浅析倒签提单的风险及防范

王乙迪

摘要：符合信用证要求的海运提单是保证国际贸易顺利进行的重要单据，但由于各种原因，倒签提单这种具有违法性质的特殊提单却时常在实践中出现，给贸易当事人带来各种风险。本文以倒签提单案例引入，对倒签提单风险进行具体分析，并提出防范倒签提单风险的措施。

关键词：倒签提单;风险防范;提单

一、倒签提单概述

倒签提单是指签发日期早于实际装船日期的提单。信用证结算方式下卖方结汇的前提是向议付行提交符合信用证要求的已装船提单，但实践中，由于各种原因，经常会遇到货物实际装船完毕日期迟于信用证规定装船期限的情况，此时卖方为顺利结汇，常会要求承运人以早于该票货物实际装船的日期作为提单签发日期，使其符合信用证规定，这就是倒签提单。承运人签发倒签提单是具有违法性质的。

二、倒签提单案例

某年7月，中国丰和贸易公司（简称丰和公司）与美国威克特贸易有限公司（简称威克特公司）签订一项出口货物合同，约定货物装船日期为该年11月，以信用证方式结算。之后，丰和公司委托我国宏盛海上运输公司（简称宏盛公司）运送货物到目的港美国纽约。但由于丰和公司未及时组织货源，直到第二年2月才将货物全部备妥装船，并要求宏盛公司按去年11月的日期签发提单，最终顺利结汇。但当货物运抵时，威克特公司对装船日期产生怀疑，查阅航海日志后发现真正装船日期比合同约定装船日期晚三个月，遂向当地法院起诉，控告丰和公司和宏盛公司串谋伪造提单，涉嫌欺诈，要求扣留宏盛公司运货船只。在法院审理中，丰和公司承认其违约行为，宏盛公司亦意识到其失理之处，经多方努力，达成协议，由丰和公司和宏盛公司支伺减克特公司赔偿金，威克特公司撤销起诉。

三、倒签提单面临的风险

（1）托运人面临的风险

托运人面临的风险是显而易见的，即使凭倒签提单顺利结汇，一旦买方通过查看航海日志、载货清单以及与正本提单相关的大副收据等单据发现倒签提单行为，势必会提出对托运人的控诉。如此一来，托运人不仅需要赔偿收货人由于货物延迟到达所造成的损失，还可能面临涉嫌信用证欺诈的控诉，甚至影响到托运人自身商业信誉，而这些损失往往使得托运人得不偿失。

（2）收货人面临的风险

倒签提单对收货人来说风险巨大。首先，进口商通常是国内销售合同的卖方，若货物延迟到达进口商就会对国内货物销售合同构成违约。第二，因倒签提单是在货物晚于信用证要求期限后签发的，所以若所运货物是生鲜食品或有严格使用期限的货物，则可能会在运抵前变质或无法发挥其效用。第三，所运货物价格可能因未能按时运抵，错过销售时间而下跌，影响收货人收益。第四，大多国家法律对提单欺诈采取实质性欺诈认定原则，收货人需要举证说明托运人和承运人有欺诈的主观恶意、其自身所遭受的实质性损失及两者间的因果关系，因而诉讼成本较高。

（3）承运人面临的风险

无论何种原因，倒签提单都是伪造单据行为，一般法院都将其认定为托运人和承运人合谋欺骗收货人的欺i乍行为。收货人一旦证明提单装船日期为伪造，就可拒绝接受单据和货物，而且可同时追究卖方和承运人责任。如上述案例中，买方威克特公司同时起诉丰和公司和宏盛公司串谋伪造提单，进行欺诈。承运人除要承担买方的损失外，如果如本案中买方威克特公司要求法院扣押宏盛海上运输公司的货运船舶，则会给承运人带来更大损失。

四、倒签提单风险的防范

（1）托运人风险防范

如信用证规定装运期时间紧张，出口商应及时联系进口商修改信用证，以保证充足备货时间。如在备货或者订舱过程中发现货物延期装船不可避免，应以让利等;方式争取进口方的谅解，使其修改信用证的最迟装船日期。当与进口商协商不成时，出口商可选择解除合同，即使赔偿违约金，损失也比倒签提单被发现后所可能承担的侵权责任、违约责任，甚至信用证欺诈责任下的损失小得多。出口商应保持自身良好信誉，争取下次合作。

（2）收货人的风险防范对策

首先，收货人应在订立外贸合同前进行资信调查，选择信誉好、实力足的出口商合作。第二，当出口商通知无法按时装运时，可以酌情考虑采取使出口商让利的方式修改信用证装运期，以免出口商铤而走险倒签提单，使进口商承担更大损失。第三，收货人一旦发现货物非正常延误，应立即要求查看航海日志等相关文件，若发现倒簽提单行为，应凭有效证据后对托运人或承运人提出抗议，尽量在银行付款赎单之前中止付款，若银行已经付款赎单，进口商应采取司法手段提请扣船等强制措施，以便能够迅速获得最大赔偿。第四，对于迟到货物，进口商应尽早另寻买家或低价卖给原买方，尽一切可能降低自身损失。

（3）承运人的防范措施

承运人需正确认识倒签提单属于违法行为，无论何种原因，即便在托运人开出保函的情形下，也应该坚决拒绝签发倒签提单。在具体交易中，当货物已经被海关准予出境、货物已经装船出运，且提单签发日期未超出船舶在港的真实装船日期，并由托运人出具担保和保函，确保收货人拥有的货款所有权不会受损时，承运人被指控倒签提单风险会相对较小。

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