加拿大青少年财经素养教育概况探析

晁亚群

摘 要：在全球经济一体化背景下，加拿大日益重视青少年财经素养教育，相关机构从课程改革、师资支持、项目发起、推进与评估等方面多措并举，形成了其独特的实施路径。加拿大财经素养教育具有课程的多样性、教育功能的延伸性、组织合作的全方位性、教育的可持续性等特点。我国应加大对财经素养教育的政策引导，成立专门的负责机构，进一步促进各相关组织机构之间的合作，形成以科研机构为源、金融机构为辅、学校为主的财经素养教育模式。

关键词：加拿大；青少年；财经素养教育；中小学

在全球经济一体化背景下，公民财经素养对国家经济乃至全球经济都有着重要影响，已经逐渐成为各国教育的培养目标之一，而我国财经素养教育还处于起步阶段。目前，我国中小学生的零花钱越来越多，挥霍浪费现象日益普遍，更加凸显出中小学财经素养教育的重要性。继英美等国中小学财经素养教育取得显著成绩之后，加拿大也积极致力于青少年财经素养教育，取得了很大进步。2015年，加拿大7个省首次参加了PISA财经素养测试[1]，测试结果表明，加拿大学生财经素养在世界范围内达到了较高水平①。本文借鉴加拿大中小学财经素养教育的实践经验，以期为我国正在开展的财经素养教育实践带来一定启发。

一、实施背景及目标

20世纪90年代中期以来，加拿大政府日益重视财经素养教育对国家经济发展的重要意义，在大范围调查与公众咨询的基础上，对经济部门进行了一系列改革，于2001年创建了国家金融消费者署（Financial Consumer Agency of Canada，FCAC），以培养具有财经知识与决策能力的消费者。至今，FCAC已经举办了五次全国财经素养会议。其中，青少年财经素养教育作为一项重要内容日益受到重视，并从对全体消费者进行财经素养教育的过程中逐渐分化出来，其实施背景与教育目标具有独特意义。

（一）实施背景

加拿大实施青少年财经素养教育的一个背景是该国青少年财经素养教育现状堪忧。一方面，青少年面临的金融环境日趋复杂：青少年普遍拥有比以往更多的零花钱，且初次接触金钱的年龄越来越小，可供选择的财经产品越来越多，如果没有正确的财经知识和技能，这些财经产品可能会给青少年引来难以偿还的债务；青少年生活在一个日益“无现金”的社会，使用信用卡、借记卡进行在线交易等财务活动越来越常见，需要进行的财务决策日益复杂，在财务决策上所承担的风险也在增大；同时，很多人在高中毕业时就面临是否申请高等教育贷款等重要财务决策[2]。另一方面，青少年所具备的财经知识与技能有限，难以应对日常的财经需要，更难以适应当前复杂的金融环境。2009年，投资者教育基金委托加拿大调研机构“青年图解”（Youthography）进行的调查发现，57%的学生认为自己的财经知识水平较低，认为学校应该向他们提供更多有关金钱管理与个人财务的信息；只有28%的学生认为他们了解金钱，且能够进行明智的消费决策；仅有38%的学生认为他们已经为毕业后管理自身钱财做好了准备。

加拿大青少年财经素养教育的实施是在人们普遍意识到财经素养教育重要性的基础上进行的。2011年，在FCAC举办的第三次全国会议上，财经素养工作组提出将财经素养教育纳入全国的学校课程体系，并认为这是从国家层面提升加拿大年轻一代财经素养的最有效方式[3]。2010年，安大略省财经素养工作组对该省进行的大规模调研发现，包括学生、教师、家长、商业机构等在内的利益相关者都认为财经素养是一项基本的终身技能，培养学生的财经素养有助于学生在当前乃至一生中做出合理的财务决策，并都支持增加该省课程中的财经素养内容，认为只有这样才有可能确保每个学生获得连续的、与年龄相符的财经知识和技能。此外，将财经素养教育纳入现有的必修课程，也将有助于学生发展与财务决策相关的批判性思维。因此，基于国内青少年财经素养落后于财经需求的现状，以及各利益相关者的呼吁，加拿大教育和财政部门日益重视青少年财经素养教育。

（二）目标

加拿大实行教育分權制，国家层面没有明确、统一的青少年财经素养教育目标。因此，笔者以安大略省为例分析青少年财经素养教育目标。主要分为以下两个方面：第一，使学生获得特定的财经知识，比如有关储蓄、消费、借款、投资等领域的知识，并培养学生将财经知识运用到实际生活中的能力，比如与财务问题有关的问题解决能力、探究能力、决策能力等；第二，培养学生形成正确的财经观念与理解力，比如有关财务问题的批判性思维等，其中包括三个层次的理解力，一是提高学生对与自身相关的复杂财经问题的理解能力，二是提高学生对全球经济形势对当地以及全球影响的理解能力，三是提高学生对自身所做财经决策将会带来的社会与环境影响及其伦理内涵的理解能力。[4]

二、实施举措

为了推动青少年财经素养教育的实施，加拿大政府、教育部门、财政部门以及社会组织机构都积极进行了理论与实践探索，从课程改革、师资培训、项目发起等方面多措并举，形成了具有鲜明特色的加拿大财经素养教育实践路径。

（一）财经素养教育与正式课程的融合

学校是开展青少年教育的主要场所，将财经素养教育融入正规的学校课程，是培养青少年财经素养的最有效、最公平的方式。以安大略省为例，2016年，该省新修订的课程标准将财经素养相关知识与技能融入四年级至十二年级的所有科目。

在小学阶段，财经素养融入各科课程。其中，与财经素养联系最紧密的是数学课与语言课中的媒介素养部分。在数学课上，学生在学习数字、数量、方程式、比例关系、问题解决技巧等知识的过程中，运用所学知识解决与财务有关的数学问题，如计算各类生活花销等，以形成初步的财经素养；在语言课上，教师带领学生对语言课中的媒介文本进行探索，培养学生作为公民和消费者所需具备的基本批判性思维与分析技巧；在社会研究和科学技术课上，学生会学习财务决策是如何影响家庭与社会福祉的；在其他科目中，各科教师则会在课程导入部分通过举例子等方式来培养学生的财经素养。在所有科目的教学中，对学生问题解决能力、批判性思维能力以及探究与沟通技巧的培养，都有助于对学生财经素养的培养。[5]

在中学阶段，则推出了财经素养专题课程与实习课程。相比小学阶段，中学阶段的财经素养教育在课程内容上更加专业化，在课程形式上更加多元化，且更重视学生财经知识的实际应用能力。财经素养相关的概念和技能通常会融入商业学习、加拿大与全球研究、职业生涯教育与指导、数学、社会科学、人文科学等课程。在上述课程以及其他一些课程中，或以一个或多个专题的形式培养学生的财经素养，或将对学生财经素养的培养贯穿一门课程的始终。例如，十年级的职业规划课程便融入了财经素养教育，教学内容与学生中学毕业后即将面临的实际财务问题相结合。此外，一些学校的实习项目为中学生提供实践机会，使他们能够将所学的财经素养知识运用到真实的就业环境中。[6]

（二）提供多种形式的师资支持

教师在学校教育中扮演重要角色，其对财经素养教育的认识与理解程度，对于青少年正确财经观念的形成、财经知识与技能的运用、相关批判性思维能力的发展都起着关键作用。因此，进行师资培训并为教师提供优质的教学资源至关重要。加拿大主要通过开展教师培训与开发相关教学资源的方式为教师提供有力支持。

在卑诗省，通过教师面对面的研讨会、网上讨论会、为教师学院的师范生做报告等方式进行师资培训，取得了良好效果[7]。在安大略省，一些特定科目的教师，比如商学、生涯规划、经济学、家庭研究、数学等科目的任课教师已经掌握了财经素养专业知识和技能，并熟悉特定主题的课程资源，他们积极承担起培训其他教师的工作。此外，安大略省还对实习教师进行培训，主要通过举办研讨会或开设相关课程的方式为他们提供大量的课堂教学范例。[8]

加拿大为教师提供了丰富的优质教学资源。FCAC建立的国家财经素养数据库是提供财经素养资源与工具的一站式服务网站，为教育工作者提供了大量有关财经素养教育的教学资源与教学工具。曼尼托巴省教育厅为教师们开发了“学习地图”（learning map）工具，“学习地图”形成了各个年级财经知识和技能的连续统一体，即通过该“学习地图”，每一年级的任课教师都能清楚地把握学生在前一学年所学到的以及下一学年将要学习的财经内容，这帮助教师更有针对性地根据学生的实际特点教授课程，也为各年级教师之间教学的一致性与连续性提供了保障。安大略省教育厅则在其所开设的教育资源网站“Edu GAINS”上开辟了财经素养专栏“Financial Literacy Gains”，网站提供了丰富的财经素养教学资源，大多紧贴课程内容，具体且有针对性，受到教师们的广泛欢迎。[9]

（三）发起财经素养教育项目

加拿大有些省尚未将财经素养教育纳入学校课程，如阿尔伯塔省。但是早在2009年，阿尔伯塔省便发起了一些财经素养教育项目，为全省的中小学生提供了学习财经知识、运用财经技能的机会。当下，加拿大已经形成一种形势，即遍布全国的各类组织机构正在开发和提供越来越多的财经素养教育项目。[10]

虽然阿尔伯塔省尚未有正规的学校财经素养教育，但是其日益认识到将财经素养教育纳入正规教育的重要性，正是在这一背景下，阿尔伯塔财政调查委员会（Check out the Alberta Treasury Board，ATB）推出了“青少年阿尔伯塔”项目，这是一个服务于四年级至六年级学生群体的校内财经素养项目，旨在为学生提供财务管理技巧。通过该项目，小学生可以学习到基本的银行业务、编制预算以及金钱管理技能。ATB各地分支机构中负责“青少年阿尔伯塔”项目的成员与当地小学合作，与学生一起创办“银行”，学生在“银行”的不同岗位上工作，还可以为其同学开设“账户”，并接受同学们的存款。通过该项目，学生不仅认识到储蓄的重要性，而且获得了多种技能，比如公开演讲、服务客户、求职面试、市场营销、公关等。自2009年以来，阿尔伯塔省已经有将近100所学校实施了“青少年阿尔伯塔”项目，超过1800名学生参加了该项目。[11]

此外，“金錢导师学习中心”是总部位于阿尔伯塔省的非营利信用咨询机构，它不仅为青少年提供免费财经素养课程，还为因各种原因缺乏财经素养的所有年龄段人群提供相应项目[12]。一方面，该中心为成人提供了大量免费的财经素养在线课程，以帮助他们获得基本的财务知识，教他们如何制定支出计划、进行债务处理、增加储蓄、建立更高信用等级等；另一方面，中心也将财经素养延伸到了课程学习之外，同时在7个有中心分支机构的城市举办公共研讨会，促进财经素养相关资源与信息在全省范围内的共享。中心还为阿尔伯塔省公民提供财经素养在线工具，旨在帮助其实现日常资金管理的系统化[13]。该中心的意义在于扩大了财经素养教育的覆盖面，使更多的非在校生有机会获得财经知识与信息。

三、推进体系

加拿大财经素养教育的实施由政府教育部门、学校和监管机构协同合作、共同完成，不仅有先进的教育理念和高效的教育举措，而且有较为科学完善的推进体系。加拿大主要通过发起倡议与活动、资金支持、技术援助等方式保障青少年财经素养教育的顺利开展。

（一）倡议与活动

倡议与活动主要由加拿大政府部门发起。FCAC调查发现，很多加拿大成年人缺乏做出合理消费决策的基本财经素养，这引起了政府对提升国民财经素养的重视。2008年，FCAC举办的第二次全国财经素养会议上，发起了制定财经素养国家战略的倡议；2011年，加拿大财经素养工作组呼吁将财经素养纳入全国的学校课程；2012年，加拿大政府规定每年的11月为财经素养月，并在该月发起多种活动和倡议，致力于提高加拿大人对财经素养重要性的认识，并邀请公众加入相关社交媒体的讨论；2014年，第四次全国财经素养会议召开，发起了加强个体、组织、社区、私立机构、政府机构之间合作的倡议，同年，加拿大发布了《财经素养国家战略：全民加入》，这表明加拿大开始从国家层面对财经素养教育进行统一规划[14]。这些倡议与活动不仅为加拿大青少年财经素养教育提供了政策引导与理论依据，也为其财经素养教育实践指明了方向。

（二）资金支持

资金主要由政府和民间金融机构共同承担。2007年，加拿大政府为FCAC分配了专门资金，用于开发青少年财经素养项目；2008年，加拿大政府继续为FCAC提供资金支持，资金使用范围扩展到成人财经素养项目的开发与运作；近期，加拿大各大银行对加拿大政府承诺，将建立一个1000万美元的为期5年的财经素养合作基金（Financial Literacy Partnership Fund），为那些致力于提高加拿大人财经能力且符合条件的公益组织提供资金援助。[15]

（三）技术援助

技术援助主要来自联邦和省两个层面。联邦政府为财经素养教育提供良好的硬件设施与网络资源，以FCAC建立的国家财经素养数据库为典型代表，该数据库为教师、学生、家长等提供了丰富的财经素养工具与资源。各省提供的技术援助主要包括省政府提供的财经素养教育网络资源，以及各省地方性团体为特定群体（通常指处于不利社会地位或低收入群体）制定的财经服务，包括为其提供财务咨询、财经培训、青少年财经实践信息与资源等。

四、评价体系

科学、及时的评估对于教育过程的改进与完善至关重要，只有对财经素养教育进行合理评估，才能得知当下的财經素养教育内容与教学方法是否适用，是否达到了教育目标，并为进一步改进教育现状提供有针对性的建议。加拿大财经素养教育评价体系主要由学校评估、国家评估以及PISA中的财经素养测试三个层级的评价构成。

（一）学校评估

学校评估旨在对财经素养课程的实施效果进行测评，主要由教师负责实施，采用试卷测试、正式与非正式观察、项目评估、同伴评价、自我评价等多种方式。教师必须测评并报告学生财经素养知识与技能的学习效果。此外，加拿大也在进行深入研究以开发学校层面的评估指标，为校长等学校管理者监督并评估财经素养教育的实施情况提供工具。[16]

（二）国家评估

国家评估的主要目的是评估各组织机构开发的财经素养教育课程与项目的有效性，进而提出改进建议。建立清晰的评估指标对于全国范围内财经素养教育项目评价的有效性至关重要。在此背景下，FCAC开发了标准化财经素养评估框架（Standardized Financial Literacy Evaluation Framework）（见表1）。主要目的有两个：一是为全国范围内的组织提供能够有效进行财经素养评估的程序；二是指导各组织机构开发相应的工具与培训，以科学合理评估他们所发起的财经素养项目。[17]

（三）国际评估

PISA是由OECD开展的国际学生评估项目，2012年，该项目新增了可选择的财经素养测试，2015年，加拿大有7个省参加了该测试[19]，这表明加拿大对财经素养教育的评估开始与国际接轨。

五、特点

在政府、教育部门、财政部门以及社会各级各类组织的协同合作下，加拿大逐渐形成了其独特的财经素养教育特点，主要包括课程的多样性、教育功能的延伸性、组织合作的全方位性、教育的可持续性等。

（一）课程的多样性

课程的多样性主要表现在内容与形式两个方面。在课程内容方面，如安大略省在四年级至十二年级的各科课程中都融入财经素养内容，财经素养内容势必根据各学科的具体特点设计，进而体现为内容的多样性。在课程形式方面，财经素养教育包括正式课程、专题研讨、项目实习等多种形式，主要根据不同学段的学生特点安排适宜的课程形式，这对于学生财经素养的提升有如下意义。一方面，纵向上确保各个年级的学生都能获得连续的、适应其年龄阶段与身心发展规律的财经素养教育；另一方面，横向上不仅通过正式课程教给学生财经知识与技能，培养学生的财经态度与行为，也通过实习项目培养学生对所学财务知识的实际运用能力，为学生成为理性的消费者打下基础。

（二）教育功能的延伸性

除了重视培养学生的财经知识与技能之外，加拿大财经素养教育课程也非常注重培养学生的综合素质，如批判性思维、公开演讲能力、独立进行财务判断与决策的能力，对自身财经决策可能造成的社会影响的道德与伦理层面的思考能力等，这使得其财经素养教育具有延伸性。比如，在安大略省四年级至十二年级的教学中，教师不仅教给学生财经知识，也尤为注重培养学生从多个角度批判性地思考财经问题的能力，“授之以鱼也授之以渔”，使学生“知其然知其所以然”，引导学生不仅思考自身财务问题，也关注国家、社会乃至全球层面的财经问题。教育功能的延伸性为学生的全面发展与终身发展奠定了坚实的基础。

（三）组织合作的全方位性

财经素养教育相关机构的合作主要有横向合作与纵向合作两种类型。一是横向上教育机构与其他非教育机构的合作，当前加拿大很多财经素养项目是在政府、教育部、学校、非营利性组织、私营组织机构的共同合作下发起的，如上文提到的阿尔伯塔财政调查委员会与该省众多学校合作发起的“青少年阿尔伯塔”项目，该委员会还与埃德蒙顿10个致力于妇女工作的机构合作发起了“赋予你”项目，已经帮助645名弱势群体女性获得财经培训并从该项目中顺利毕业[20]；二是纵向上各省政府与联邦政府的合作，如安大略省教育厅与联邦财政部合作发起的安大略省财经素养倡议。

（四）教育的可持续性

在培养对象上，除学校财经素养教育对学生的培养外，加拿大有很多项目和网络资源面向全体加拿大人，加拿大2014年发布的《财经素养国家战略：全民加入》就旨在提升每一个加拿大人的财经素养。与此同时，也为青少年财经素养教育的实施提供了良性的社会环境。青少年财经素养教育不限于学校教育，家庭是其金钱观念与财经素养形成的摇篮，社会是其财经素养培养与财经能力践行的演练场，因此，成年人财经素养的提升对于青少年财经素养教育而言具有重要意义，面向全体加拿大人的财经素养教育是一种可持续性的培养模式。此外，加拿大一些财经素养教育项目是专门针对弱势群体发起的，比如针对弱势女性群体的“赋予你”项目，旨在改善其家庭乃至下一代人的财务状况。

六、结语

尽管加拿大青少年财经素养教育已经取得了很大进步，但是仍存在有待改进之处，加拿大相关部门也已经认识到其财经素养教育未来的发展方向。当下我国的财经素养教育也逐渐受到重视，但由于我国财经素养教育刚刚起步，面临如缺乏专门的财经素养教育政策等诸多问题。下文结合加拿大财经素养教育经验与我国实际情况，为更加有效、系统地开展财经素养教育，提高国民尤其是青少年的财经素养水平，对我国财经素养教育的实施提出建议。

（一）加拿大财经素养教育的改进方向

安大略省财经素养工作组在面向课程委员会的报告中提出如下建议：在课程改革与技术支持上，建议将财经素养列为中小学必修课，进一步优化技术条件，更好地利用政府官网、教育部以及学校官网促进对财经素养教育的技术支持；在教师支持上，鼓励教育工作者加强财经素养教育中对学生的责任心、参与度以及同情心的培养，加强对教育工作者的专业支持，通过专业组织、基金会、教育家协会等为教师提供专业学习机会与教学资源。

在评估与教育公平上，在学校层面，形成系统的领导与问责机制，学校董事会将财经素养教育进展的信息纳入已有框架与问责措施，并进行相关研究帮助学校跟踪评估财经素养教育的实施进展，开发指导纲要以帮助校董事会规划并实施财经素养教育；在全省层面，为了确保教育公平，重视收集并分享关于财经素养教育的教学策略与实践，以保证不同学生群体都能得到高质量的财经素养教育。

（二）我国财经素养教育存在的问题

政策方面，我国缺乏专门且明确的财经素养教育政策，如2016年发布的《推进普惠金融发展规划（2016-2020年）》中附带提及财经素养教育，即提出要推动部分大中小学积极开展金融知识普及教育，鼓励有条件的高校开设金融基础知识相关公共课[21]。组织机构方面，我国尚未成立专门机构负责财经素养教育的开展，且财经素养相关研究机构与实施推广机构刚刚成立，在理论研究与实践探索方面有待提高。如2014年北京师范大学先后成立了“青少年财经素养教育研究中心”和“北京师范大学财经素养教育研究中心”，2016年中国科学研究院协同财经类院校、科研院所、行业企业等9家单位成立了“中国财经素养教育协同创新中心”。具体实践方面，虽然少数经济发达城市率先实施了青少年财经素养教育课程，但从全国范围内来看，我国财经素养教育实践处于零散状态，且学校对财经素养教育的重视程度不够。有课题组2016年对参加全国财经素养大赛决赛的426名中学生进行的问卷调查表明，只有近38%的被调查者认为学校重视或非常重视财经素养培养，只有10%的学生认为对自己财经意识的形成影响最大的人是教师。[22]

（三）我国财经素养教育的改进建议

首先，政府应该加大对财经素养教育的政策引导，制定专门的财经素养国家战略，提高将财经素养教育纳入学校教育系统的认识，将财经素养教育作为国家优先发展目标，使其在学校系统中得到可持续性的推行。其次，成立专门的负责机构，统筹负责对财经素养教育的领导、推进与评估工作。进一步促进各相关组织机构之间的合作，加强政府、教育部门、财政部门、科研院所、金融机构、学校等组织之间的横向与纵向合作，为财经素养教育的开展提供政策、资金、课程、项目以及师资上的全方位支持，并鼓励各组织机构协同进行财经素养教育的理论与实践探索。最后，形成以科研机构为源、金融机构为辅、学校为主的财经素养教育模式。科研机构负责研制并发布财经素养能力框架及标准、开展理论研究并开发相应课程与教材，这是财经素养教育实施的源头与依据；金融机构提供资金、实习项目与模拟项目，作为学校实施财经素养教育的辅佐与补充；学校则负责实施正式课程、活动并展开系统的师资培训，为青少年提供循序渐進的、系统性的财经素养教育，是财经素养教育的实施主体。

注释：

①PISA财经素养连续量表分5级，从1级到5级表示学生的熟练程度越来越高。在2015年PISA财经素养测试中，87%的加拿大学生的成绩达到2级以上，22%的加拿大学生的成绩达到5级，均高于参与PISA财经素养测试国家的平均水平。

参考文献：

[1][19]Measuring up： Canadian Results of the OECD PISA 2015 Study[EB/OL].https：//www.cmec.ca/Publications/Lists/Publications/Attachments/371/PISA2015_FL_EN.pdf，2017-10-23.

[2]The Future of Financial Education[EB/OL].https：//www.canada.ca/en/financial-consumer-agency/programs/research/future-financial-education.html#toc6，2017-11-05.

[3][6][8][16]A Sound Investment Financial Literacy Education in Ontario Schools[EB/OL]. http：//www.edu.gov.on.ca/eng/Financial_Literacy_Eng.pdf，2017-10-23.

[4][5]Financial Literacy Scope and Sequence of Expectations[EB/OL].http：//www.edu.gov.on.ca/eng/document/policy/FinLitGr4to8.pdf，2017-10-23.

[7][9]徐星.加拿大积极谋划财经素养国家战略[J].上海教育，2014（2）：42-43.

[10][15]The National Strategy for Financial Literacy-Count me in， Canada[EB/OL]. https：//www.canada.ca/content/dam/canada/financial-consumer-agency/migration/eng/financialliteracy/financialliteracycanada/strategy/documents/nationalstrategyforfinancialliteracycountmeincanada.pdf，2017-11-07.

[11]ATBs Innovative Financial Literacy Programs， Junior ATB and Empower U， Provide Valuable Money Management Skills[EB/OL].http：//www.atb.com/learn/Pages/Financial-Literacy.aspx，2017-11-06.

[12]Money Mentors-a Better Path， a Brighter Future[EB/OL].http：//moneymentors.ca/resources/，2017-11-08.

[13]Financial Literacy Month[EB/OL].https：//moneymentors.ca/resources/financial-literacy-month/，2017-12-06.

[14]Financial Literacy Background[EB/OL].https：//www.canada.ca/en/financial-consumer-agency/programs/financial-literacy/financial-literacy-history.html，2017-11-06.

[17][18]Standardized Financial Literacy Evaluation Framework[EB/OL].https：//www.canada.ca/en/financial-consumer-agency/programs/financial-literacy/financial-literacy-evaluation-framework.html，2017-11-04.

[20]United Way Alberta Capital Region[EB/OL]. https：//www.myunitedway.ca/empoweru， 2018-08-09.

[21]国务院关于印发推进普惠金融发展规划（2016-2020年）的通知[EB/OL].http：//www.gov.cn/zhengce/content/2016-01/15/content_10602.htm，2017-11-10.

[22]王春春.國内外财经素养教育政策概述[J].全球教育展望，2017，46（6）：35-43.

编辑 朱婷婷 校对 熊恩顺