村镇银行的风险及管理策略分析

黎慧

（湖南工业大学商学院，湖南 株洲 412000）

一、村镇银行含义与特点

村镇银行是指经银监会批准，在农村地区设立，坚持“立足县域、服务三农、支持小微”的宗旨，主要为当地三农和小微企业提供金融服务的银行业金融机构。村镇银行发挥“方便、灵活、快捷、绿色”的服务理念，在市场定位上，坚持立足县域经济，为缓解农民和小微企业贷款难、扩大农村金融服务和扶贫攻坚做出了积极贡献。

村镇银行经营范围：办理存款业务，如柜面互通业务。柜面互通业务是指银行应用中间业务平台开发的与银行机构开展“联网合作、互为代理”的业务平台；发放贷款，如流动资金贷款、各种信用贷款等；各种票据业务，如银行承兑汇票；以及信用卡信用证业务；甚至包括各项代理业务和其他。

村镇银行组织架构图如下：

二、村镇银行面临的主要风险

商业银行风险是指由于事前无法预料的不确定性因素的影响，商业银行在日常经营活动过程中，导致实际收益与预期收益出现偏差，使银行蒙受经济损失、减少甚至丧失收益的可能性或不确定性。商业银行风险主要有信用风险、市场风险、利率风险、操作风险等。

信用风险是指由于借款人违约或信用等级下降，不能按期还本付息而给贷款人造成损失的可能性，又称为信用违约风险。从广义上说，包含三个方面的含义：一是商业银行贷款业务的风险，也称信贷风险；二是商业银行自身的信用风险，也称流动性风险；三是商业银行的投资业务信用风险。

市场风险是由于利率、汇率、股价、商品价格、信贷利差等波动引起的金融损失的可能性，对商业银行来说，资产价格和利率的波动都会导致银行的盈与亏。市场利率风险具体可分为利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险。

流动性风险是指银行由于现金和其他流动资产不足而无法满足客户提现的正常需要和正常贷款要求，使商业银行丧失清偿能力、蒙受损失甚至倒闭的可能性。

操作风险是指由点到面不完善或失灵的操作程序、人员和系统，或外部事件导致损失的风险。

村镇银行也属于银行系统，同样面临以上风险。具体情况如下：

（一）信用风险。村镇银行的服务主体是农户和农企等。农业受气候和季节影响，容易受自然灾害影响；农企经营能力不强，大多是结构型行业，极易受市场变化冲击；加上农村地域广、人口多、信息分散以及征信力量薄，农村信用环境差，存在逃债情况，诸多因素会导致村镇银行面临信用风险。

（二）流动性风险。村镇银行网点覆盖小，无法进行同业拆借，资金组织能力弱，一旦发生个别支付或倒闭危机，可能对村镇银行整体的声誉带来毁灭性影响，引发对其他村镇银行连锁的挤兑风险。同时，利率波动会影响银行的存款利率。央行存贷款利率下调，居民存款低，贷款多，这种存贷比例不平衡会加大银行流动性风险。

（三）操作风险。村镇银行规模小，制度不全，内控不足，加上人员短缺，招聘门槛低，培训不健全，导致人员专业素质不高，风险意识弱，缺乏有效地审计，容易导致风险出现。

三、村镇银行风险管理策略

（一）针对信用风险，村镇银行要进行科学管理，正确评估信用资产价值，建立有效的风险预防体制，具体做法有：制定科学的贷款政策，对借款人的信用质量进行客观评价，合理确定收益和风险，明确贷款额度，最大限度降低银行所承受的风险；进行多样化投资组合降低风险；采取风险分散、风险转移、风险补偿等措施进行风险规避。同时村镇银行要充分运用大数据信息，评估客户的信用，引进先进技术，了解先进的内控体系，更新知识体系。实现事前预警，将风险消除在萌芽状态，及时遏制潜在风险。

（二）针对流动性风险，村镇银行要做好资本补充计划，拓展奖金补充渠道，同时密切关注国家政策，注意利率波动变化，及时做出相应调整来降低风险。

（三）针对操作风险，村镇银行要建立健全的内部控制制度，同时加大培训经费投入，对操作人员进行职业教育，引导员工树立正确的人生观、价值观，督促员工不断学习，提高专业水平，最终达到降低操作风险的目的。

村镇银行是乡村振兴的支撑，充分运用金融手段，提升金融服务，规避金融风险，为农村兴旺“输血”，进而推动农业供给侧改革。