商业银行融资租赁业务问题分析及对策研究

◎关锐

一、引言

国家出台一系列政策引导商业银行与租赁服务公司的金融合作，为企业拓宽融资渠道，实现规模化经营，也能为商业银行带来一些正向能效：一方面能够改善银行信贷结构，银行与租赁公司合作，拓宽了资金投放的渠道与方式，在增强信贷资金流动性的同时也改善了商业银行内部的信贷结构。另一方面加强信贷优势互补，商业银行的资金优势与租赁公司的专业优势可以有效降低信贷风险，同时商业银行通过与租赁公司的合作可以获取租赁公司优质的客户资源。

二、业务发展存在的不足之处

1.协同效应有待加强。

目前，多数商业银行与融资租赁公司已经开展了较深入业务合作，但合作尚未形成深入一体的合作机制，两者之间的协同效应影响力也较为有限，虽然一些商业银行所合作的融资租赁公司是本银行集团内部的子公司，但在客户渠道开发等方面仍需要进一步提高协作能力。与此同时，商业银行与融资租赁公司开展的业务有很大一部分采取的是售后回租的业务模式，而售后回租的模式与商业银行传统信贷业务较为相近，因此在该业务过程中商业银行与融资租赁公司之间的协同效应有限。

2.专业化程度有待提高。

一方面商业银行为了加快融资租赁业务的发展，各商业银行积极抽调内部人员，组建专业化的业务团队，但是由于融资租赁业务涉及的主体较多，且风险影响因素也较为复杂，而银行内开展融资租赁的专业人才就显得相对匮乏，大多数从业人员对融资租赁业务本身缺乏系统的学习，对于业务熟练度较低，都是在业务开展过程中逐步培养和积累经验，难以对融资租赁业务风险进行识别、评估和控制管理。另一方面，商业银行因融资模式与实现难易程度，更愿意选择做售后回租模式的融资租赁业务，部分商业银行融资租赁业务中，售后回租模式的占比高达90%以上，而对于直租模式的融资租赁业务却较少涉及。

3.增信措施存在一定局限性。

在实际的业务操作过程中，资质较好的租赁物生产方相对强势，不愿意过多提供回购担保以及其他连带责任保证，特别是行业地位较高的央企、国企作为承租人的时候，其融资租赁业务一直是市场的较为优质的业务机会，但这类企业的对外担保又异常严格，因此通过传统回购和担保来增信的业务模式无法适应市场需求，越是优质的承租人或租赁物生产商对于融资租赁业务提供担保的可能性越低，但是这部分融资租赁业务的信用风险较为可控，现有的增信措施的局限性已然凸显，适当通过其他的增信措施来促成融资租赁业务的成功办理已成为摆在邮储银行面前的一个亟待解决的问题。

4.贷后管理能力有待提升。

一方面商业银行对于融资租赁业务过于关注第一还款来源，强调对承租人的贷后检查，而对其他业务参与方重视程度不够。大多数的银行客户经理认为优质的承租人是风险的最终承担者，却忽略对融资租赁公司、担保机构等参与主体的贷后检查。另一方面由于融资租赁业务期限较长，在贷款存续期间，银行与融资客户会产生一定的信息不对称问题，导致贷后检查存在一定程度的检验盲区，因此会导致商业银行在贷后检查过程中无法及时发现信贷风险，从而使银行陷入因信息不对称而引发的风险。

三、商业银行融资租赁业务策略优化

1.加强与租赁公司的协同联动。

商业银行与租赁公司通过签订战略合作协议，进一步深化合作关系，充分调动双方优势资源，特别是在客户营销及产品服务方面，商业银行可以根据融资租赁公司丰富的客户资源与业务往来，充分挖掘对自己有价值的优质客户，进而提升营销效率，同时在风险控制上，商业银行可以借助对方租赁领域的专业优势，降低融资风险，同样租赁公司可以依托商业银行充分的信贷资源，不断拓展业务市场，提升自身的市场竞争力。

2.培育专业化的人才队伍。

一是要优化与完善选拔机制。因为融资租赁业务周期较差，涉及面广泛，因此该领域的从业人员要具备较高的业务综合素养，因此要制定专项的人员选拔制度，通过不同维度的考核，最终确定人员名单；二是定期开展人员技能培训，加强业务学习与经验交流，集思广益发现融资租赁业务中常见及新形成的风险点，在实践中掌握全面的知识，有利于见微知著，保持足够的风险敏感性；三是建立长效、可持续的人才激励机制，通过优化合理的融资租赁业务用人机制，建立有效有人激励机制，并建立商业银行融资租赁业务人才培养的长效制度来加强业务团队建设。

3.丰富增信措施的多样化。

针对融资租赁业务的增信措施的多样化，可以主要建议从以下几个方面进行对融资企业的增信行为的尝试与突破。一是引入保险公司，提供融资租赁业务还款信用保险。二是引入专业融资性担保公司。选用符合商业银行相关担保要求的担保机构，在被担保人无法履行相关债务清偿责任时，由担保人按照合同约定代为偿付相关融资款项，从而降低商业银行风险，以此作为融资企业的增信措施。

4.强化贷后管理相关工作。

一是要关注重点加强对融资租赁公司的的贷后检查工作。通过查看其财务报表、沟通洽谈等方式了解租赁公司的经营情况。二是做好贷后的动态跟踪，建立资金专户监管制度，对于融资租赁保理存量业务中无第三方承担回购或最终付款担保责任的业务，商业银行要全面加强对承租人的跟踪管理工作，准确掌握承租人的偿付能力，对承租人所处的行业发展情况、企业征信情况以及企业的回款情况做好动态跟踪。三是做好贷后风险预案管理，建立贷后管理台帐，根据承租人以及租赁公司的风险情况，对存量业务按风险大小分类分类与定级管理，建立应急预案机制。