北欧学派对主流财政经济理论的影响

(武汉大学经济与管理学院 湖北 武汉 430072)

一、北欧学派产生的背景

北欧学派是当代经济学的一个流派，又称为瑞典学派，起源于19至20世纪之交，形成于20世纪20至30年代。它以斯德哥尔摩大学为主要阵地，故又称为斯德哥尔摩学派。

北欧学派就起源于资本主义经济发达的对外高度开放型的国家——瑞典。20世纪初，正值资本主义已逐渐由自由阶段过渡到垄断统治阶段，资本主义内在矛盾已日趋尖锐。一战结束后，一些主要资本主义国家爆发了周期性经济危机，随后又进入长期的慢性萧条。1929年爆发了资本主义世界史上空前严重的世界经济危机，失业总数超过3000万人，至二战爆发之前，即使在所谓经济高涨时期，失业人数也大量存在。但是，随着垄断资本主义的发展，一些资本家利用其所控制的国家机器，日益加强对国家经济生活的干预，借以攫取最大限度的利润。在此情况下，传统的新古典经济学所宣扬的自动充分就业均衡论和自由放任经济政策在现实面前已渐趋破产，资产阶级经济学家便不得不在理论上另辟蹊径，以维持资本主义制度的统治。北欧学派就是为适应这种新的形势需要而逐渐形成发展起来的。

二、北欧学派的理论渊源

北欧学派的宏观动态经济理论起源于维克塞尔的积累过程原理，后经林达尔和缪尔达尔等学者不断加以修正和完善为北欧学派的形成奠定了重要的理论基础，同时也成为北欧学派鲜明的理论特色。

北欧学派的创始人维克塞尔所处的年代周期性经济危机频繁发生，严重困扰西方世界。维克塞尔通过研究发现经济危机与经济周期性波动总是与价格和利息率的波动相伴，于是他提出积累过程原理，试图通过对利息率和价格运动的研究，给经济危机一个合理的解释[1]。

维克塞尔的积累过程原理是在批判旧货币数量论的基础上建立起来的。他首先将利息率分为货币利息率和自然利息率，前者指借贷资本的市场利息率，即实际利息率。后者指在假定没有货币参加的实物经济中，借贷资本的供求相一致时的利息率。其次，维克塞尔认为自然利息率和货币利息率的差异对价格起着渐进的和累积的影响。当货币利息率低于自然利息率时，由于生产资料的需求和生产扩张、信用膨胀、投资大于储蓄、货币所得增长，从而导致物价水平累积性上涨的经济扩张过程。反之，则出现物价水平累积性下降的经济紧缩过程。当自然利息率与货币利息率相一致时，经济处于均衡状态，此时的自然利息率也称正常利率或均衡利率。因此，只有使两种利率保持一致，才能实现物价稳定和社会经济的正常发展。最后，维克塞尔认为货币利率对于价格变动的影响要大于自然利息率，因此主张政府应通过利息率的调整来干预物价变动和经济波动，从而为政府干预经济提供了理论和政策依据[2]。

当然，从上述分析中我们可以看到积累过程原理具有一定的局限性：首先，只强调货币因素对经济周期运动的影响，完全忽略了资本主义经济制度的基本矛盾这一根本因素的作用，因此，无法对经济危机的根源加以科学的解释。其次，受传统经济学的影响，将充分就业作为假设前提，进而把经济危机看作是价格波动，而不是就业和产量的波动，具有一定的局限性。

三、北欧学派的主要经济理论

(一)宏观动态分析理论

针对维克塞尔理论的上述缺陷，缪尔达尔和林达尔不断对其加以修正，为宏观动态经济理论的进一步发展和瑞典学派的真正建立做出了贡献。

首先，将时间因素引入经济分析中，将静态均衡理论发展为动态均衡理论。缪尔达尔提出了时点和时期分析方法。他认为时点分析是围绕一个均衡点展开的分析，它对于研究静态均衡是重要的。时期分析是对两个时点之间的间隔的分析，它着重研究的是动态发展问题。缪尔达尔还提出了“事前的”和“事后的”的概念，并在分析资本主义经济动态过程时，把收入、成本、储蓄、投资等经济变量都区分为这两种类型，开始形成北欧学派完整系统的宏观动态均衡理论的方法论[3]。

接着，林达尔在把失业均衡当作“特例”的前提下，进一步发展了总量分析法。他一方面指出消费品的总需求和总供给之间的变化决定物价水平的变化，另一方面还考察了物价、就业、产量和利息率等一些社会经济总量及其相互关系[4]。虽然林达尔并未试图解释产出和就业的变化，但他的综合分析所取得的成果对当代西方宏观经济学具有重要意义。

最后，进一步提出新的货币政策目标。林达尔认为维克塞尔的货币政策目标不易实现，他主张将调整物价使其与生产力的变动成反比作为货币政策目标。缪尔达尔认为应该将完全消除或者最少是缓和价格、产量和就业等经济因素的波动作为货币政策的目标，这是从否定维克塞尔的充分就业假定得出的必然结论，标志着北欧学派宏观政策的新发展。

(二)生产要素禀赋理论

1890年以后，马歇尔的均衡价格论已取代劳动价值论成为西方经济学的基础，但劳动价值论仍在国际贸易理论中占支配地位。俄林的生产要素禀赋理论就是为迎合这种“改革”的需要提出来的。俄林在综合李嘉图的比较成本学说、约翰·穆勒的相互需求理论、马歇尔的均衡价格论和陶西格的比较成本学说的基础上，在老师赫克歇尔的鼓励下，创立了生产要素禀赋理论，该理论又称作赫克歇尔—俄林定理[5]。俄林也因此而获得1977年诺贝尔经济学奖。

在生产要素禀赋理论中，俄林认为贸易的首要条件是商品在地区间存在价格差异。这种价格差异从需求的角度讲，由消费者的欲望和生产要素所有权来决定；从供给的角度讲，由各地生产要素的生产规模决定。在各地对商品的消费偏好相同，需求状况不变和各地的生产技术水平相同，规模报酬不变的假定下，俄林认为区域贸易的“充足”条件是生产要素禀赋的不平等。由于每一地区的出口商品中含有较大比例相对丰裕而廉价的要素，从而这些要素变得比以前稀缺了。而进口中包含着很大比例的稀缺要素，从而这些要素就变得不那么稀缺了。因此区域贸易的后果是使商品价格均等化，生产要素的价格也有趋向均等化的趋势[6]。

生产要素禀赋理论开辟了现代国际贸易理论的开端，后来很多经济学家对要素禀赋理论不断进行验证，进一步发展了俄林的学说。

(三)混合经济理论

混合经济理论是由北欧学派代表人物林德伯克提出的，他认为传统研究经济制度的方法的根本缺陷是，把经济制度简单分为资本主义和社会主义，这一方法不适合瑞典的经济政治制度状况。他提出，瑞典的社会制度在政治上是西方“民主制度”。因此应实行阶级调和，建立一种超阶级的平等的社会秩序；是经济上国有化、福利国家、市场经济三方面相结合的混合经济，是一种特殊的资本主义制度，即:“自由社会民主主义制度”。

北欧学派还强调：经济制度是一个多维概念，至少应从以下六个方面进行考察。即：第一，消费、生产、投资的决策过程在结构上是集权还是分权。第二，在资源配置方面是采取市场调节还是行政管理的方法，两者是否相互结合。第三，所有制是个人所有还是集体所有。第四，经济刺激是调动个人和企业积极性的手段，应采取经济刺激与命令相结合。第五，竞争和垄断的关系。竞争是经济和社会发展的强大动力，无论企业之间，国际和个人之间都是如此。现代社会发展中，垄断和竞争两种现象并存。第六，整个经济制度与外部世界间的关系是封闭的还是开放的[7]。

在多维经济制度的理论基础上，林德伯克提出国有化、福利化国家、市场经济三结合的经济模式。其国有化政策是指在私有制占统治地位的基础上实行部分企业的国有化，反对全盘国有化。所谓部分国有化包括两方面内容：一方面对某些生产公共产品和公共劳务的基础设施，如铁路、邮电等实行国有化；另一方面，是收入和消费国有化，即通过累进税制，将一部分税收纳入国家预算，作为社会保险和供应集体消费的基础。现代社会有两种类型的资本：人力资本、物质金融资本。人力资本不能国有化。物质金融资本只能部分国有化，否则抑制经济活动者的积极性，导致权力高度集中，以至出现官僚主义和经济低效率，因此，私有制能刺激企业主动性、创造性和克服官僚主义。福利国家政策是北欧学派理论的一个重要特征。这个学派认为，一个理想国家的社会应当把福利普遍给予社会成员，使人人得到幸福。强调收入和财富分配均等化，主张用累进税解决分配问题。使资本主义经济中各阶层的利益和谐一致，以增加社会总效用。并认为国家应担负起保护环境、经济稳定、收入和财富的分配以及提供公共服务等方面的责任[8]。现代经济正常运行的机制有两种——市场机制和中央计划机制，北欧学派重视市场经济作用，主张企业分权、改进竞争、反对垄断，把市场经济看成是增进效率、加强企业经营管理独立性，防止官僚主义的手段。但是只有市场没有中央计划机制，会导致经济生活中的无政府主义。因此，两种机制应相辅相成。

四、北欧学派对西方经济学的影响

(一)积累过程原理的影响

维克塞尔的积累过程原理在经济学史上是具有承前启后意义的。在此以前的传统经济学是进行静态的均衡分析，而且把货币理论与经济理论截然分开。维克塞尔的积累过程原理则把经济的均衡分析开始动态化，并以利息率为纽带，将货币理论与经济理论联系起来，建立起统一的货币经济理论，用以说明经济周期的波动。他的这种分析方法，成为后来北欧学派普遍沿用的最基本的分析方法。同时由于他的积累过程理论是通过货币利息率对经济周期产生影响，而不是通过货币数量的变动对经济周期产生影响，因此，他在政策建议方面，也是企图借助于调整利息率，而不是借助于控制货币数量来克服经济周期的波动。这点显然对凯恩斯的货币政策产生了重要影响。可见，维克塞尔的经济理论，不仅为北欧学派奠定了重要基础，而且在某种意义上也是凯恩斯主义的先驱。

(二)宏观动态经济理论的影响

传统经济学把货币视为覆盖在经济活动之上的“面纱”，将货币因素排除在实际经济运动的分析之外。维克塞尔将货币利率的变动和经济均衡联系起来，将传统的经济理论与货币理论融为一体，弥补了传统理论的缺陷。

北欧学派注重时间因素在经济分析中的重要作用，克服了静态研究的局限性，使经济分析更接近资本主义经济过程的现实。但其动态均衡理论仅注重经济运动扩张、收缩时序先后的数量分析，忽视对运动过程质的分析，这是片面的[9]。

传统经济学信奉“萨伊定律”，认为总需求永远等于总供给，因此只注重研究微观静态均衡，无从建立宏观经济均衡体系。维克塞尔的积累理论认为总供给与总需求的失衡以及价格的震荡是常态，从而将微观静态均衡分析转为宏观动态均衡分析。但由于维克塞尔的宏观分析只说明了生产的扩大和收缩的趋势问题，没有阐述总产量和就业量的变化及决定问题，因此只是建立了现代宏观经济体系的雏形。

在经济自由主义思潮占主流的条件下，北欧学派主张国家干预经济，这是难能可贵的。

(三)生产要素禀赋理论的影响

生产要素禀赋理论的提出对西方经济学的国际贸易理论的发展具有重要意义。首先，俄林继承和发展了李嘉图的比较成本学说。李嘉图认为最有效和最合理的贸易原则是各国只生产自然条件较为有利、成本较低的商品并进行交换。俄林的生产要素禀赋理论进一步说明了为什么各国的比较成本具有差异，在理论上有所发展和创新。其次，俄林认为国际分工和自由贸易弥补了各国在生产要素方面的先天不足，使双方在贸易中获利。这一观点在一定程度上遏制了贸易保护主义的蔓延，促进了国际贸易的进一步发展。

俄林的理论也存在一定的局限性:如国际和国内市场均处于自由竞争状态、各地对商品的消费偏好相同、需求状况不变等假设与现实相距甚远，使理论不能真正地解释现实世界;只强调供给因素，忽视需求的作用，导致该理论无法解释二战后出现的工业品的贸易格局，降低了该理论的应用价值[10]。

五、北欧学派对我国的借鉴意义

北欧学派所提出的福利政策对我国社会保障制度和社会福利制度的建立与完善具有借鉴意义。社会保障制度是对我国社会成员，特别是生活有特殊困难的人们的基本生活权利给予保障的重要社会制度。该项制度对维护和提高劳动者素质、调节社会经济利益关系、维护社会安定、深化企业改革都有十分重要的意义。目前，对我国来说，如何使福利政策更健全、更切实可行、更能维护广大人民群众的切身利益是需要研究的重要问题。北欧学派的各项福利政策，如失业救济、养老保险、住宅福利、医疗保险等一系列福利措施，以其明确、详尽的统计、计算及分析方法而著称，值得我们借鉴。