住房公积金行业管理模式的利弊分析

翟树立

摘 要：住房公积金行业管理，作为我国住房公积金管理方式中的一种特殊模式，为国有企业改革住房分配制度，实现职工住房商品化、市场化，推动地区房地产市场发展起到了积极作用。通过对这种模式的优势和存在弊端进行分析，对进一步深化住房公积金管理改革，探索完善的、适合中国国情的房地产发展新模式，具有一定的现实意义。

关键词：住房公积金;行业管理模式;利与弊;发展建议

中图分类号：F293.3        文献标志码：A      文章编号：1673-291X（2019）03-0087-02

一、住房公积金行业管理的形成背景

1.住房公积金相关政策。我国实行住房公积金制度的政策依据起始文件为《国务院关于深化城镇住房制度改革的决定》。在1999年4月国务院颁发的《住房公积金管理条例》（以下简称《条例》）中，对住房公积金的机构、职责、缴存、提取、使用、监督、罚则等做了详细而又全面的规定。2002年又通过《国务院关于修改《住房公积金管理条例》的决定》，对原《条例》进行了修改和完善。

2.实行住房公积金制度的目的。住房公积金制度是在我国随着住房制度改革的深化基础上建立的住房分配公共基金制度，体现了国家从直接投资逐步转向对职工个人住房进行补贴，进而向个人住宅商品化方向发展的趋势，其实质是把低工资时代单位用于属于福利性质的住房实物分配方式，以货币形式分配给职工，即：暗补改明补。其根本意义在于：通过个人与单位长期义务性的储蓄积累，建立国家、集体、个人三结合的住房融资机制，提高个人购房支付能力，逐步把企业内部住房分配制度转变成市场化行为，推动房地产行业的市场化运行。

3.住房公积金行业管理机构的设立。《条例》规定，直辖市和省、自治区人民政府所在地的市以及其他设区的市设立住房公积金管理中心，有条件的县（市）可以设立分支机构。经审核批准，有选择性地在国有大型企业，单独设立了住房公积金管理机构，作为所在地市级公积金管理中心下属的一个分支，专门负责本企业（行业）内部的住房公积金管理业务。把住房开发建设、分配、管理和维修服务等社会职能逐步从企业中分离出去，实现住房的商品化、社会化。这些机构所在的行业基本上涵盖了我国能源生产、运输、储存、贸易和销售领域，具有缴费群体规模大、职业特点突出、人员流动相对平稳、行政管理规范、行业信誉可靠、资金筹集渠道畅通等特点。在建立长期稳定的住房资金积累渠道、弥补行业内部住房分配制度的不足、缓解企业办社会的沉重负担、转变职工住房观念、解决职工住房困难等方面起到了积极作用。同时，行业住房公积金制度也推动了所在地区房地产业的发展，促进了以物业管理为主要内容的社区服务业的发展，初步达到了建立住房公积金制度的目的。

4.对行业管理模式分析的意义。受分配体制、人事管理制度、社会发展水平及行为观念的制约，我国的住房公积金管理模式不可避免地帶有行政管理痕迹，其机构的职能取向以管为主，而且侧重于行政政策的执行，市场营运方面显得滞后和不足。随着社会主义市场经济体制目标确立、政企分开和国有企业改革的推进，以及房地产行业市场化运营上的快速扩张，住房公积金行业管理模式利弊愈加突出，需要从顶层设计层面加以深入分析探讨。

二、住房公积金行业管理模式的优势

1.组织管理架构的稳定性。一是住房公积金行业管理机构的设立得益于大型、特大型国有企业的管理体制优势，组织管理架构稳定。从资金的归集、提取、贷款资格的审核、发放、逾期催缴等方面有着管理体制上支持保障的优势。二是住房公积金行业管理机构内的人员由人力资源部门从本企业内部从事人力、财务、房管、经管等岗位的人员中统一考核、调配，经相关业务培训后上岗，保证了从业人员队伍的可靠性。三是缴费人员在本企业所属单位之间调动，可以只做公积金账户内部变动，无须做账户迁出、迁入，能够做到实时变更，业务手续简便。四是行业所属单位工资总额和个人缴费基数由企业工资、财务部门统一提供，保障了资金归集的稳定性和及时性。五是缴费职工从事提前退休的特殊工种岗位工作年限界定由人力资源部门统一掌握，在依照职工退休年龄核定贷款年限环节上，能够实行符合本企业特点的差别化管理。

2.资金风险的可控性。首先，在大额资金使用调拨和住房公积金重大决策事项方面，实行集体决策、审批、备案报告制度，设立多重监管，职责分工明确。定期接受行业审计部门的审计，杜绝资金挪用风险发生。其次，在利用国家税务总局全国增值税发票查验平台，以及与受托银行共享信贷信息的基础上，实行基层单位公积金管理员初审、分中心归集审核和批签的三级审批制约机制，对违规提取做出有效风险防范。最后，实行个人贷款首接责任制和面谈、面签制度，以及三级四审的贷前审核制。并能充分利用所在单位的行政管理资源提高逾期贷款催收效率，强化落实贷款发放和回收风险的防控措施，有效防止骗贷和逾期不良贷款的发生。

3.增值收益分配的目标性。实行住房制度改革以后，国家从政策层面推动了国有大中型企业经营机制转换和劳动工资制度改革，由企业和职工个人按一定比例缴费，逐渐为企业职工积累了一定规模的住房基金，通过政策性住房信贷体系的市场化运作，有效地实现了住房公积金保值增值。在增值收益分配利用方面，重点投入到城市廉租住房建设方面的补充资金，具有较强的针对性，有利于加快老企业危旧房改造进度，极大地缓解了国家和企业在解决职工住房建设方面的压力，获得了很好的社会效益。

三、住房公积金行业管理模式的弊端

住房公积金实行行业管理，依托于国有大型、特大型企业，与省市级地方性管理模式相比，具有明显的行业区域性和运营规模的局限性，由此带来一些自身无法克服的弊端。

1.运维费用高。首先，软件通用性差。管理规模限制了投入。出于自身行业特点，公积金管理部门大都倾向于研发符合本行业特点的管理软件，造成软件通用性、稳定性也较差，给以后的升级改造造成了障碍。其次，运行成本高。由于不具备金融经营资质以及出于侧重自身行业特点等因素，各行业分支机构需要另行与受委托银行签订委托合同，委托银行设立独立的公积金账户，派专人负责处理住房公积金贷款、结算等金融业务，增大了运行成本，后期运营维护费用较高，。

2.信息交互、共享程度差。首先，信息交互程度低。受金融管理制度的限制，无法实现本系统以外征信、房源等信息方面的实时查询。因此，办理业务所需查询的渠道以及信息内容的全面、准确性都受到影响。同时，本系统内职工的住房公积金缴费与提取、贷款发放与还款情况也不能及时进入到征信系统，与外部信息共享程度较差。其次，贷款业务多头备案。由于实行公积金行业管理，相对于市级中心独立开展贷款业务，房地产开发企业需要根据购房职工所属不同的公积金管理区域，需要分别向不同的管理机构申报公积金贷款楼盘备案资料。

3.业务规模小，资金使用率低。住房公积金行业管理模式特性使其业务规模难以持续扩大，公积金管理的市场化运作程度也就相对较低。特别是当国有老企业基本完成危旧房改造以后，在新的市场环境中缺乏强有力的竞争力，制约了行业住房公积金的发展。较为明显的就是业务规模小，资金使用率低、流动性差，资金增值渠道单一。

4.对违法、违规行为执法力度不足。住房公积金行业管理机构由所在地市级中心给予业务指导，机构设置及行政管理归属于本企业，受此影响，住房公积金行业管理机构缺乏执法权，其从业约束力明显不足。一旦企业内部发生挤占、挪用、骗提、骗贷住房公积金等违法、违规行为，更多的会是倚重于行政手段，有可能造成资金无法收回，违法行为无法得到应有制裁。这些现象会使公积金制度的信誉遭到冲击，挫伤其他单位以及职工个人参加公积金制度的积极性。

5.建设综合服务平台的积极性不高。按照国家住房服务“放管服”要求，市级公积金管理中心正在加强住房公积金综合服务平台的建设工作，努力实现信息共享和提取、贷款业务网上办公。由于建设综合服务平台需要投入大量的人力、物力和财力，这对于服务对象范围固定且相对集中的公积金行业管理机构来说，负担较重且预期不会带来较大的效率提升。因此，大多数行业管理机构对推进综合服务平台建设的积极性不足，也影响了行业职工的服务满意度。

四、住房公积金行业管理模式发展建议

通过上述住房公积金行业管理模式几方面分析，结合我国房地产市場快速增长的趋势，对住房公积金行业管理机构的运营与管理，提出以下探讨意见。

1.加快征信和不动产信息共享。从国家层面，政府牵头利用有效可控的技术手段，统一全国不动产登记系统，将银行信贷信息查询平台和不动产登记系统对包括行业公积金管理机构在内的全部公积金管理部门公开，实现信贷与不动产住房公积金信息上传、查询的双向信息传递，提高信息的共享时效。

2.拓宽增收渠道，调整收益分配比例。按照《条例》规定，住房公积金可用于购买国债和定期存款等。为了扩大公积金增值收益，行业管理部门可以探索利用风险可控的银行金融产品，实现公积金保值增值。随着国有老企业危旧房改造工程的进程和政策完善，重新探讨公积金收益分配方案，逐步提高公积金个人储存账户存款利率，让利于职工。可比照银行个人储蓄存款利率模式，根据公积金储存账户提取间隔年限长短的不同，实行账户存款阶梯型利率，加大对长期缴存公积金且长期未提取公积金账户的收益分配比例，让这部分职工得到更多的收益，以鼓励职工长期缴费的积极性。

3.改变管理体制，提高管理层次。分离企业办社会的相关职能，将住房公积金行业管理机构的行政管辖权上划到市级公积金管理中心，纳入行政事业编制，由市中心统一管理，统一开展公积金业务，减少运营成本，提高服务质量，加大抵御风险能力，提高管理范围内公积金使用效率。

4.利用银行资源实行商业化运营，将公积金运行模式与银行运营模式相对比，不难看出，两者的运营及管理模式基本趋同，也可以说住房公积金是在银行业务模式基础上发展起来的。把公积金贷款纳入银行个人信贷业务，充分利用银行征信资源、技术资源和业务管理模式，执行国家规（下转101页）（上接88页）定的公积金贷款利率政策，使公积金贷款与商业住房贷款实行差别化利率，统一管理模式，实现真正意义上的公积金贷款“申请—审核—审批—放贷”的一站式服务。

五、结语

我国实行住房公积金制度，在接近完成国有企业危旧房改造，实现企业住房福利实物分配，到住房商品化货币积累，再到房地产市场化运作的转换，达到了国务院《关于深化城镇住房制度改革的决定》基本目标之后，对以上住房公积金行业管理模式的分析，对于进一步深化住房公积金管理改革，探索完善的、适合中国国情的房地产发展新模式，具有一定的现实意义。