中小型企业金融风险防控方法研究

1.导言

现阶段，我国中小型企业中金融行业风险是在多种原因的影响下所产生的，而对于金融风险控制过程也是一个很长的过程，需要中小企业投入大量精力和时间去解决和预防其中的难题。基于此，我们可以根据自身的实际状况，建立企业会计内部监督体系，完善会计的核算，加强中小企业内部管理及侧重资金或是负债的合理分配，增加中小企业发展的多样性等方式，解决我国当前中小型企业金融风险。

2.金融管理的重要性

自我国现代化互联网信息技术发展以来，我国全球化的信息制度越来越规范，以往传统的经济运营方式已被取消，全国上下经济互动持续上涨，我国社会经济在与国外交流贸易中也有了很大的发展。其中相关的企业金融控制管理工作也得到了很大改革和调整，追求符合我国现代化发展的脚步。近些年来，很多企业由于过分追求经济利益，将其作为企业整个运营过程中的重要任务，将经济利益关系放到企业整个运作中，由于过度追求利益，从而致使企业金融控制管理控制产生了不良的负面影响。

总而言之，不论是整个社会还是每个相关企业和个人，金融管理工作在其保持稳定和可持续性的发展中，发挥着很重要的推动作用。只有将金融管理工作更好的开展，才可保证我国社会经济能够有序发展，同时也能提升企业内部金融工作和国家的综合实践能力。如 G20峰会能够够顺利召开，从而帮助了全球在经济形势上能够达成很好地共识，为日后经济活动发展和各个国家的经济交流打下了坚实的重要基础。

3.中小型企业发展面临的金融风险

现阶段，我国企业金融发展市场多元化，但是在发展中由于企业金融在其风险控制方面存在意识不强，风险控制能力等问题，具体体现为以下几方面：

首先，筹资风险。对于大型的企业，中小企业其规模较小，缺少相应的风险管理人员，并在企业融资方面没有很好的规范制度，致使企业自身筹资方面的能力不足，还有很多大型的银行不愿向小型企业提供贷款事宜，致使中小企业发展过程中资金短缺，其发展较慢。虽然部分中小企业利用民间贷款，但是其回收资金比较慢，且风险力度较大，在很大程度上影响了企业的正常发展。

其次，投资风险。当前中小企业刚在我国市场经济中站稳脚，风险分散途径不足，市场经济变化较大，产品更新速度又快，很多企业很难利用一种新产品能够实现企业经济的增长，致使产品销售遭受停滞，资金很难回收，企业投资就会以失败告终。此外，中小企业销售的产品因为过于单一，很不受现代化市场的欢迎，但是没有其他新产品研发失败带来的金融风险，导致中小企业投资风险发生，对相关企业造成了一定的经济影响。

4.造成金融风险的主要原因分析

4.1 金融风险防控手段缺少多样性

在金融风险创新的立场来看，我国目前的金融风险防控方式较单一，常见的风险控制方式为风险的评估，其属于事前控制的一种，在现阶段金融创新和改革的前提下，传统风险评估其作用性不强，随着我国新的政策出台，金融市场发生了很大变化，各项交易也出现了变化，风险评估不够准确化，资金的流动方向也不够明确，致使金融企业风险防控工作效率不高，影响了中小型企业正常的经营。

4.2 金融内部体系风险管理问题

金融内部体系风险管理，主要就是以银行作为代表机构，与其他的金融企业或是机构发生一定的业务矛盾时，致使金融管理工作受到很大冲击，有很大原因是有国家层面引发，一旦发生不良现象，国家通过债券开发，向民间筹款，来减少和降低人民购买国债的限制或是难度，从而度过金融风险危机。但该方式存在很大的安全隐患，如民间购买债券常会出现不平等现象，很多企业利用这种机会非法洗钱等。这种状况对国家整体的金融交易市场有着很不好的负面影响。

4.3 金融风险控制人员的专业水平不高

因为国外金融行业的发展较早，其从业人员专业水准较高，而我国相对于西方国家，这方面有所欠缺。在我国金融行业全面爆发的阶段，金融行业的风险控制人员专业知识和素养还有所不足，我国相关企业金融风险防控能力水平受到限制，其创新意识和工作人员素养上还存在很大问题，当面临金融风险的时候，从业人员不能够更好进行预测和把控，还有部分工作人员对于金融产品缺乏创新，致使风险防控技术不能够很好的融入到企业中去。

5.中小型企业金融风险防控方法

5.1 树立良好的风险控制意识与体系

对于现阶段中小型企业，建立良好的风险控制意识体系很重要。第一，我们要结合企业自身特点，建立风险控制意识，利用相关信息化技术对企业各类金融风险进行预防。第二，中小企业还可以依照企业自身的经营情况，对企业金融结构体系进行相应的调整，不但保证企业经济效益的提升，还需要优化风险控制体系，需要相关企业建立经营制度，调整企业发展战略结构，提升信用度，当将面对金融风险时，企业能够合理进行应对，比如可以向银行贷款来化解金融风险，在一定程度上避免企业受到损失。第三，能够提升中小型企业与大型企业合作。中小企业与大型的企业相比，盈利模式有所区别，中小企业主要以实体的生产模式作为主要盈利模式，而大型的企业则以战略性角度为主，加强合作，不但能够加强自身生产规模的增大，还能够拓宽金融渠道的发展，一旦面临金融风险，大型的企业能够个更好的预防风险，还能够很好的保护自身经济效益。

5.2 建立健全中小型企业金融风险的预测预警机制

中小型企业金融经济对于我国整体经济的发展起到了一定的推动作用。国家相关部门对于企业存在的金融风险进行相应预测及预警。此外，中小型企业需要建立相应的预测机制，确保金融交易方向的正确性，避免根据别人预测方向进行交易。如在企业投资环节，需要对企业存在的金融风险进行相应的评估，并对收益和成本投入进行预算风险的预测，做好相应的准备工作，从而降低和避免损失增大。还需完善风险预警机制，对金融市场信息数进行收集，将交易每个环节安排到位，设置相关负责人，使其责任落实到实处，加强信息之间的交流。在投资过程中，需要将被投资企业相关信息进行收集整理，保证其真实性，结合相关市场规范，对其进行品牌投资。

5.3 衍生金融工具的合理应用

除了上述管理体系和预警机制方面的控制方法之外，中小型的企业还可以合理应用金融衍生工具，从而达到金融风险控制的最终效果。一般情况下，企业在期货或是期权等金融衍生工具运用中金融业务的开展过程中，要按照当前金融市场中的供求，选择较为适宜的交易，从而避免由于衍生金融工具应用不当所造成的经济损失。同时在这个过程，需要选择合理的金融衍生工具，有效控制金融风险，需要相关企业在金融衍生工具在整个应用数量和期限体系结构中，要与当前企业经营周期进行匹配，依照企业财务内部管理对金融衍生产品交易工作实施跟踪管理。发挥企业可持续发展的基础，以成本与最终的效果作为出发点，从而选择适合中小型企业应对金融风险的机制，从而达到识别和评估，以及能够严格控制金融风险的主要目的。

5.4 加强企业与相关专业机构的协同合作

从相关专业角度来看，风险控制工作是企业内控中较为常见的一种形式，其专业性较强，需要相关人员熟知和了解企业内部财务管理工作和宏观经济等方面的知识分析。伴随着我国信息技术的不断发展，金融和IT行业中专业知识内容早已成为当前中小型企业金融风险控制的主要控制技术之一。由于现阶段中小型企业的规模和经济实力方面的限制，在很大程度上部分情况很难在这些专业知识上建立适宜的部门，所以，在中小型企业未来的金融控制工作中，需要协同专业机构，并利用他们专业知识的掌握我国金融企业方面服务控制。在一定程度上，不但降低了我国中小型企业金融风险中资金投入所带来的压力，而且在相互合作中，加强专业知识的学习，提升相关企业自身的服务能力，加强企业金融方面的不断发展。

5.5 提升金融企业风险控制人员的专业水平

在金融企业风险控制方式创新过程中，金融行业的发展受到相关工作人员方面的限制，因此，加强企业相关风险控制人员整体专业素质和水平，其风险防控能力也会相应的得到提升、金融企业需要定期开展员工专业知识和素养的培训，特别是做好风险防控能力意识的加强，提升整体质量，便于中小型企业能够在出现金融风险时更好的进行处理。

6.结论

总而言之，在我国市场经济背景下，中小型企业的发展过程中还存在很多问题和风险，需要其在发展中不但需要更好的结合自身条件规划之外，还需要不断完善企业内部风险的防范工作。现阶段，我国社会经济不断发展，其在国内外的地位也很高，但是相比先进的西方国家，中小型企业的风险方法有很多不足，鉴于上文分析，希望能够对我国中小型企业在当前市场激烈的竞争中，能够更好的提升风险防治能力，以期为我国相关企业提供有利保证。

(廊坊燕京职业技术学院，河北 廊坊 065200)