小微企业信贷风险管控及对策

国忠

摘要：随着小微企业在市场经济环境中的异军突起，众多商业银行争相抢夺资源。虽然小微企业数量多，业务发展快，但缺乏管理经验，经济基础弱，抵御风险能力不强。鉴于小微企业在自身经营过程中有很多的风险和不足，如何使小微企业的发展适应经济形势变化，如何对小微企业信贷业务的风险有效管控、保障信贷资金安全，是当前小微企业贷款业务急需解决的重要问题。本文就小微企业面临的风险问题进行研究，着重分析商业银行如何在满足自身经营利益的同时，加强对小微企业的信贷风险控制，降低商业银行在审查审批过程中出现的风险，强化风险管控意识，并提出了积极有效的对策。

关键词：小微企业；信贷；风险管控

一、小微企业信贷风险的问题和特点

（一）企业层次低，自身素质不高

小微企业整体素质不高是普遍存在的问题，在生产经营过程中，不少企业的制度管理、资金管理、质量管理等制度不完善，特別是家族式粗放管理模式，管理理念相对落后，决策水平不高，风险意识淡薄，受主观意识影响较大。企业员工的文化素质比较低，缺乏具有丰富管理经验和管理水平的管理人才，技术创新能力不强，没有对今后企业发展的准确定位和符合企业发展的企业文化，对市场经营风险的预测性不高。

（二）信息录入的失真和不对称

在一定程度上，小微企业的家庭式经营管理方式，决定了其经营信息必然不透明、会计资料必然不健全、管理制度必然不规范，从而无法向银行提供所需要的财务信息，财务报表难以真实反应企业实际经营情况。银行为了尽最大的可能赢得客户，在不掌握企业经营情况、信用情况和偿债能力的前提下，履行贷款业务，无形中增加了银行的还贷风险。

（三）存在重抵押、轻现金流的问题

银行在对企业考察的过程中，往往只注重贷款企业的抵押物情况，忽视对贷款企业现金流状况的考察。小微企业本身规模小，缺乏实际的抵押品，一般都是租赁工业园区内的房屋和土地，没有可抵押的有效资产，也没有可保值的其他抵押物，变现能力不强，一旦企业的现金流发生问题，后续的资金链跟不上，企业必将面临倒闭的风险，导致银行不良贷款金额增多，风险压力增大。

（四）片面追求业绩，忽视评级授信问题

银行为了争取到更多的客户资源，往往只注重客户数量，而忽略客户质量。在对客户评级的过程中，故意虚高指标，导致客户信用等级偏高。在核定授信额度时，没有考虑到客户实际需要的资金量和还款周期等因素，片面提高授信额度。当企业实力不够雄厚，还款来源不充足的时候，极易形成坏账，对银行造成极大的经济损失。

二、小微企业信贷风险管控对策

（一）加强贷前审查，树立风险管控意识

银行在对客户选择的问题上，一定要按照上级的文件要求仔细进行贷前审查。如对小微企业的自有资产、销售收入、固定资产、往来账款等重要经济指标进行量化分析，必要时候银行信贷人员必须深入企业内部，全面了解企业的生产经营状况，确定财务信息的真实性。依据企业的实际经营规模、风险状况、偿债能力等因素，量化贷款金额和期限，避免增加与小微企业经营实力不匹配而带来的资金风险压力。

（二）完善信息系统管理，创建绿色信贷名单

完善小微企业的信用信息系统管理体系，在受理信贷业务前，银行信贷人员一定要进行全面调查，如查询企业是否存在拖欠银行贷款和不及时还款的不良记录，企业的信用情况是否良好，经营活动中是否出现违规经营，是否抵御风险能力过低，将贷款企业全方面的信息录入到信用系统里边，保证信息的真实性，也为银行间信息的传递提供了可靠保障。创建绿色信贷名单，不仅方便了银行的贷款审查，也可以和绿色信贷名单上的企业确立长久的信贷合作关系，切实帮助绿色信贷企业得到更好地发展。

（三）进行贷中监管，确立贷中风险预警机制

在贷款企业取得贷款资格后，要密切注意贷款账户的管理，这对信贷的安全有着极其重要的作用。银行工作人员要定期或不定期监测客户货款回笼情况，并做好记录和分析；一旦发现企业经营出现异常，立刻停止贷款发放，并及时追回剩余贷款。信贷人员要关注贷款客户的经营风险及其经营链上相关客户的风险，确立贷中风险预警机制，全面把握贷款企业的经营信息和出现风险的可能性。

（四）加大贷后管理力度

为确保信贷业务的顺利进行，银行不仅要将贷款能放出去，而且还要收回来，更重要的是要产生经济效益。银行要通过构建有效的信贷管控机制，加强对贷款企业的贷后管理，特别是现金流的来源管理，对贷款归行率严格监控，全面掌握资金流动方向，防止贷款资金被挪用。银行要将贷前、贷中、贷后的职责落实到具体部门、岗位和人，建立健全各类贷后监测台帐，完善贷后企业台账信息。对于重大风险信号，采取提前收回贷款、终止用信等措施控制风险。

（五）树立共赢发展意识

在共享经济时代，银行和企业都要树立共赢发展的意识。银行需要有稳定数量的贷款企业作为目标群体，就需要自身通过不断加大银行金融知识的普及和宣传，积极帮助客户了解信贷、结算、理财等一系列突出优势的金融服务。在实际提供服务时，为企业提供差异化的产品及定价策略，帮助企业节约财务成本。对于小微企业而言，只有树立良好的企业信用，才能得到银行更多的资金帮助和扶持，才能得到更好的发展机会和空间。

三、结束语

面对小微企业信贷存在的现实和风险问题，商业银行要在国家扶持小微企业的政策条件下，深入和系统地研究有利于小微企业信贷业务发展的措施和服务，在进行有效风险管控的前提下，尽可能的解决小微企业贷款难的问题，让小微企业信贷业务向更加健康和成熟的方向发展，为我国的经济发展做出更大的贡献。

参考文献：

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[2]李建，朱盼盼.浅析商业银行的小微企业信用贷款业务和风险控制[J].商，2015（25）：162-174.

[3]柳承志.L银行加强小微企业信贷风险管理对策研究[J].当代经济，2016（5）：P37-39.

（作者单位：沈阳大学）