银行账户实名制在落实过程中的问题与建议

孟庆平 石峰

摘  要：银行账户实名制作为一项基础金融制度安排，意义重大。在基层银行落实账户实名制的过程中，发现当开户证明文件为非居民身份证、在境外合法注册成立的证明文件以及临时居民身份证时对于落实账户实名制存在一定困难，亟待解决。

关键词：账户实名制;建议

随着互联网金融的的广泛应用，支付账户数量急剧增加。在使用上支付账户需要与银行账户关联，银行账户是资金运动最根本的起点和终点，是单位和个人进行转账结算和现金存取的基础，记录着社会资金运动的轨迹。严格落实作为基础金融制度的银行账户实名制，具有非常重要的意义。

对银行账户实名制的具体规定主要体现在2000年4月起施行的《个人存款账户实名制规定》中：“本规定所称实名，是指符合法律、行政法规和国家有关规定的身份证件上使用的姓名”。该规定对个人银行账户的实名制做出了要求：“个人在金融机构开立个人存款账户时，应当出示本人身份证件，使用实名”。对于单位账户，体现在《人民币银行结算账户管理办法》第二十四条 “单位开立银行结算账户的名称应与其提供的申请开户的证明文件的名称全称相一致”。从法律上规定了单位和个人用实名身份证件开立银行账户的要求。

一、银行账户实名制在基层银行落实过程中的问题

在基层银行落实账户实名制的过程中，发现以下三个问题有碍账户实名制的落实。

（1）开户证明文件为非居民身份证。在《个人存款账户实名制规定》中，规定居民身份证、户口簿、军人身份证件、武警身份证件、港澳居民往来内地通行证、台湾居民来往大陆通行证以及外国公民的护照为实名证件。通过联网核查系统，商业银行可以及时发现并拒绝为持虚假身份证的存款人开户。但与此相对照的是，商业银行对其它身份证明文件则无法准确辨别真伪。特别是对于军人证，由于部队各单位的证件格式不统一，有的军人证是机打的，有的是手写的，对于商业银行来说无法辨认真伪，只能凭人工判断给予开户。

另外，外国护照也存在不容易辨认真伪的问题。对于商业银行来说，有些国家的护照甚至从来没有见过，只能凭翻译件看懂，仅通过人工判断容易给犯罪分子以可乘之机，影响账户实名制的落实。

（2）开户证明文件为境外机构在境外合法注册成立的证明文件。在单位银行结算账户中，有一类存款人是境外机构。对境外机构开户证明文件要求的其中一项是：在境外合法注册成立的证明文件。虽然人民银行下发的文件规定了开户银行应当采取措施对境外机构在境外合法注册成立的证明文件进行审核，确保开户证明文件的真实性、合规性和完整性，并据此出具境外机构在境内开立人民币银行结算账户的合法性审核书面声明。但在实际工作中发现，有些银行為了增加账户数量提高存款，对于境外企业注册文件只是通过人工查看，并未主动采用其它方法或渠道去验证真实性。另外，对于开户申请书上要求的存款人公章，境外机构不同于境内企业有统一的格式，因此，对于境外机构开立银行账户容易存在监管上的漏洞。

（3）临时居民身份证超过有效期。在《个人存款账户实名制规定》中，临时居民身份证同居民身份证一样都是中国公民的实名证件。但是，临时居民身份证的有效期通常是三个月，临时身份证作为开户证明文件很容易过期，但银行却不容易要求客户及时到银行柜面重新提交身份证件。

在《反洗钱法》中第十六条规定，金融机构对先前获得的客户身份资料的真实性、有效性或者完整性有疑问的，应当重新识别客户身份。但从上述情况来看，对于个人账户来说，大多数银行没有严格要求客户及时到柜面更新身份证件，也没有从后台严格控制客户的业务办理。

类似的，对于单位银行结算账户，如开户银行在年检时发现开户证明文件超过有效期，而企业存款人没有及时更新资料时，虽然有规定要求银行停止账户的对外支付，但是实际上，大多数银行对办理网上银行的企业存款人没有从后台进行控制，存款人依然可以通过网上银行办理转账。同时，按照《票据法》的规定，银行在收到该存款人出票的转账支票时也不能拒绝兑付。

二、相关建议

（1）存款人在开户时应同时出具两个有效证件。鉴于对非居民身份证真实性的核实较为困难，建议对以非居民身份证开户的存款人要求出具辅助证件作为佐证来确保开户人身份的真实。例如：机动车驾驶证、公安部门的证明等有效证件。对于无法提供辅助证件的存款人，应对其账户的用途、转账金额等进行限制以督促存款人用两个有效证件来开户。

（2）境外机构开户证明文件，应具有国内权威部门的认证方才有效。在实践中发现，有的境外企业注册成立文件上粘贴了我国驻该国大使馆的证明标识。由于大使馆的证明标识格式规范统一且具有一定的防伪性，可信度高且便于识别，对于开户银行核验境外机构成立文件的真实性提供了便利和可靠的依据。因此，建议对境外机构注册成立文件统一要求具备国内权威部门的认证。

（3）加强对商业银行的检查监督。对于临时身份证超过有效期账户还能继续使用的问题，建议加强对商业银行的现场检查，要求商业银行严格执行相关规定，对于证明文件超过有效期的账户应切实中止办理包括ATM机、网上银行在内的各项业务。

参考文献

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[4]禾瑜.我国中小企业投资风险的成因与防范对策分析.经济师，2013（11）：276-277

作者简介：石峰（1963--），男，辽宁法库人，中国人民银行法库县支行，主要研究方向：金融;

孟庆平（1964-- ），男，辽宁法库人，中国人民银行法库县支行，主要研究方向：金融。