中小企业融资困境及对策探讨

2019-12-19王珏

大众投资指南 2019年19期

王珏

（浙商银行股份有限公司杭州滨江支行，浙江杭州 310012）

前言

中小企业的特点是自身经营规模较小，在日益激烈的市场竞争中抗风险能力不足，尤其是政府对中小型企业贷款的不积极态度更是使得中小型企业的日常运营和发展雪上加霜。由于中小型企业原本融资困难的现状，再加上当前不断增长的市场竞争，生存困境日益激烈，当前不少中小型企业相继倒闭，也使银行方面存在着极高的警惕性，在放贷方面非常小心，也为中小型企业的融资带来了较大的困难。

一、当前我国中小型企业融资发展现状

随着社会和时代发展，我国市场环境日益完善，中小型企业的数量也越来越多，已经成为我国国民经济体系中不可忽视的重要力量，为我国的社会主义现代化建设事业做出了非常大的贡献。因此中国国民经济的增长和人民的日常生活水平已经离不开中小型企业的生存和运营，但是在当前我国的融资结构中，中小型企业所占份额较较小，陷入了严重的融资困难，困境主要体现在以下几个方面。

（一）企业自身经营存在原因

中小型企业在当前的市场竞争中占据不利地位，究其原因是因为自身存在着技术含量较低、经营规模小、产品质量差、售后服务不好等等。大多中小型企业在竞争方面都经常采用竞相压价的手段，市场上出现的假冒伪劣产品也大多数与中小型企业有关，尤其是近年来不断增长的责任事故，更是与中小型企业脱离不了关系。因此中小型企业自身的经营和发展水平较差，银行不愿意向中小型企业提供贷款。此外中小型涉及自身原因与经营水平的影响，进行融资的渠道较窄，对于那些规模较大、技术较为成熟的企业来说可以通过上市、发行股票债券等相关手段进行融资，而对中小型企业来说，上市的可能性微乎其微，并没有足够的能力和机会进行债券或股票的发放，因此融资渠道得不到提升，种种因素使得自身发展无法向外拓展。

（二）企业外部的原因

1、难以获得银行的支持

我国国有商业银行受传统基因理念的影响，在日常运营过程中更倾向于将贷款发放给一些国有大型企业或先进企业中小型企业，中小型企业经营较为分散，经营规模较小，贷款额度高，存在着极高的风险，因此并不能使国有商业银行充满信任地发放贷款。中小型企业运营过程中经常存在着恶性竞争事件，严重的失信令银行不敢轻易进行放贷。

2、抵押担保困难

中小型企业大多投资较小，因此规模较小、固定资产有限，一旦发生相关的变动，能够抵御风险的能力也非常有限，在申请贷款时缺少相关的实体担保。因此中小型企业申请贷款时只能依靠企业之间的互相担保，或者以自有资产进行担保，这也在一定程度上造成了高风险的出现，使银行放贷越发困难，在进行抵押担保的时候手续相当复杂，因此融资成本较高。

3、政府政策难以惠及中小企业

这些年来，经济全球化趋势愈演愈烈，市场经济不断加剧，虽然众多中小型企业倒闭为银行提出了一定的警醒，相关政策也缓解了小企业的资金短缺问题，但是却无法从根本上解决中小型企业融资困难的问题。

二、中小型企业融资困难的原因

（一）企业自身经营的原因

1、中小型企业经营规模小，抗风险能力差

中小型企业在当前的市场竞争中竞争力普遍较小，究其原因是因为中小型企业自身的经营规模太小，因此自身的抗风险抵御能力较差。当前市场上中小型企业数量众多如雨后春笋一般纷纷涌立，但是大多数中小型企业都是成立时间不长，因此规模较小、底子较薄，与其他企业相比基础较差，没有先进的生产水平，产品结构单一并且缺乏科技含量，因此很难抵御当前瞬息万变的市场风险，经不起原材料或产品价格上下浮动的波动，存在着较大的经营风险，种种的原因使得银行在进行贷款评估的时候不倾向于小企业，因此中小型企业的融资困难不断加大。

2、财务制度不健全，信息不对称

据调查，我国中小型企业中大约有50%以上的企业财务管理制度和财务管理人员并不科学健全，许多中小型企业的财务人员大多是公司内部亲属，管理混乱，缺乏专业的知识和技能，存在着严重的多户开头、多户贷款情况。大多数中小型企业经营者和管理者过于追求利益，并没有设置科学合理的财务管理制度，财务管理人员缺乏专业知识和专业素养，财务报告并不真实，上报财务主管部门与税务部门的严重不相符。

（二）银行扶持力度不够

银行进行放贷大多倾向于国有企业或大中型企业，而中小型企业由于刚刚成立，数量较多、规模较小，所面临的经营风险较大，投资回报率相对较低，因此银行对中小型企业的贷款申请非常谨慎，这也使得中小型企业贷款成本不断增加。

（三）融资担保制度不完善

要想解决中小型企业融资困难的问题，必须要建立科学合理的信用担保制度，但当前的政策性担保机构较少，因此多数民营企业进行贷款申请较为困难。同时不少担保公司对于中小企业的审查较为苛刻，使较多的中小型企业难以享受到相关的政策优惠。

（四）缺少政府扶持

当前政府部门对中小型企业融资困难的重视程度远远不够，比较倾向于先进大中型企业，尽管近些年来已出台了相关的政策，但是仍然无法解决中小型企业的融资困难问题。

三、如何解决中小型企业融资困难的问题

要想尽快解决中小型企业融资困难的问题，银行、企业、政府等不同的部门都应该各自做出努力，协同共进。首先政府相关部门要积极针对当前中小型企业融资困难的问题，出台相关的法律法规和政策，为中小型企业的生存和发展提供一个良好的经济环境。其次，银行等金融机构要改变传统的贷款观念，积极为中小型企业服务。最后中小型企业自身要不断努力改革和发展，克服自身的缺陷，不断提升自身的实力，只有三个方面共同努力和协调，才能使我国中小型企业尽快走出融资困境。

（一）建立科学完善的社会信用体系

改变当前以银行为主体的单行融资体系是能够解决中小型融资困难的有效途径，同时还要再改善中小型企业融资困难的基础上不断整合当前应有的金融资源，对国有银行进行相关的关的改革和创新，可以很大程度上缓解中小型企业融资困难的问题。无论是民营银行还是国有银行，银行经营的本身都是自主经营，自负盈亏，在进行贷款发放的时候安全性、流动性营利性是他们遵循的基本原则，因此无论是任何银行在选择融资对象时，都只能以企业的发展现状、资金偿还能力以及贷款盈利状况作为标准。

（二）完善信用担保机制

完善中小型企业的担保体系要不断简化中小型企业进行贷款抵押时的手续和条件，允许中小型企业融资以自身的无形资产以及固定资产作为抵押，同时建立中小型企业共同担保基金，由政府教育引导和监督，可以有效调节企业之间的担保资源。在不断完善信用担保机制的同时，还要对中小型企业进行约束和监督，建立中小型企业相关的咨询和记录，对中小型企业的资本信用、质量信用、个人行为信用进行相关的追踪和分析。

（三）充分发挥政府的作用

针对中小型企业经营规模小、可风险抵御能力差、融资困难等问题，政府相关部门要适时给出相关的扶持。首先，政府部门要积极制定与中小型企业贷款以及融资相关的法律或规章制度，通过立法在一定程度上为中小型企业提供一个良好的生存环境。其次，政府部门要注意完善为中小型企业提供融资服务的金融机构，可以借鉴其他先发达国家的先进经验。最后，中小型企业的融资困难问题必须有相关的资金政策扶持，政府部门要通过税收、财政补贴、贷款援助等方面给予中小型企业进行支持。

（四）不断提升中小型企业自身的综合素质

中小型企业也要不断发展自身，提高自身的竞争力。中小型企业业要转变财务管理模式，解决当前财务不健全、财务报告缺乏真实性的问题，不断提高企业财务管理人员的素质，建立科学合理的财务管理制度。此外，中小型企业要不断加强资金的管理和筹措，保证自身的偿还能力，树立良好的企业法人形象，杜绝不良信用记录的出现，解决当前自身融资困难的问题。