《商业银行经营学》教学的几点思考

一、 引言

金融专业是以培养银行、证券、保险、投资等领域专用人才为教学目的的。其教学内容具有很强的应用性和技术性。在科技快速发展的背景下，金融机构的业务在不断创新，金融业务操作的技术含量越来越高。数学、计算机技术和工程技术在金融业务发展中的应用越来越多，金融教学内容及课程体系设置也越来越趋向于技术化、工程化、实证化及微观化。这些特点决定了金融学未来的教学和科研趋势不能仅仅局限于各种经济理论和模型，而应该更加注重学生实务操作能力的提升和学生利用模型和理论对具体问题的分析能力的培养。商业银行在我国金融体系中处于骨干地位，《商业银行经营学》是金融学专业的专业必修课，是教育部确定的21 世纪高等学校金融学专业的主干课程。本课程的教学，要求学生系统掌握商业银行业务与经营管理的基础理论，深刻理解我国银行业的经营现状和发展前景。课程内容具有综合性、实用性、时效性、操作性等特点。本文结合课程特点，从授课内容的调整更新，案例教学方法、翻转教学方法、虚拟模拟实验室建设等方面，探讨提高商业银行经营学教学效果的途径，旨在推进该课程的教学改革，提高教学质量。

二、根据相关课程设置体系，调整课堂讲授内容

商业银行经营学要求学生了解商业银行的性质和职能，系统掌握现代商业银行的各项基本业务和多样化的金融服务，认识商业银行在国民经济中的地位和作用。现有的教材内容主要可以划分为三大部分，第一部为商业银行概述，讲述商业银行的性质，职能，组织结构和我国商业银行的主要类型。第二部分是本课程的主体部分，它从资金来源、资金运用和表外业务三个角度全面介绍商业银行业务的种类及经营管理。第三部分为商业银行的风险管理及业绩评价。这些内容与货币银行学、国际金融学、中央银行实务、证券投资学、银行会计、国际结算等课程内容都有重叠和交叉。例如商业银行产生与发展、商业银行的资产业务、负债业务、表外业务、利率与利息、商业银行经营原则、商业银行资产负债管理这些内容在货币银行学中一般用一章内容来介绍；商业银行的国际业务在国际金融学和国际结算课程中也涵盖在里面；商业银行表外业务中的结算业务是银行会计的内容之一；证券投资业务与证券投资学有交叉；中央银行实务也有现金管理与资本管理等内容。因而，在课堂授课时要做好和学生的互动，通过提问、课外作业等方式了解学生对交叉知识点的掌握状况，找出难点、重点和精华内容，从有利于商业银行经营管理的角度在课堂讲授，最大限度的利用好有限课堂学时。

三、跟踪金融最新动态，及时补充相关知识

金融具有多变性。金融政策、金融法规的变化决定了商业银行的经营模式和经营理念时常处在变化之中。《商业银行经营学》是一门注重实用的课程，这门课程必须密切追踪商业银行经营管理实践的动态变化，体现商业银行经营管理最新的实践成果。从这个角度来看，任何教材都避免不了其内容的滞后性。这就要求教师要不断学习，及时掌握商业银行领域的最新动态，快速更新教学内容，将符合现状发展要求的知识传授给学生。比如，美国次贷危机后，巴塞尔银行监管委员会修订了原来的监管规则，出台了《巴塞尔协议Ⅲ》，补充了所谓“三大支柱”的监管要求，确立了银行业资本和流动性监管的新标准，将商业银行资本分成了核心一级资本、其他一级资本和二级资本，并且确定了相应的资本充足率要求，还提出了流动性覆盖比率和净稳定融资比率两个流动性指标。在此背景下，中国银监会进行了及时跟进，如2012 年以来发布了新的《商业银行资本管理办法(试行)》及相关文件，2014 年发布了《商业银行流动性风险管理办法(试行)》。这些指标具有很强的技术性，因此在讲授商业银行的资本管理时，应体现商业银行资本要求的最新成果；再如，我国于2015年11月基本完成了利率市场化的改革，2015年5月1日我国开始实施存款保险制度，2018年4月，我国宣布金融业对外完全开放，这些举措无疑使商业银行的经营环境发生了很大变化，这就需要结合这些经营环境的变化来分析对商业银行经营的影响。在教学中应该组织学生进行讨论，要求学生利用互联网对相关研究文献搜索，并在课外完成作业，避免所学知识与现实脱节的问题发生。

四、恰当选择案例，提高案例教学效果

案例教学非常适合《商业银行经营学》的教学，近年来使用较多，效果非常明显。案例教学首先要选择和所讲内容高度关联的案例。按照教学计划和教学目的的要求，结合学生的能力和层次，充分考虑到所讲的理论知识与案例内容之间的关联度。关联度高的案例才能发挥用案例理解理论的作用，让学生掌握用理论解释现实问题，通过现实问题分析再加深对理论的理解。其次要选择有启发性的案例。选择最经典最新内容的案例，最好是首创性的案例，能够反映当前商业银行管理中的热点和难点问题，这样才能达到培养学生发散性思维的目的。比如：资产负债管理理论这章内容涉及商业银行总体业务的宏观管理，建议选取《商业银行资产负债比例管理条例》作为案例来讲解。对其中的缺口管理方法就应该以我国利率市场化改革中利率频繁波动的现象做为计算基础；借款业务以近年来各家银行发行混合债券为案例为宜。资本业务以《巴塞尔协议》为案例分别解释核心资本与附属资本，并进行计算资本充足率的练习；风险管理这一章最好用世界几大金融欺诈案为案例，如建设银行汉代玉衣骗贷案等；绩效管理的内容可以用我国上市商业银行的年度报表来分析。

五、建立虚拟银行实验室，实施仿真实训教学

虚拟仿真实验是借助虚拟仿真技术，将以往实体实验室中难以展现的一些学科前沿技术以及因受场地、资源限制较难开设的实验虚拟化而进行的实验教学。如前所述，《商业银行经营学》是一门实用性很强的课程。必须通过实际操作才能让学生掌握所学内容。以前解决这一问题的最好办法就是进行实地实习，但是，随着我国商业银行企业化经营改革的完成，大多银行基本不予配合，实习基地的联系非常困难。鉴于此，应该采取成本相对低廉效果比较明显的虚拟仿真银行实验教学。对学生来说，虚拟仿真实验室的操作环境和实验对象虽然是虚拟的，但都很逼真。《商业银行经营学》教学内容中，存款业务、贷款业务、证券投资业务、中间业务最适合虚拟仿真实验教学。这些业务的操作流程多，参与人数多，环节复杂。如存款从开户——支取——再存、销户，贷款从申请——审查——批准——发放——收回，证券投资从投资分析——买入——持有——卖出，中间业务从受托——审查——办理——回收。要让学生具体形象地掌握这些知识，最佳方式就是模拟仿真办理业务，让学生获得视觉、听觉、触觉、运动感觉等多种感知，从而获得身临其境的感受。虚拟环境给学生的各种感觉与所模拟的存取贷还、买进卖出、转账结算等业务非常相像，一切感觉都非常逼真，如同在真实的银行一样。

六、利用互联网平台，推广翻转教学法

翻转教学法是让学生提前进行自主学习，通过预先看任课教师上传在校园网络上的课程视频，将不懂的问题做出记录，然后在课堂上和同学老师进行交流讨论。教师主要的任务不是传授知识，而是解决学生们提出的各种问题，积极与学生开展交流和互动，在交流和互动中解决问题。比如，在《商业银行经营学》教学内容中，“商业银行概述”这一章比较适合翻转教学法。本章主要介绍商业银行功能性质、机构设置模式、经营原则等，其教学目的是让学生对商业银行经营做全面概括性的了解。学生有前期知识的铺垫，自学难度不会太大，但通过视频自学却不能完全理解，能给教师和学生留下讨论交流的空间。用翻转教学法还可解决这部分内容较多与课堂讲解时间有限的矛盾；再者，“存款经营策略”和“贷款经营策略”也是适合翻转教学法的内容。存贷款是目前商业银行的核心业务。这些内容都是以先修课程《市场营销学》为基础的，也有自学基础，且营销策略不会有固定答案和固定模式，学生发散空间大，课堂讨论会比较激烈。

(西北民族大学，甘肃兰州730030)

本文是西北民族大学教改项目资助成果，项目号2017XJJG-13