多方施策纾解广西民营小微企业融资难题

梁艳艳

（广西金融投资集团有限公司 广西 南宁 530000）

目前，我国有8000多万家民营小微企业，为全国贡献了约80%的就业岗位，极大促进了我国经济社会发展。但近几年来民营小微企业的发展遇到了前所未有的困难，融资难问题更是上升到非常突出的地位。2018年9月末，广西各项贷款余额25409亿元，单户授信500万元及以下普惠口径小微企业贷款余额1676亿元，占比仅为6.60%。化解民营小微企业融资难题，不仅需要金融机构加大支持力度，还需要企业自身的稳健经营及政府部门配套的政策扶持。

一、金融机构对民营小微企业的支持情况

（一）银行不断创新金融产品和服务，但其贷款增量和增速仍然明显放缓

近年来，国家相关部委出台了多项政策缓解民营小微企业融资难融资贵问题，各银行机构也纷纷创新金融产品和服务支持民营小微企业发展。一是推出线上申请审批发放的信用贷款。如建设银行陆续推出的小微快贷、信用贷、POS贷、税易贷、创业贷等信贷业务产品，根据民营小微企业经营特点为其提供便捷优惠的信用贷款业务，产品无需抵质押，纯信用放款，在手机银行或网上银行操作申请即可；工行紧紧围绕民营小微企业缺乏抵押物、内部管理不完善等特点，推出网上小额贷款并主动降低小微贷款准入门槛，无需担保。该产品是根据企业在工行账户结算动态、交易平台交易规模等多种业务场景数据，由系统自动生成企业白名单，动态评定企业信用等级、核定授信额度，经由基层工行实地调查确认后，企业便可自行在网上申请额度、支用贷款和归还贷款。桂林银行也推出全部线上操作的“以税定贷、秒批秒放”税贷产品“乐意贷”，有效解决民营小微企业因担保薄弱而难以获得银行融资的问题。二是发放新型农村产权抵押贷款。广西在玉林、百色等市试点农村承包土地经营权抵押贷款，2018年贷款余额约6亿元，较2017年增长86.39%，高于各项贷款增速69.2%，累计300多家小微企业获得了贷款。

但据不完全统计，广西部分地市2018年金融支持民营小微企业贷款增加量和增长速度均比上年下降，增长明显放慢。例如某市2018年末民营小微企业贷款同比增长7.24%，但低于上年末增速和增量9.22个及9.95个百分点。

（二）银行对民营小微企业实施利率优惠政策，但企业总融资成本仍较高

一直以来，银行业等金融机构贯彻落实国家政策，对民营小微企业实行利率优惠政策，切实降低民营小微企业融资成本。如建设银行小微快贷多次下调小微快贷利率，降低小微企业的续贷成本，并创新推出小微快贷—抵押快贷2.0，贷款年利率最低达到5.35%；邮储银行对于符合“两增两控”的民营小微企业贷款给予0.5%—1.5%的利率优惠，在业务办理过程中切实为民营小微企业让利。

但除了银行贷款利息外，民营小微企业在融资过程中仍需承担如抵押资产评估费、抵押登记费、公证费、担保公司担保费等，最终其综合融资成本仍达到10%左右。

（三）政策性再担保体系初步建立，但规模较小

2015年12月10日广西壮族自治区政府出资组建广西再担保有限公司，2016年全区开始构建“4321”新型政银担保合作关系，由融资担保公司、再担保公司、银行、政府按照40%、30%、20%、10%的比例分担风险责任。再担保公司按照公益性的职能定位，尽可能地为小微企业融资提供增信服务并降低融资成本。目前广西再担保公司的再担保费率不高于1.5%/年。

据了解，2018年末广西再担保业务在保余额约50亿元，较年初增长了158%。广西再担保有限公司已累计为近2000个贷款项目提供比例再担保服务，累计担保金额70亿元，但再担保余额在融资性担保余额中的比重不足10%，业务规模仍然较小。

二、当前民营小微企业在融资上遇到的困难和问题

（一）民营小微企业不能专注主业经营导致其融资困难

在当前市场上，部分民营小微企业主业规模做大后，收入及利润水平均有了一定程度的提高。随后，部分企业开始进入房地产等其他热门领域发展，想要通过多元化的模式促进企业的发展壮大。但由于各行业领域均有其特点和风险，且经营范围的扩大使得企业的资金需求不断增加，直接影响了企业的现金流，甚至有可能会影响到企业的主营业务发展，致使企业周转资金紧缺、资金链断裂等，最终走向衰败。金融机构在受理这类企业的融资申请时变得审慎，认为企业主营业务不突出，经营半径过大，不确定性风险增加，难以放心为其提供融资支持。

（二）银行机构内部制度及考核导向加大了民营小微企业的融资难题

当前商业银行内部基本出台了信贷业务尽职免责制度，但由于经济下行银行不良贷款压力增大、尽职免责工作繁琐量大等各方面原因，尽职免责制度落实不够到位，对信贷人员的追责处罚较为严格，且小微企业的风险相对较高，导致信贷人员对先天抗风险能力较弱的民营小微企业贷款存有较大顾虑。同时，受民营小微企业单笔融资金额小、笔数多、信贷业务流程与其他业务相比优势不明显等影响，从投入产出的角度考虑，有些银行在信贷资源上会优先安排国有企业、大中型企业、学校医院等机构客户，最后才考虑民营小微企业，导致民营小微企业信贷额度相对较小。另外，部分银行由于利润考核指标较重，会更多地关注国有企业和大型企业的金融需求，对民营小微企业金融需求的开发及业务推广相对较少。总体来说，银行机构的内部制度及考核导向加大了民营小微企业的融资题难。

（三）担保机构发展缓慢增加了民营小微企业的融资难度

目前，广西融资性担保机构发展规模较小，虽各地市基本都成立有一家当地政府出资的国有融资担保机构，但担保能力有限，担保门槛较高，担保范围也受到一定限制。而政策性担保机构的发展更是滞后，广西“4321”再担保体系推进难度较大，一是部分银行对“4321”业务中银行贷款利率上浮不超过30%、同时需要银行分担20%项目风险有所抵触，开展“4321”业务的动力不足；二是大部分银行还未出台“4321”业务尽职免责办法，导致银行信贷业务人员对办理“4321”业务存在很大风险顾虑；三是在银担合作中，多数银行过于突出项目效益，将“4321”民营小微企业进行人为排后处理等。同时，由于近几年经济下行压力大增，不少企业到期贷款归还出现困难，导致担保公司的不良率增加，担保公司的担保能力及担保规模均有变小的趋势，无形中增加了民营小微企业的融资难题。

（四）民营小微企业自身条件较弱导致了其融资较贵

民营小微企业一般来说规模较小，内部管理水平低，产品科技含量及附加值也比较低，在市场中缺乏竞争力，容易受经济波动的冲击，抗风险能力较弱。若民营小微企业的经营出现问题，贷款不能按期归还，将导致金融机构不良贷款率高企，因此按照风险与收益相匹配的原则，民营小微企业的银行贷款利率略高于大中型企业。据了解，目前民营小微企业的总融资成本约10%甚至更高，包括了银行贷款利率约6%、担保费约2.5%、资产评估费及抵押登记费等。民营小微企业自身条件较弱导致了其融资成本相对较高。

三、多方施策纾解融资难题

针对当前广西民营小微企业发展现状及融资困境，化解民营小微企业难以获金融机构支持、融资成本较高等问题，需要企业、金融机构和政府各部门多方的共同努力。

（一）民营小微企业专注主业不断谋求发展

民营小微企业对自身的发展要有一个长期规划，专注于自身主营业务的发展，做精主业，做强做优，把企业做到最好。可以通过向社会提供高质量的产品或服务赢得更好信誉等方式，同时加强自身管理水平，克服什么赚钱做什么的短期行为，努力争做一个百年企业。对于拟新进入的行业及领域，认真做好调查研究，确认可行并能具备一定优势后再进入，促进企业的更好发展。当企业自身定位清晰，具有明确的发展规划且业务稳健发展时，自然会得到更多金融机构的支持，从而达到多方共赢的局面。

（二）金融机构增加对民营小微企业的金融产品及服务

为推动金融机构加大对民营小微企业融资的支持力度，人民银行增加了对商业银行再贷款、再贴现的额度，并推出民营债券融资、股权融资等方式，为经营稳健但暂时出现资金困难的民营小微企业提供各种形式的资金支持。各银行、保险公司、证券公司等金融机构应利用自身专业优势，落实好金融服务实体经济的各项政策制度，对基本面向好、产品有市场、有竞争优势的企业从贷款投放、股权投资、债券发行等方面加大对民营小微企业的融资支持，打通资金供给到达实体经济的“最后一公里”，不轻易压贷、抽贷和断贷。

（三）完善银行内部考核机制，切实推进尽职免责制度

一是各银行总行机构应努力健全内部差异化考核和激励机制，从业务费用支持、业务指标侧重、及时兑现奖励等方面调动相关经营部门和信贷人员的积极性。二是监管部门对银行进行分类考核，降低对银行小微企业贷款的利润率和不良率指标，增加银行对民营小微企业信贷支持、金融产品服务的评价分值。三是各银行总行机构切实推进尽职免责制度，采取确实可行的办法，真正降低信贷业务人员认真履行职责后，其经办的民营小微企业贷款仍然出现不良从而被问责的风险，消除信贷业务人员“做越多错越多”的顾虑。

（四）加强政策性担保机构建设，形成再担保业务发展合力

2016年以来，广西实行“4321”再担保体系后一定程度上解决了民营小微企业融资难融资贵的问题。但实施几年来再担保业务规模仍然较小，未能达到大规模支持民营小微企业发展的预期。为更好地推进政策性担保业务发展，为更多民营小微企业提供担保增信服务，降低企业综合融资成本，建议政府增大广西再担保公司注册资金，提高其服务民营小微企业融资发展的能力，同时推动完善各设区市政府对于政策性担保业务的绩效考核指标，协调加大对地方银行的督查考核力度，引导各银行机构加大“4321”再担保业务投放规模，从而形成再担保业务合力，促进民营小微企业更好发展。

（五）政府相关部门通过减税降费、适度补贴等方式扶持民营小微企业发展

近几年来国家通过一系列减税降费政策来不断加大对小微企业的支持力度，包括对满足销售额相关要求的企业免征增值税；调减满足一定条件小微企业的应纳税额及企业所得税率；一定税额幅度内减征资源税等税种；将初创科技型企业条件中的从业人数、资产总额和年销售额放宽至300人、5000万元等。各地市政府应认真贯彻落实国家部委的相关政策及要求，制定本地化的实施细则，通过减税降费、部分贷款贴息等方式扶持民营小微企业发展，促进当地经济社会的更好发展。