槛，使更多企业尤其是小微企业享受融资便利。另一方面，信用保险保单融资可以有力解决“融资贵”问题。表面看来，开展信用保险项下融资需要企业同时支付融资和保险费用，对于未投保企业而言似乎增加了融资成本，但实际上由于银行和信用保险往往是联动开展营销，企业也因自身应收账款得到“加持”而提升了质押资产包质量，因此融资成本有一定下降空间。尤其是对小微企业而言，在国家大力发展普惠金融、推广信用保险融资的大背景下，银行等金融机构有更强的意愿在信用保险融资业务项下降低融资成本，提升企业获得感。

3.当好“守门员”与“庇护伞”，提升企业风控能力

信用保险的基本功能是风险保障与损失补偿，相比于商业保险机构，政策性出口信用保险机构有着更强的政策导向和更大的风险容忍度以及更完善的普惠金融服务体系，其保障范围和补偿能力也更加突出。

一是提供高效资金补偿。小微出口企业的外贸业务普遍存在发运集中、资金占用大的特点，一旦出现风险事件往往造成大量的资金损失，即便最后追讨成功也可能因长期的大额资金占用导致企业受到严重损失。信用保险的补偿作用对于企业无异于及时“输血”，保障企业正常经营和就业稳定。二是整合供应商影响力。在国际商品供应主体日益多元化的今天，海外买方对于单个供应商的话语权显著提升，单一供应商往往难以限制买方行为。信用保险机构则可以通过控制授信的手段，有效整合国内所有供应商的市场影响力，形成对海外买方的有效威慑，促使买方按时履约。三是有效提升追偿效果。调研发现，小微企业开展国际贸易最重要障碍之一是缺乏海外追偿手段，企业往往因为地域区别以及法律环境、文化差异等原因难以自行开展海外追讨。信用保险机构凭借自身建立的海外追偿网络，可以大大提升追偿效果，在保障自身权益的同时也降低企业损失。

4.做好“宣传队”与“参谋长”，提升企业经营水平

出口信用保险作为独特的政策性金融工具，目前已成为企业提升自身经营管理能力和风险管理水平的最有效、投入产出比最高的工具之一，在经济社会运行中的重要作用正在日益提升。

一方面，有效培育经济主体风险意识。信用保险机构作为信用风险意识的主要培育者，通过市场宣讲、政府合作、企业交流等手段对于国际贸易信用风险开展深入宣传，能够有效培养相关政府部门、企业及其他主体的信用风险管理意识，使小微企业认识风险、把握风险、应对风险。从实际运行情况来看，小微企业信用保险统保平台等手段对于企业的风险意识培养有着非常积极的作用。另一方面，有效引导企业提升管理水平。与大企业相比，小微企业往往缺乏专门的风控部门，难以抽出专门人手、投入专门资源开展风险管理与控制工作。信用保险的出现，为企业在开展日常经营活动的过程中做好风控提供了“物美价廉”的有力工具，使得小微企业也能够将风险管理手段签入自身业务全流程，有效提升管理水平和能力。

四、江苏政策性出口信用保险普惠金融服务小微企业的对策与建议

中信保作为政策性出口信用保险机构，从普惠金融服务实体经济、支持小微企业国际化发展角度出发，不断完善普惠金融产品与服务体系，优化内部分工机制提升普惠金融服务效率，主动在普惠金融服务小微企业大局中发挥更重要作用，将小微企业普惠金融服务打造成为江苏政策性金融的工作亮点与品牌高地。

1.发挥更大作用，健全小微企业普惠金融服务体系

前期中信保已推动各级政府搭建政策性融资和普惠金融平台，虽然带来一些示范效应，但仍然力度不够大、效果不够显著。因此建议以发挥信用保险普惠金融纽带作用为抓手，积极支持建设面向小微企业的综合性普惠金融服务体系。

一是提升“政府+银行+保险”融资平台质效。抓住“苏贸贷”等政府融资平台推广契机，推动信保公司与银行合作建立立体化合作对接机制，开展针对性联合营销活动，引导银行完善融资标准、加强风险管控，通过综合运用差异化风控及融资策略，引导地市平台客户保障升级和中小型客户集中开发。二是加大与政府及银行的金融服务合作力度。积极与各地市政府及银行开展池化融资、流动资金贷款、保单融资、资信报告等多领域的广泛合作，争取落地一批在当地有影响力的、能实际解决小微企业资金困难的融资平台。

2.强化政策性职能，提升小微企业普惠金融服务获得感

当前，国际国内形势错综复杂，中美经贸摩擦呈现长期化、复杂化趋势，国家坚持推动新一轮高水平对外开放，建设贸易强国。在这样的大背景下，中信保将进一步突出主责主业，发挥信用保险在风险补偿、应收账款管理等方面的政策性普惠作用，提升小微企业普惠金融获得感。

一是在应对中美经贸摩擦方面主动作为。在贸易摩擦加剧的大环境下中信保将在提高对美出口企业保障力度、帮助企业了解国别行业风险、增强出口企业替代市场开发能力、支持省政府稳外贸和贸易多元化政策等方面主动作为，加强对美国业务的风险分析和精准服务，保持限额承保支持力度，加大出运前订单风险保障，提高对美案件理赔服务效率，确保对美承保业务规模的基本稳定。这既是公司政策性职能的体现，也能更好地支持地方政府工作，进一步提升中信保的企业形象。二是推动地市级小微企业统保平台转型。针对当前地市级统保平台需求低、费率低、保障低、融资受限的问题，抓住平台升级时间节点，加强相关政府部门协调沟通，积极引导政府加大支持力度、完善政策措施，推广实施“提费率、扩责任”的平台升级方案;加强平台客户升级方案的研究，对有客户升级需求的平台，采取“统一标准、扩大保障”方式，推动升级方案创新升级。进一步提高中小微出口企业覆盖面和保障力度，给企业注入出口信心和安全感。

3.以客户为中心，强化小微企业普惠金融服务理念

要贯彻“以客户为中心”理念，切实解决客户实际需求和关切，提升对小微客户的普惠金融服务和价值服务水平。

一是建立小微集约化普惠金融服务机制。加强小微客户服务中心资源投入与制度建设，出台常态化工作管理办法及操作规范，明确小微企业普惠金融服务中心与业务单位工作职责边界、优化分工配合机制。综合运用微信公众服务号、短信平台、客服电话及即时通信工具等手段，建立优化小微客户集约化、标准化、常态化服务机制，提升普惠金融业务操作合规性，强化小微风险信息服务，提升理赔追偿效率。二是提高小微企业价值化普惠金融服务水平。把握普惠金融在响应水平、服务能力、用户体验、增值服务等更深层次需求方面的转变趋势，从事前提供更丰富的客户信息、提高境外主体风险研判能力，事中嵌入企业风险管理体系进行风险跟踪、事后加强货款催收力度等方面为小微企业提供更多价值化普惠金融服务，帮助企业拓宽获客渠道、增强谈判能力、提高全面风险管理水平，推动小微企业普惠金融服务模式和服务质量转型升级。

注释：

①2018年8月20日，国务院促进中小微企业发展工作领导小组第一次会议披露，我国中小微企业贡献50%以上的税收、60%以上的GDP、70%以上的技术创新、80%以上的城镇就业和90%以上的企业家数。

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