商业银行金融管理存在的问题与借鉴对策

冯子纯

【摘要】近十年来，美国次货危机不断的影响全球的金融，造成全球金融陷入危机。同时出现了越来越多深层影响，经济与金融系统风险系数在不断增加，全球经济状况依然岌岌可危。所以，中国金融想要更好的可持续发展，最重要的就是完善好银行金融管理的制度。依照我国现阶段的金融体系现况，我国的金融业主要由银行业所主导，所以，由此可见，想要更好的加强对金融的监管力度，就要注重加强对银行业的监管力度。在整治银行的时候，大家越来越明白银行监管有多么重要。经过这次严重的国际金融危机，我国从中总结了很多教训，得到了很多经验，完善构建金融管理体系，但是制定过程中要结合有中国特色的银行业特点。

【关键词】商业银行 金融 内部管理 解决方法

监管部门要确保金融业的安全和稳定，维护公共利益和促进社会经济发展，对金融机构及其业务活动和金融市场的监督和管理活动，就是金融监管。广义范围中的金融监管，包括了国家金融监管部门和金融监管机构自律监管机构。国家监管部门主要是指法定的监管，一个监管机构在法律的授权下，可以对金融行业进行全面监管，一些监管机构在法律授权下，负责分工监督。而金融机构自律监管，是指行业自律机构的自律监管，和在金融系统内部设置内部控制机制，让金融机构进行自我监督和内部牵制。良好的金融监管是要求具有一套合格的监管机构、行业自律组织和内部控制制度相结合的。

一、我国银行金融管理现存问题

（一）金融混业经营存在监管真空

我国银行现在有两种经营方法，分别是分业经营、分业监管两种，但是我国有很多金融控股公司实行混业经营的经营方法。虽然在现行监管体制下，主要的监管制度已经被确定，但是目前为止我国的法律法规还没有完善金融控股公司的监管系统。当前状态下，金融控股公司监督机构所用的方法，是按照业务性质实施分类监管，而金融控股公司的集团公司的监管方法，则是依据其主营业务性质由相应的监管机构进行监管。实施这种监管的制度，也只是建立了金融控股公司监管的基础框架，但对监管金融控股公司的各个方面，还存在着很多漏洞。在这种经营体制下，分业监管的效率很低。随着我国金融系统的开放，外资银行给我国银行业带来了越来越多的压力，这样也会催生出越来越多的金融控股公司，金融业混业经营的现状也越来越明显，这也逼迫着我国金融业对我国的金融监管体系尽快做出改变。

（二）监管机构间欠缺工作协调性

我国的不同主管机构分别负责不同的金融体系，监管内容也多种多样，被分别分配在不同的职能部门，在业务上又相互影响、渗透，这样就更容易造成多头管理和监管缺位等状况的发生。根据《有效银行监管的核心原则》所评估的我国银行监管体系：我国监管机构在信息交流与合作方面存在很多大大小小的问题；做不到信息的共享和充分融合；在合并财务报表的基础之上形成的信息，分析时很难保证其真实性和及时性，虽然具有对银行集团进行并表的监管能力，但是并不能及时和真实地核实监管信息的对错。

（三）金融监管信息尚待完备

金融监管信息的披露与控制，对金融体系的透明度、金融安全和金融稳定都有着重大的影响。当前，我国的金融机构系统，在准确性和信息披露方面很难做到及时准确，信息披露缺乏主动性和积极性，金融监管部门对财务报告制度收集监管信息的效率很低；社会中介组织对审查财务信息缺乏积极性。财务信息的收集和整理还非常的低效，不利于人们分析判断。

二、商业银行金融管理存在的风险

（一）来自法律方面的风险

在金融领域管理方面，世界上的大多数国家都没有为此创造完善的法律环境，比如说在发达国家当中，为了尽量避免法律方面所形成的问题，大量金融部门在金融产品的开发过程中，要求法律体系要与金融法律环境相协调，利用这个体系，商业银行的金融产品可以在法律规定的合理范围中控制市场。在我国金融市场当中，开发金融产品才刚刚步入市场，所以相应的法律制度环境还没有得到完善，经营起点也很低，若想利用法律法规来约束金融产品，在数量上还存在很多问题。

（二）来自市场的金融风险

在金融市场的管理过程中，金融信息的披露是非常重要的。当前我国的信息披露标准还不完善，因此使用金融产品的人员还不够了解这些产品，在一定数量上存在风险。商业银行在开发金融产品时，没有详细的对金融政策的制度进行要求，还没有准确意识这个行业的危险，因此发生了很多投机行为，导致商业银行的金融产品市场发生了很多新问题，也不利于对金融产品进行管理，减少了商业银行的利润。

（三）来自商业银行的操作风险

在我国大多数商业银行当中，对专门管理金融产品的部门的设置都是很缺乏的，因此对于正在金融市场中运行的金融产品，不能做到有效的监管，如市场规划不完整，就不能从根本上解决金融产品在市场中出现的各种插曲。这样非常不利于高效的提高管理水平，导致金融产品不能全面贯彻落实它的实施细则与操作流程。

（四）人才方面的问题

人才的培养在各行各业中都占着主导地位，目前我国的商业银行缺乏大量的专业人才去开发更多更好的金融产品。金融产品研发更需要具备综合素质人才，尤其是在金融方面的复合型人才，因此国家越来越重视培养或拉拢金融管理人才，制订了很多优惠政策用来吸引在国际金融和投资证券领域中突出的人才来本公司，在先进人才的领导下逐步推进金融产品的发行与管理工作。

三、城市商业银行发展的对策建议

现阶段我国的《银监法》的细节方面需要得到更多的完善，以便于公司更好的执行，所以在立法工作中，我国行政部门重点关注完善最近时期内制定和完善的法律法规，透过现象看本质，不能急于去立法。第一，这样给监管部门工作人员执法带来了很大的困难，也让银行金融机构在法律法规方面有可趁之机，还容易引发法律规章之间的矛盾。第二，政府还要整理、修订和废除不适合时代发展的法律法规的内容。第三，由于我国有着过多的银行业监管规则，应当简化优化这些规则，否则会使银行业的法律执行越来越困难，这样使法律对银行业的监督管理出现漏洞。最后也是最重要的是，应该规范和合理银行业关于破产法律的规定。在结合经济规律和实践经验时，權利的法律知识，对执法的质量与效果起到非常重要的影响，因此，我们应反复练习力求完善法律制度，但也不能朝令夕改，毕竟新法律起到作用没有这么快能显现出来，政府监管部门只要细心观察，等现象浮出水面再制定相应的调整方法。

（一）地方政府应大力支持商业银行发展

（1）健全和完善法人治理结构。商业银行的最大的股东就是当地的人民政府，对于治理结构不完善的商业银行，当地政府应大力督导该银行进行健全与完善。同时，应该尽快调整不协调的现有的经营管理层，杜绝因管理层的管理缺失而导致的问题。

（2）加大不良贷款清收力度。当地政府部门在在城市商业银行不良贷款的依法清收、保全、胜诉案件的执行等方面要让工商、司法等有关执法部门进行有效的整治，商业银行的不良贷款应及时整理和清除。

（3）在税收方面给予优惠政策。商业银行的创立时间不够长，且内部兼并与重组也存在一定的问题，有着过重的税费负担，导致商业银行压力很大，有的已经不堪重负，这就需要商业银行为这些银行减轻负担，比如在税收方面给予优惠，尤其是对并购应给予免税优惠，帮助其全面清理税费项目，减轻负担。

（二）中央银行应进一步加大扶持力度

中央银行对商业银行在资金来源和运用渠道应给予大力支持和帮助。此外，给予城市商业银行再贷款的优惠政策，并且适量的放松时间、用途、数量。总之，中央银行应为商业银行的发展提供力所能及的帮助，促进其健康、快速的发展。

（三）监管部门应为商业银行的发展创造良好的外部环境

首先，在监管力度方面，要严加监管商业银行的不良资产，完善相应的政策，给予帮助，降低其不良贷款的比例系数，特别是要帮助其处置不良贷款。

其次，要制定相应制度去完善商业银行法人治理结构，只有完善合理的法人治理结构，才能够有效的约束经营者，有助于商业银行现代企业制度的完善，成为能够自主经营、自负盈亏、自我发展、自我约束的市场主体。

第三，监管部门加强对商业银行内部监管的督查力度，特别是在商业银行加强监控关联交易方面，严格控制经营管理中的贷款风险、道德风险。

第四，要鼓励商业银行扩充业务范围，大力发展中间业务。最后，对商业银行依法合规经营要起到督促作用，注重成本，严防盲目和恶性竞争。

（四）城市商业银行应抓住机遇发展壮大

（1）加快转变观念，增强风险意识。目前，商业银行不断提高认知，要提高现代经营理念的意识和风险意识，要注重进行成本管理和风险的预测和应急措施。同时要明确公司在市场中的定位，商业银行应做到自己的本职工作：为中小型企业和市民理财，要积极关注地方经济改革，为地方经济发展提供自己的服务，也就是要确定自身定位是：“为中小企业服务，为市民服务”。与此同时，商业银行应根据自身情况制定经营战略及工作目标，不要把规模扩张利润最大化作为首要目标，要规范化经营，把控制风险确保投资人的资金安全放在首位，不断提高资产质量。

（2）依法清收不良资产。商业银行处置不良资产时要采取有效措施，要目标明确、责任落实到人的去清收不良资产，实行严格考核、奖惩分明制度。此外，与政府部门、法院、工商及税务部门进行积极有效的沟通，争取得到它们的支持，使得城市商业银行的不良资产能够依法高效清收。

（3）增资扩股，增强实力。商业银行要想发展的更好就必须增资扩股，这样也有利于增强抵御风险的能力。因此，按照政府制度的有关规定进行增资扩股，确保资本充足率达到规定要求。增资扩股行为也要规范，并且要逐步解决历史遗留的虚假人股贷款问题，做到逐步清收虚假人股贷款，避免产生新的贷款风险，保证资金是安全有效的。

四、结语

综上所述，商业银行金融产品的开发与推广不但关系到我國金融领域的改革而且对提高我国商业银行的盈利能力，转移经营风险也有着不可缺少的作用，因此，保证商业银行的稳定、有序发展需要我国监管部门的帮助。为了打造良好的经营环境，建立完善法律制度刻不容缓，发现问题及时调整，提高专业人员管理水平和素质，不断开发新型完善的金融产品，让商业银行的金融产品实现更大的发展。

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