经济新常态下矿山经营模式的发展

连民杰，周文略

(中钢矿业开发有限公司，北京 100083)

近几年中国经济已进入了具有产业结构调整、经济增长动力变化、资源配置方式转换等重要特征的经济新常态时期，这对传统行业的影响尤为深刻，随着资源生态环境约束加大、劳动力等要素成本上升，大投入、高消耗、重资产的矿山企业经营举步维艰。

矿山开采是具有悠久历史的典型传统行业，在经济新常态和矿业新形势双重考验下，国内多数矿山企业的自然禀赋条件差、体制机制不灵活、负担重、生产经营传统、思想禁锢等问题更加严重，生产经营的难度越来越大。面对严峻形势，矿山企业需要在经营模式上进行变革，引进和创新办矿模式，综合考虑资源、市场、技术等因素，以减少投入和消耗、提高经济效益、降低经营风险为目标，来实现矿山的可持续发展。

1 经营模式分类

总结目前矿业开发的情况，矿山经营围绕采矿权与经营权的关系，划分成三种模式，经营模式分类见图1。

1) 自营。采矿权拥有者自己组织采矿生产和销售。

2) 经营总承包。采矿权拥有者将矿山经营权以总承包的形式承包给法人或个人，不参与矿山的生产管理。

3) 自营与发包兼有。采矿权拥有者在自营的基础上，将部分生产工序对外招标，承包商要受业主的统一管理。

图1 矿山经营模式分类图

由于历史原因，传统矿山多以自营为主，其矿权和经营权是统一的，矿权所有者负责矿山的建设、生产和销售等各个经营环节。采矿生产是一个多技术、多工种的复杂生产系统，涉及地质、测量、采矿、选矿、机械、电气、安全等多个专业，需要招收大量管理人员、专业技术人员和操作维护类人员，组建自己的施工队伍，还要建设学校、宿舍等辅助设施，后勤保障工作繁重，很容易办成“小社会”，使企业负担沉重。因此，近些年完全自营的模式正在大幅减少。

2 经营模式的分析

随着中国经济的高速发展和开放程度不断提高，先进的经营模式和管理理念也在不断地影响着传统的矿业行业，我国传统且单一的矿山所有权人“投资-建设-经营”模式正在逐渐发生改变。许多企业积极对矿山经营模式进行了优化和创新，尝试建立更加高效低风险的经营模式。近些年来矿山经营模式出现了4种类型的新变化。

2.1 生产承包经营

把矿山的经营分成生产和销售两大部分，矿权人把矿山的采选生产承包给其他公司，按合同规定的单位产品的价格和质量要求，支付给承包人费用。矿权人负责销售和财务，承担所有市场风险，承包人只需按照合同规定收取费用。特点是矿山劳动生产效率高、采矿成本低，能够快速达产。

2.1.1 矿山的基本建设

一般是由矿权人出资完成矿山的基本建设，也可以在一个预算范围内由承包人来完成矿山的基本建设。矿山的基本建设要满足能生产的基本条件，具备提升、运输、通风等条件，以及建有办公和居住场所等各项基础设施。在基本建设阶段最好让生产承包人参与到管理工作中，以便后期基建与生产的衔接更顺利。

2.1.2 生产承包经营重点

生产承包经营模式下的矿山组织架构见图2。

图2 生产承包矿山组织架构图

该组织架构下矿山经营的重点包括十一个方面。

1) 矿权人可以是法人，也可以用一种协议方式让承包人担当法人。

2) 矿权人负责矿山企业的财务、计量和销售工作，相关部门的人事和工资待遇也由矿权人决定。

3) 矿权人不干涉承包人的日常生产情况，但需要监控采矿损失率、选矿回收率等关键指标，定期审查相关测量数据。

4) 生产流动资金由承包人负责，包括生产期间的工程、材料、人员工资、土地等，所有费用都由承包人承担，在产品承包单价中一并考虑。

5) 销售渠道由承包人负责，销售的产品由矿权人负责计量和结算。矿权人按照合同规定按月或季结算，结算的依据是销售出去的产品数量。

6) 承包人的收入是承包费用，即销售产品数量乘以承包单价。矿权人的收入是产品销售额减去付给承包人的承包费用，相关税费由矿权人负责缴纳。

7) 重视财务管理，研究科学的模型，配置合适的人员，采取合理合法的避税措施。例如在购买生产资料方面，承包人与矿权人要充分利用增值税抵扣的政策，避免重复交税。

8) 紧抓产品质量指标，要约定一个最低品位，在最低品位以下的不能计量和结算。

9) 矿权人要考核采矿回采率和选矿回收率，不能浪费资源。

10) 承包合同要完善、严密，要有公证书。

11) 矿权人和承包人必须互相信任，合作共赢，以实现企业最大效益为最终目的。

2.1.3 模式利弊分析

一般地方性中小型矿山多采用这种生产承包经营模式。总结矿山的运行情况，该模式经营的利与弊，包括以下两方面。

1) 业主(矿权人)承担市场风险，无论市场好坏都要按照合同规定价格支付费用，但是生产投入少，产品成本易于控制，且能及时获得销售收入的资金，而且在市场好的情况下能获得高利润。

2) 承包人不用承担市场风险，但在生产、安全等方面要投入人力和资金，要负责矿山的全面管理，承担安全风险，如产品销售不出去，就无法拿到全部承包费用。

2.2 职业经理人经营模式

由董事会或者企业大股东聘请一位职业经理人作为矿山管理者，董事会或者大股东起到经营决策权及监督作用，具体模式见图3。职业经理人拥有矿山经营管理权，包括组建经营管理领导团队的权力，对企业经营管理负最终责任，承担企业的保值增值责任，并以契约的形式得到确认。职业经理人是高级管理人员，但不是股东，按照经营业绩获得薪酬。

图3 职业经理人经营管理模式

2.2.1 管理权限

在聘任合同中要明确职业经理人责、权、利等管理规范，明晰人力、财务和其他相关权利使用程度和义务，实现系统化和专业化管理。一般受聘的职业经理人主要负责矿山全面管理工作，包括建设、生产、安全、销售、人事等各项经营工作，但没有资产处置权，对于大额资金的使用也需要经过董事会或者大股东的同意。

2.2.2 考核与薪酬规定

制定职业经理人的工资、保险、奖金等规章制度，建立薪酬协商机制。对矿山职业经理人的考核可以分成两个阶段：在建设阶段以建设任务的目标来考核；在生产阶段以经济效益的目标来考核。经理人的薪酬由基本年薪和年终奖励两部分组成，基本年薪满足经理人的一般生活保障，年终奖励根据经营业绩核定，可以按照企业经营利润的比例进行分成。目前国内矿山职业经理人年薪一般在50万～80万元，根据地区艰苦程度不同，可以适当调整，效益好的大型矿山年薪达到百万。

2.2.3 约束与退出机制

约束机制可以对职业经理人起到监督作用，对企业经营风险进行有效监控。矿权人主要通过加强财务管理来约束职业经理人，矿山财务人员由矿权人负责聘用，但要配合职业经理人的日常管理。同时矿权人也要参与到销售工作，掌握产品销路和客户信息。约定退出机制，明确规定职业经理人退出的有关行为和结果。

2.2.4 模式利弊分析

职业经理人模式适合于跨行业、成长迅速且利润可观的企业或者集团化多品种经营的企业，该经营模式的关键取决于职业经理人是否称职，是否具有高效的执行力。实践证明，建立职业经理人制度有助于提高企业管理层执行力，但是也存在一些弊端，主要包括以下四方面。

1) 表面上是矿权人和职业经理人共担市场风险，但是实际上还是矿权人承担主要风险，职业经理人也仅在薪酬上会有损失。

2) 对职业经理人的素质要求较高，直接影响企业的经营效益。

3) 职业经理人要承担生产经营风险，以及相应的安全责任。

4) 需要注意的风险包括：①职业经理人和施工队伍合谋提高工程费用；②职业经理人和产品购买方合谋降低销售价格；③采矿生产不均衡，生产指标控制不严格，可能会造成资源浪费。

2.3 矿山总承包经营模式

矿山总承包经营就是业主(矿权人)将矿山基建施工与生产运营发包给专业矿山运营管理公司。专业公司利用自身的技术、设备、管理和人才等优势，进行高效快速地建设和生产经营，按照约定金额和时间向业主交纳费用。业主不需要投入建设和生产资金，还能定期收到约定的资金。总承包经营模式在国外发展较早，已形成了一定的规模和固定模式，澳大利亚、加拿大、南非等国家近80%的新建矿山都采用这种模式，但在国内由于专业公司比较少，采用总承包模式的矿山不多，还处于发展阶段。

2.3.1 总承包经营重点

通过分析一些矿山运行情况，总结出采用总承包经营模式应注意的一些重点。

1) 关于承包商需交纳的费用方面。业主可以约定一个逐年提高的比例，然后到一个水平后保持不变。承包人必须是长期承包，并要交纳一部分的押金。

2) 承包商负责矿山的全面管理工作，包括生产过程、财务、人力、销售、公共关系等，但是没有资产处置权。

3) 业主尽量不当法人，可以协议由承包商作为法人。

4) 业主要全面考察承包商的经营实力，包括技术和管理能力、经济实力等条件，有一个完善的评价机制，选择最合适的承包商。

2.3.2 模式利弊分析

总承包经营模式存在以下优缺点。

1) 减轻了业主投资负担，不必投入建设和生产运营资金。

2) 项目回报率明确，中标价格锁定收益，可避免大量的项目风险，市场风险。

3) 达产、稳产快，引进专业队伍能更好地实现矿山高效建设和开采，确保持续稳定的采矿能力，实现快速的投资回报。

4) 业主对矿山经营无法控制，与矿山生产存在脱节现象，很难从技术和管理上去监督和管理矿山，严重受到施工方的制约。

5) 如果业主对承包费用估计不准，对行业了解不深，存在损失利益的可能。存在不能收回承包费用的可能性，只能依靠合同，甚至是诉讼解决。

6) 承包商要承担市场风险、经营风险和安全风险，需具备一定的融资能力。

2.4 自营与承包结合经营模式

矿权人建立矿山总部机构，负责管理矿山的建设和生产经营，把部分建设工程、生产地段或者生产工序对外发包，以招标的方式引入承包人，利用自营和发包相结合来控制建设费用和生产成本，降低经营风险。目前国内采用自营与承包结合经营模式的矿山逐渐增多，虽然在承包内容和方式上各有不同，但总体上运行效果良好。

2.4.1 基建工程承包

矿山基本建设期间可以采用总承包(EPC)、单项工程或者单体工程承包等建设方式，辅助工程例如土方、运输等也可以对外承包，业主对进度和费用进行监督管理，并收取质量保证金。矿山的地表工程与采矿工程建设应该分开承包，使承包人能集中力量加快建设进度。为了方便管理，工程承包人不易多，以免出现交叉过多，协调困难影响工程进度。

2.4.2 按生产地段承包

把同一矿区不同矿段的生产承包给不同施工方，露天矿山根据矿体分布位置，按矿体走向分成2～3个施工区域进行发包。地下矿山可以根据不同中段、不同矿体，或者同一中段按勘探线等进行划分承包区域。特点是完成生产任务的风险小，更容易做到贫富兼采尽可能的回收更多的低品位矿石。缺点是如有一家施工方生产能力较弱，将会影响整个矿区的回采顺序，中段与中段之间，中段与系统之间，互相制约的时候较多。

2.4.3 按生产工序承包

把矿山的掘进、采矿、出矿、提升运输和选矿等主要生产工序部分或者全部对外招标，承包给不同的施工方。业主制定开拓和采准掘进计划、采矿方法、采选生产计划等计划指标和质量指标，承包方按照指标进行施工，按照工程量、产量和质量要求结算承包费用。采矿承包按照原矿产量和质量进行结算，选矿承包按照加工的精矿产量和质量结算，但是要结合原矿品位、回采率、回收率等关键技术指标进行考核。承包方式的特点是能达到高效掘进和低成本生产的承包效果。但是由于承包方较多，增加了业主的协调和管理难度，安全管理压力也较大。

2.4.4 模式利弊分析

自营与承包相结合能有效发挥协同效应，即能使业主专注于管理和考核，也能充分发挥承包方生产技术能力和生产积极性。但是由于承包商较多，水平参差不齐，作业交叉影响多，会对生产造成一定的影响。因此，业主要具有较强的计划、技术和生产协调组织能力，尽量在选矿、提升等使用重要设备和关键技术的工序采用自营方式，总部管理机构需要配置齐全各专业管理人才，加强对承包方的管理，控制生产经营风险。

3 矿业经营模式的发展趋势

经济新常态下矿业市场发生了很大的变化，矿山建设和经营面临新的考验，需要对矿山的经营模式进行优化和创新。矿业是一个投资风险较大的行业，未来的矿山经营模式应按照“风险共担、利益共享、优势互补、和谐发展”的理念，矿业项目的参与方形成合作共赢的经营共同体，将是未来矿山经营模式的发展趋势。

3.1 建立承包费用与产品销售价格联动机制

在通过招投标竞争机制将矿山生产承包出去的同时，建立承包费用和产品售价的联动机制，实行风险共担，利益共享，能有效降低经营风险。以中钢矿业公司所属的中钢安徽刘塘坊矿业为例，公司属于地下贫磁铁矿山，品位低且赋存条件复杂，采用了总承包经营模式，全矿管理及技术人员只有22人，实现年产24万t/a铁精粉。通过制定承包费用与铁精矿销售价格联动机制，根据不同的销售价格区间来确定多档次的承包费用，规定了结算周期，明确了各自的责任和义务，极大地改善了矿山整体经济效益。

3.2 建立合伙人制度

2010年以后，合伙人制度迅速成为企业界关注的新的管理焦点。因为当今中国最“厉害”的公司大都实行了合伙人制度，比如华为、阿里巴巴、万科、小米、海尔等。用合伙人制度替代职业经理人制度，也包括将职业经理人转换成事业合伙人，并通过科学的合伙人制度设计，利益股权、分红或者债务共担，形成紧密的利益共同体，能很好地避免职业经理人制度存在的固有问题。

3.3 建立经营共同体模式

通过科学的制度设计，将矿山建设、生产运营、产品销售等相关方联合成一个共同体，一起参与到矿山的投资、建设和生产等经营工作中，使矿山的投资方或者合作方多元化，形成利益共享、风险共担的经营模式。

在矿业项目初期业主就着手寻求投行、银行、财团、有资金实力的公司共同进行矿山建设投资，在矿山基本建设阶段，可以聘请矿山建设、生产经营的专业管理公司，也可以通过招投标方式确定矿山的建设公司，来完成矿山的基本建设任务；在矿山正常生产阶段，可以通过招投标方式确定专业的施工公司，负责矿山正常的生产组织；在销售方面，联系矿业中下游厂家等矿产品使用方，建立产品定点销售机制，具体见图4。通过一系列引进措施，纳入了矿山经营的所有相关方，让这些相关方分担矿山建设、管理、生产的投资，享受投资回报，以此实现“风险共担、利益共享、优势互补、和谐发展”的矿业发展理念。

图4 经营共同体模式

4 结 语

经济新常态下矿业市场发生了很大的变化，对矿山建设和经营提出了新的要求。矿权人单独投资和经营的矿山企业风险在不断加大，只有变革和创新矿山经营模式，才能不被新时代所淘汰。习近平总书记提出的人类命运共同体的思想为建立矿山经营共同体模式提供了理论依据，把共赢共享理念贯彻到矿山经营中，形成各方优势互补，相互依存的经营局面，大幅降低矿山建设和经营压力，提高企业运营效率和经济效益，是未来矿业发展的必然趋势。