中小企业融资租赁发展问题与对策

李佳宁

[摘    要] 中小企业是当今世界各国经济发展中的重要力量。它在国民经济中具有举足轻重的地位。在目前全球经济下行的背景下，中小企业在发展过程中需要克服各种困难，尤其是融资租赁问题是阻碍中小企业发展的重要因素。

[关键词] 中小企业;金融;融资方式

doi ： 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2019. 05. 003

[中图分类号] F275    [文献标识码]  A      [文章编号]  1673 - 0194（2019）05- 0010- 03

0      引    言

在如今的发达国家中，融资租赁得到了发达国家中大多数企业的巨大支持，在我国，却迟迟没有发展。我国中小企业的融资租赁不仅受到不成熟的市场和企业本身条件的制约，而且相对落后于市场的政府法规和政策也给企业带来了限制。本文内容就我国中小企业融资租赁现状进行分析论述。

1      融资租赁概述

融资租赁是指当企业需要买一些自身使用的设备时，先由租赁公司进行融资，进而租赁公司把设备租给企业使用，而不是像以往的购买人直接用现金或借款购买。承租人也有义务，其中必须按合同规定，每期在固定时间内支付租金，它的租期较长，基本上与设备的寿命相同，它是建立在良好的信誉基础之上的。对承租企业的信用要求不是很高。它填补了银行贷款的空白。租赁是只定期交付租金，不会影响到企业的负债情况，也就不会影响企业的信用。

2      我国中小企业融资租赁发展的总体状况

融资租赁业在我国已发展20多年，累计引进外资约70亿美元，累计租赁业务达1 900亿元，对经济增长起到了一定的促进作用。但仍有弊端，社会各界对融资租赁了解不足，其作用还远没有发挥出来。根据我国自1981年以来的租赁资产发生额绘制的曲线趋势图。

自20世纪90年代以来，融资租赁一直在增加，90年代中后期，由于外部经济政策环境和自身发展力量的制约，融资租赁的发展已经下滑。到2001年左右基本处于停滞阶段。但随着经济发展的需要，租赁业和我国政府管理部门都认识到现代租赁外部经营环境建设的重要性和必要性。从融资租赁业方面说，现在的融资租赁业经营比之前困难，处于生产的困境中，融资租赁业本身的许多优势都没有被充分发挥，人们的观念也落后、管理者的管理水平很低，从事融资租赁业的专业人才很短缺，融资租赁业缺乏创新能力和先进管理经验。同时，一些中小企业长期欠租，租赁公司的租金不及时、租赁公司的资金少，难以维持正常的业务。

3      我国中小企业融资租赁困难的原因

3.1   中小企业自身的原因

3.1.1   中小企业融资租赁的观念和意识淡薄

从中小企业自身说，在中国，太多的中小企业对融资租赁知道得很少，对于现在的用融资租赁的方式购买新的设备和以前的用贷款、分期付款等方式购买设备的联系区别还不清楚。同行业中对融资租赁的宣传很少，那些专门融资租赁的公司比较杂乱[1]。

3.1.2   技术含量低，持续经营能力弱

中小企业大都分布在工业、批发业、零售业、商业服务等传统行业，普遍存在产品单一，技术能力不强，产品的价值也不如同类产品价值的特点，真正的技术水平高的，价值含量大的，产品能够竞争强的企业很少。

3.2   相关宏观政策的影响

3.2.1   政策环境不够宽松

与发达国家的对比，我国对于融资租赁的政策又少又严格，严重地限制了我国融资租赁业的发展。我国的许多政府不知道什么是融资租赁，因此，由我国政府制定的法律和政策也就缺少对融资租赁的相关制度规定[2]。

3.2.2   相关法律法规不健全

在很长的一段时间之内，我国并没有可以参考的适用法律，我国的融资租赁业之前一直是在没有法律可以依靠的情况下一步一步走过来。之后，相关法律制定后，我们才对融资租赁做出了相关的规定[3]。

3.3   落后市场经济环境的制约

3.3.1   社会信用的严重缺失

国内信用环境严重缺失，大多数的承租企业欠租、骗租现象层出不穷。目前据我国人民银行统计，我国承租企业平均欠租比例占它们的经营总额的5%-20%，严重的已经达到58%-68%[4]。这是由于改革开放和各种经济转型过程中，一些企业只把融资租赁当成筹资的一种形式，忽视自己的偿债能力 。

3.3.2   缺乏保险体系的支撑

我国融资租赁行业面临着如此大的风险，不健全的保险体制体系是造成因素之一。因此，我们需要开始建设我们国家特有的保险体系。近些年，我国的保险业已有了较大水平的进步，但至今完善的保险制度还并未建设成功，尤其是针对融资租赁方面。而且我国正在实行的保险之中，没有政府的政策支持，这个缺点使我国的保险政策严重落后于其他的国家。

4      我国中小企业融资租赁困难的解决办法

4.1   中小企业自身的调整与发展

4.1.1   提高自身风险管理能力

融资租赁业务要健康发展，首先要做的就是学会如何控制风险。随着改革开放的发展，在更多的不确定市场因素中，中小企业经营将承受的风险也更大。另外，目前中国的中小公司，面临的经营环境不规范，潜在风险因素多，抓紧抓好防范化解风险的每一个环节，需要我们十分注意。同时，学习和借鉴国外的先进管理经验是对现时代租赁业人士的要求，只有这样，才能实現中小企业经营管理的高效、稳健和安全运作。

4.1.2   多渠道解决中小企业的融资租赁的资金来源

融资租赁的资金来源可以有多种方式，采取一种方式就必须与该企业的日常经营活动相联系。基础设施有它自身的优点，比如有国家固定资金的支持，风险低安全高。租赁业务中，融资租赁的优势是灵活方便的租金收入，因为同行拆借市场可以提供较短期的资金支持，所以，公司可以大力发展同业拆借。另外，需要大力促进银租合作。银租合作，是指银行和租赁机构合作，通过该方式银行就可以扩大自己的融资渠道，优化银行自身系统结构。国家也应该通过制定积极的政策鼓励银行与租赁机构开展合作。

4.2   进一步完善融资租赁业的宏观发展环境

4.2.1   要对融资租赁业做准确的市场定位

要想融资租赁业正常健康发展，就一定要做好准确的市场定位，它也是融资租赁业能否健康成长的基本前提。目前，为了充分发挥融资租赁业在我国的重要作用和独特地位，就要充分地分析我国现在的经济发展状况，来做好适合我国的市场定位，否则徒劳无功。我国融资租赁业的市场定位是：政府制定调控政策有效地进行市场调控，企业也要加快技术改造，实现国家和企业资源有效配置。从根本上来说，我国发展所有市场的目的是为了我国的社会主义市场经济建设，完善我国的市场经济体系，融资租赁市场也不例外。

4.2.2   加强对融资租赁理论和实践的研究与宣传

近年来，融资租赁的理论和实践在不断发展创新，但我国在这方面的研究和宣传做得比其他國家要少得多，这对现时代要求是远远不够。而现在突出的问题是从事融资租赁的人才太少，顶尖的专业人才更是少之又少，这完全不满足我国国内市场的需求。因此，有关政府主管部门、大学院校、相关理论研究部门、企业应通过用自己所能达到的途径和方式尽快培养市场所需要的人才，我们也应该多与国际接轨，虚心学习西方的培养经验。取人之长，补己之短地培训专门人才[5]。

4.3   着重把握我国融资租赁业的重点

4.3.1   重点把握业务对象要面向中小企业

在如今的国民经济和社会发展中，中小企业的地位及作用日趋重要，中小企业已成为国民经济中不可或缺的一部分。但是，中小企业融资却比较难，这与中小企业在我国如今的地位作用不符。因此，发展我国融资租赁业的时候，应将中小企业作为融资租赁业承租对象的重点。其实，经过那些融资租赁已经成功的国家验证，其服务重点就是中小企业。比如，像我国的浙江省，它就很好地抓住了中小企业这个业务重点，从而使它的租赁业较其他各省发展更快，浙江省的服务对象80%为中小企业，乡镇企业居多。但我国其他地区把融资租赁业的重点放在国有大中型企业，近几年国有大中型企业发展前景并不是很好，结果连带融资租赁企业也停滞不前。所以，我国的融资租赁业必须把中小企业作为重点业务对象。

4.3.2   重点发展厂商融资租赁

厂商融资租赁公司，是指有些融资租赁公司是由制造商投资控股，或者与制造商有合作关系的融资租赁公司融入制造商营销体系。发展厂商融资租赁，可以带动投资和拉高消费，扩大国内外市场占有份额，降低企业资产负债。与此同时，还可以带动其他相关业务，而这些相关业务的发展结果，它的利润往往大于设备销售本身。由厂家支持的融资租赁公司有了主营商品和售后服务后，它就可以根据客户的需要提供适合它们的产品，它们比其他类型的租赁公司在市场上更有竞争力 。

5      结    论

在上文中，根据我们提出的问题，找到我们应对目前的对应方法。但是，我国融资租赁业不仅仅局限在我们所提出的这些问题，那些还未提出的问题将是我们再次研究的方向。

主要参考文献

[1]蔡新光.基于间接融资租赁创新模式探讨中小企业融资租赁创新[J].现代商业，2014（6）：15-17.

[2]郭相东.我国中小企业担保机构市场定位研究[J].经济技术协作信息，2011（9）：34-36.

[3]宋钰.我国中小企业内部融资租赁存在的问题及对策[J].内蒙古农业科技，2013（9）：15-18.

[4]李敏.中小企业融资风险管理[J].中国管理信息化，2012（6）：25-30.

[5]任娟.中小企业融资渠道分析[J].致富时代：下半月，2015（8）：18-21.