汇丰银行风险管理探究与分析

彭若珂

(河北经贸大学 河北 石家庄 050061)

一、汇丰银行风险管理案例介绍

HSBC是一家跨国金融企业，虽然已经有百年历史,但不可避免的也会面对很多风险，包括信贷的风险、市场的风险、运营的风险、声誉的风险等，针对一系列的风险，汇丰银行有自己的一套管理机制来减少银行的风险，这套管理机制包括三大主要部门，即信贷部门(相当于国内银行的信审部)、审计部门以及合规部门，这三个部门和业务部门之间相互协作配合，对业务进行监督与控制。经过这些部门的互助、协作，共同为汇丰银行的风险管理奠定了坚实的基础，为汇丰银行的有效内部控制做出了巨大的贡献。另外，汇丰运用SAS大数据进行检测，解决问题，提高了汇丰风险的运行效率，降低了汇丰的风险。

(一)信贷部门的风险管理

汇丰银行关于信贷部门的风险管理主要采用的模式是授信审批报告。不管是集团总部还是分公司，都有设置相应的信贷部门来管理信贷风险，逐步增加审批权限，逐步报告信贷业务。在决策机制上，国内银行主要采用的是集体决策机制，与国内银行相比，汇丰银行在不管是个人还是管理层的决策权上都有清晰明确的指示，这种决策机制能够最大限度地使管理者对风险控制拥有积极性和责任感，权责分明。在各分支行信贷部都设有分支机构，负责准确确监督与控制在其职责范围内的各分行的信贷风险。汇丰银行对不良信贷资产的认定非常保守，只要有一个合理的怀疑，一旦一项信贷资产被认定为不良或潜在不良，汇丰必须重新评估该资产的风险，而不考虑担保或抵押品的价值。

(二)审计部门的风险管理

汇丰银行非常重视银行内部的审计，并且已经建立了强大的审计部门，聘用超过千名的专业会计师进行银行内部审计。在裁决银行内部重要审计事项时，对具有独立审计资格的独立董事进行邀请参与决策并听取相应建议。审计主管在向丰集团主席汇报工作时，不需要经过其他部门，采用直接汇报的方式。在连续审计风险控制模型实践的基础上,各部门或分支机构根据风险评估管理系统定期审计,审计人员运用管理系统对每个部门或者分支机构进行定期风险评估,其评价标准主要有两项,一是固定风险,根据大小程度不同,三个等级程度分别为低、中、高,二是风险管理水平,根据其管理水平不同,三个等级分别为良好、满意、不满意[1]。然后根据综合风险评分，确定各部门或分支机构审计频率和审计强度。综合风险评分越高，审计的频率和强度就越高。利用风险控制的连续审计模式，可以有效地利用资源，保证审计的有效性，为汇丰银行的风险管理提供了有效的保障。

(三)合规部门的风险管理

合规部门也是汇丰银行风险管理结构一个十分重要的构成，制定政策和规范是合规部门的主要任务，来确保业务依照监管、银行和市场纪律运作。汇丰把自己的声誉看的很重，并且积极维护，它始终把合规作为其运营的最重要原则，严格遵守中国的监管规定、法律法规，贯彻依法办事的理念。汇丰合规标准共有三个层次:一是集团合规管理，适用于所有组织，是汇丰集团的原则规定;其次是董事会合规业务项目或职能，其次是地方分支机构合规，要求各分支机构按照本地法律法规和市场环境发展机构标准进行经营,汇丰定期对所有员工进行正规培训，要求他们必须知道并严格拒绝一切违规行为[2]。汇丰认为，任何违反合规标准的行为都是一个严重问题，可能影响其声誉，因此，如果被判定违反合规标准的行为，就会严格惩罚相关责任人。

(四)运用SAS 管理风险

汇丰通过使用SAS搜集和剖析大数据，处理复杂问题，从而获得非常准确的洞察，快速的获取信息，超过竞争对手。汇丰亦会继续使用SAS的警报管理、例行程序及排队优先次序软件，以提高快速紧急警报的运作效率，进而有助于全面监察客户、帐户和渠道的业务活动，并进一步加强防范分行交易、银行转账、网上支付欺诈和内部欺诈的能力。通过监测客户行为，汇丰能够优化和更有效地利用检测资源，进而降低银行风险。

二、汇丰银行风险管理分析

1.信用风险是指因客户或交易对手不履行合同义务而造成经济损失的风险，主要来自信用贷款、贸易和金融的融资以及租赁的业务。信贷部门是汇丰在风险管理方面的第一道防线。在汇丰银行的信贷风险管理结构中，有两个部门发挥着至关重要的作用。一个是信用风险管理部门，由集团总经理全权负责，由集团总经理领导，向集团总部汇报工作。另一个信用管理部门是催收部门，它也是完全独立的，与其他部门平行，其主要职责是最大限度地回收不良资产。

2.随着我国市场化变革的不断深入和完善，商业银行面临着日益激烈的竞争，银行也在进行业务转型,在此过程中，高风险、高收入业务受到一些银行的青睐,由于过分强调经济利益,但忽视了内部审计和风险预防和控制,从而需要提供超出他们的风险管理能力。现实中的银行信贷风险,对市场风险和流动性风险管理能力要求会更高。因此，商业银行必须高度重视内部审计的专业性和规范化，从专业和系统的角度帮助商业银行实现增值目标。内部审计部门作为银行风险管理的最后一道防线，应对银行风险管理框架、内部控制和治理过程进行监督和检查，促进和提高银行公司治理、业务活动、风险管理和内部控制合规的有效性。审计部门的建立可以树立银行的良好形象，实现银行的长期稳定运行。

3.合规风险管理是风险管理组成的重要组成，所以建立有效的合规风险管理机制十分重要，要求建立在组织结构上要明确、相对独立的合规部门。一线业务人员也要受到合规风险管理，形成优良的合规文化和合规风险管理框架，确保合规风险的有效实施。良好的制度是合规运行的前提。培养良好的银行合规文化不光是合规部门的工作，也体现在银行内部员工的合规意识。一方面，合规经营的要求应充分体现在银行的业务手册、流程和指南等日常操作上，在制度上有法可依。另一方面，将合规要求和合规精神传输给银行员工，可以通过定期、及时的培训培养员工的合规意识，将合规意识纳入银行企业文化。

4.SAS在商业分析软件和服务供应商方面具有全球领先的地位。在这个海量数据的时代，大数据的应用对我们来说越来越重要，SAS高性能分析能够帮助用户，将相联系的大数据转化为真实的业务价值，在金融服务部门的信用风险管理中，SAS可以提供处理方案，以帮助企业攻克挑战，衡量和管理风险，发现欺诈，并优化IT网络。

因此，面对可能使银行受到损失的风险，汇丰银行的三道防风险部门即信贷部门、合规部门、审计部门取得很大的成效，大大降低了银行的风险，同时汇丰运用的SAS也起到了很大的辅助作用。汇丰银行的风险管理机制、风险管理文化对我国银行业的风险管理有很重要的启示作用，我国银行业可以从中吸取一定的经验。

三、汇丰银行案例对银行风险管理的启示

(一)银行安全监控系统和信用系统的建立

银行属于国家重要的安全部门，拥有属性规模多元化，众多重要设施，人员种类较复杂，管理宽松粗放。作为当今社会货币资本流通的主要场所和我国经济运行的重要环节，有必要建立一个实用有效的安全监控系统来监控各个业务领域。银行业务中每一个企业的每一项业务都应该有一个较高水平的管理层来管理操作风险,使用信息管理系统来记录银行的内部操作风险事件,定期向管理层报告，定期评估银行的操作风险，做好对风险的预防，控制风险以及将风险降到最低。此外，银行需要收集客户信用方面的信息，进行数据整理分析，因此，建立银行信用风险评价体系需要有信息技术的支撑，合理评价客户信用并对其各项业务进行监督控制，以确保银行决定是否可以对客户授以信用，从而将违规授信扼杀在萌芽状态。

(二)完善银行内部审计体系

商业银行必须高度重视内部审计，审计银行的规章制度以及执行，负责监督内部控制制度以及执行，对各部门或分支机构进行监督，负责对各支行内部控制状况进行内部控制综合评价工作，各部门或分支机构根据风险以及风险管理水平的等级，定期审计，保证审计的有效性，保证风险管理的水平与质量。

(三)员工风险管理意识的贯彻

对银行来说，风险是一直存在的，任何银行都不可能完全躲避掉风险，只能尽可能管控风险。优秀的管理风险的文化是银行风险管理体系的重要组成。只有将风险管理从条文形式转化为银行每位员工的意识和行为，才能起到有效地控制银行风险的作用。银行应定期、及时的对管理层以及员工进行风险管理意识和理念的培训，使全体员工认识到风险管理的重要性，并将其贯彻到银行经营的全过程。银行的每一位员工都是风险控制的重要主体。要牢记银行良好的发展理念，从始至终要把风险控制放在非常重要的位置，从而使中国银行业能够有效的进行风险管理。

同时，我们要注重运用大数据的风险管理理念，大数据的运用在现在的时代愈加重要，我们要合理利用大数据，将大数据转化为能为我们所用的信息和价值。合理利用相关软件和服务，将对银行的风险管理起到重要的作用，也会大大促进银行的发展。