中小微企业电子商业汇票推广存在的问题及建议——以吉林省为例

王伟树

（中国人民银行长春中心支行，吉林长春 130051）

一、电子商业汇票使用现状

在人民银行长春中心支行的大力推动和金融机构的共同努力下，近年来吉林省电子商业汇票业务呈持续增长趋势。2019年，全省办理电子商业汇票承兑、贴现、再贴现和兑付共计33.19万笔，同比增长55.24%，与2017年和2018年之和基本持平；总计金额4857.01亿元，同比增长19.53%，同比多增3.05个百分点。电子商业汇票在汇票应用中的比重进一步扩大，2019年，全省汇票承兑、贴现、转贴现、再贴现和兑付共计37.47万笔，金额7460.60亿元，电子商业汇票分别占比97.27%和99.52%，同比增长16.26和3.29个百分点。

表1 2015-2019年吉林省电子商业汇票承兑、贴现、再贴现和兑付业务量

吉林省电子商业汇票推广取得一定成效的同时也存在着电子商业汇票业务的覆盖率不高，大小银行机构间业务发展结构性不均衡，签约电子商业汇票业务客户占比不高等状况。同时，受吉林省经济企稳回升的基础仍不牢固，主要经济指标增速仍低于全国平均水平，新旧动能转换较慢的制约，吉林省电子商业汇票发展推广受限，整体业务规模不够，业务量占全国比重较小。2019年，吉林省电子商业汇票承兑、贴现和转贴现共计21.54万笔，金额0.51万亿，仅占全国同期同类业务的0.61%和0.72%

二、推广电子商业汇票的优势

（一）助力解决中小微企业融资难问题

在欧美等发达国家，商业票据已成为货币市场的最重要组成部分，是重要的金融市场工具，且基本上以电子化方式发行、流通转让和兑付。电子商业汇票相比纸质汇票最长期限从6个月延长至1年，最大票额从1亿元扩大至10亿元，这一变化为解决企业短期融资需求提供了出口，是解决中小微企业融资难的问题的有效渠道之一。另外，相较于短期贷款，电子商业汇票贴现的利率更低，对于短期贷款有很强的替代作用，为融资渠道匮乏的中小微企业提供了新的选择。相较于纸质票据，电子商业汇票具有流通效率高、变现能力强、利于企业财务规划等优势，进一步助力企业降低融资成本。

（二）助力银行企业实现双赢

应用银行端系统来处理汇票业务，增强了银行机构对汇票的监控与统计，提升了汇票业务的透明度，提高了银行机构对融资企业经营状况的总体把控能力。电子商业汇票的推广，加快了票据业务处理速度，节省了客户办事时间，提高了银行机构的业务效率。随着客户满意度和信任度的提升，根据不同客户的票据融资需求，提供个性化的金融服务，有助于银行机构业务的拓展和中间业务收入的增加。同时，票据邮递、印制和保管成本的下降，将进一步促进银行机构的利润增长。

（三）安全性进一步增强，克服票据操作风险

在切实做好金融风险防控工作，促进金融业规范有序发展的背景下，电子商业汇票相比以往的纸质汇票更具安全性，以其依托电子计算机和银行网络对汇票的管理，提高了票据业务的透明度和时效性，优化了票据业务的管理手段和水平，确保了汇票的唯一性和完整性，有效克服了纸质票据易遗失、损坏和遭抢劫等缺点。电子商业汇票的普及，解决了银行机构在纸质票据真伪辨识方面的困难，控制了资金损失风险。经过安全认证的电子数据流和可靠的电子签名，能够有效抑制伪假票据犯罪。以电子化、信息化形式全程跟踪票据业务办理各个环节，充分回避了资金和结算风险，较大程度保障了交易双方的利益。

三、欠发达地区电子商业汇票推广中的主要障碍

（一）企业了解不够全面，认知度需进一步提升

自电子商业汇票推广以来，宣传方式和方法比较单一，没有形成合力，企业对电子商业汇票的了解还不够深入和全面；受传统支付习惯的影响，更是一定程度上限制了企业使用电子商业汇票的主动性。在电话和现场调查的500家样本企业中，仅有187家企业完全了解电子商业汇票的业务流程，仅占样本企业的37.4%。

（二）银行机构对企业授信不足，制约电子商业汇票发展

吉林省大中型企业较少，多数企业规模较小，可供抵押的资产不足。截至2019年末，吉林省各类企业236.93万家，其中大中型企业3.47万家，仅占各类企业的1.46%。同时，银行机构不能全面掌握企业的经营管理、盈利及风险等各方面信息，导致银行机构对企业授信、信用评级难度较大，阻碍了电子商业汇票进入良性发展。

（三）业务操作流程复杂，便利性未得到充分体现

目前企业在签发电子商业汇票时，提交合同、资料等材料与纸质商业汇票无异，由于需要审核的材料较多，系统未完全实现无纸化传输和审核。一些企业反映电子商业汇票系统操作复杂，且环节多，链条长，流程指引性不强，业务支持跟不上，大部分企业财务人员在使用中会遇到操作困难。从业务流程角度看，优势不明显，便利性未获得充分体现。

四、电子商业汇票推广的对策建议

（一）发挥央行统筹协调作用，提升企业应用意愿

人民银行加强对银行机构的引导，指引银行机构正确处理好短期利益与长远发展的关系，找准远期经营策略和近期经营目标的契合点，引导银行机构把推广电子商业汇票作为优化服务的重要内容，进而提升客户的满意度，挖掘更多的利润增长点。同时，人民银行统筹联合票据业务量较大的银行机构，在保证银行机构经营利润的前提下，通过降低电子商业汇票手续费、贴现费率等措施，鼓励中小微企业借助电子商业汇票进行融资。

（二）以优质企业为突破，带动下游中小微企业

梳理话语权较大的企业，建立优质企业名单，按照“抓住大企业、带动小企业”的原则，以优质企业为切入点，依托优质企业的影响力，以上游引领下游，特别是大型重点企业应起到龙头作用，引导中小微企业使用电子商业汇票，增强票据流动性，扩大业务规模，着力打造电子商业汇票业务生态圈，力争实现电子商业汇票全周期的体内循环，带动地方经济增长。

（三）引导银行增加授信额度，促进企业签发电票

推动银行机构设置科学的信用评级标准，对汇票相关企业和负责人信用情况进行标准化评价，选择一些信用状况好、产销关系比较稳固的优质企业，采用保兑、保贴等方式，对优质企业签发的电子商业汇票进行增信。也可以采用质押部分保证金的形式，或引入第三方进行担保，来增加中小微企业的信用，促进企业签发电子商业汇票，增强企业融资能力，降低企业融资成本。

（四）加强宣传推广，提高企业认知度

应注重宣传的广泛性，组织银行开展电子商业汇票推广活动，依托各大新闻媒体、银行网站等平台，向社会公众长期宣传电子商业汇票的安全性和便利性等，提高电子商业汇票的社会认知度。针对不同企业的不同需求，开展多层次、多种方式的宣传活动，实现集中宣传与银行机构个性化营销相结合，在开展好广泛宣传的同时，切实发挥银行的网点优势，细分客户市场，提供差异化服务，全方位做好推广和营销工作，为电子商业汇票应用营建优良舆论环境。

（五）优化操作流程，加强业务培训

对银行机构的网络系统和操作页面进一步规范和完善，在确保安全，满足风险控制的基础上，简化业务准入和处理流程，加强电子商业汇票业务操作的便利性。通过培训班、组织企业座谈等形式，对业务规范、处理流程等进行系统讲解，加强针对性和时效性，增强银行从业人员和企业财务人员的业务处理熟练度，提升电子商业汇票办理效率。