我国关于PPP项目的研究述评(2013-2018)

(西藏大学经济与管理学院 西藏 拉萨 850000)

现代PPP模式一般被认为起源于英国。为充分利用私营部门的资金、技术和管理模式，PPP(Public-Private Partnerships)项目作为一种新型的投融资管理模式被引入到基础设施建设和公共服务领域，PPP模式在解决公共基础设施短缺和财政资金不足方面发挥着举足轻重的作用。在我国，PPP模式不仅是一种融资手段，更是一项体制机制改革，是公共服务供给侧结构性改革的重大创新。我国关于PPP模式的研究如下：

一、PPP项目的法制研究

石贤平(2015)指出有必要以多中心治理理论为指导，从监督和制约政府权力，保护社会资本正当权益，维护公众利益的角度出发，构建统一的PPP法律体系，以平衡政府双重角色，实现PPP项目中政府与市场关系的合理化、制度化。俞文光(2016)指出应当厘清法律和政策的互动融合关系，根据规制目标，综合利用法律、政策、指南和合同等规制工具，构建一个立体的、层层递进又相互勾连互补的PPP规则体系。郑妮等(2017)通过案例、数据和比较研究的分析方法，剖析PPP模式现阶段面临的主要法律问题，并提出制定高位阶法律法规，建立多层级法律体系，健全诉讼纠纷解决机制等建议。罗冠男(2017)认为意大利完备集中的法律制度，以行政诉讼为主，多种争议解决机制并存，多机构、多角度的监管等特点，对我国PPP法律制度的设计具有积极的借鉴意义。

二、PPP项目的实例研究

刘婧湜等(2015)总结我国现有的棚户区改造融资渠道、运作模式和管理模式，分析棚改存在的主要问题。并基于现有私有资本参与棚户区改造的典型模式提出公共部门以土地作价入股，进行一次性招投标，与私营部门按预期地价和房、地价之差的比例分配股权，合作进行棚户区改造的创新方案来拓宽融资渠道。苏华(2016)提出主管机构在PPP物有所值评价中应该考虑税收中立、风险成本和社会成本等因素，并指出我国在PPP政策规则制定过程中应落实公平竞争审查制度。魏李飞等(2017)对当前印度高等教育中的公私合作办学模式进行分析后提出如建立监管及质量保障体系等建议。李宜强等(2017)以法国城市合同作为研究对象，剖析城市合同的运作机理，为提升PPP在推进我国治理现代化展现了一条具有合法性、透明性、责任性、法治性、回应性、有效性的善治路径。

三、PPP项目的政策研究

王守清等(2014)认为政府应该加强对PPP项目的监管以保证社会力量所提供的服务满足要求。王玉(2017)指出在项目前期政府应负责项目的财务可行性分析、物值评估、财政承受能力评价及项目相关合法性手续办理，企业负责投资决策分析、项目融资决策；项目运作中政府应履行财政支出责任、项目审计及财务监管，企业负责项目相关会计核算、运作资金管理；项目移交时政府应负责对移交资产的评估和测试，企业应负责财务后评价。王守清等(2017)根据已有研究建立度量控制权的决策指标体系，提出参考度的概念并采用失效模式与影响分析(FMEA)指标实施专家调研，最终发现我国PPP实践中存在法规政策的针对性不高、监管权配置不明确、对企业激励不足、公众参与的操作性不强等问题。

四、PPP项目的路径研究

郑再杰等(2016)指出由于PPP项目的投资大、周期长、回报慢、融资难特点，建议将众筹融资模式应用于PPP项目。罗桂连(2017)认为应做实做强规范的融资平台,积极审慎稳妥推进PPP,协同发挥两种不同模式的优势,逐步实现政府项目投融资体制的转型升级。冯珂等(2017)在分析PPP项目股权配置决策中各项目干系人的决策原则的基础上，构建出一个寻求项目社会成本最低的股权配置模型并进行验证，得出其建模与仿真方法可为类似项目中的股权配置决策提供参考。张禄等(2017)认为引入政府担保和契约保证金机制可以保证同时实现PPP项目的事前和事后的社会效率。

五、PPP项目的风险研究

李林等(2013)利用讨价还价博弈理论,结合项目参与方地位非对称的现实,构建完全信息条件下和不完全信息条件下PPP项目风险分配的讨价还价博弈模型,并分别得出对应的子博弈精炼纳什均衡。李凯凤(2016)认为我国城镇基础设施建设PPP融资模式的风险管理研究可以从系统性风险识别、定量分析风险计量与评价等方面进行更深入的研究。陆晓琴等(2017)在构建PPP项目风险评价指标体系的基础上，通过将主成分分析(principal component analysis，PCA)技术降维并结合模糊综合评价结果，建立自适应的径向基神经网络(RBF)的智能风险评价模型，并以入库的浙江省发改委10个PPP项目为例进行实证检验。宁舰等(2018)指出“风险因素识别、风险起因解释和风险的量化分析”是民营资本参加PPP项目风险的三大问题，并在此基础上提出基于政府视角的相关建议。

以上学者从不同的学科角度与理论视角对其进行了研究和分析，已经取得丰硕的研究成果，并且在实践中得到了不断的验证和拓展。现有的研究主要涉及到以下维度：一、PPP概念框架研究，从PPP的内涵、外延、背景、原则、要素等方面探讨了PPP发展渊源。二、PPP项目的运行机制，PPP项目的本质、特征、原则、意义、趋势等。三、PPP项目的经验借鉴与路径，通过国内外不同典型案例的比较来总结出我国应该借鉴的经验和教训。四、PPP项目的法律机制，通过分析其他国家现有关于PPP项目的法律法规机制，为我国进一步的出台相关法律建言献策。五、PPP项目的运作过程，关于PPP项目的绩效评估、审计、风险防控、政策支持、融资方式、税务管理等。现有研究从跨学科、多视角来研究PPP项目的文献还不够丰富，对于PPP项目的研究不仅要不断深入，更需要从系统、宏观层面来探讨其运行机制；对现有的PPP模式和PPP项目进行深入的反思。