基层商业银行供应链金融管理问题研究

赵猛

【摘要】基层商业银行借助供应链金融管理模式很多的解决了我国众多企业的融资问题，积极推动了我国经济的发展。但是随着供应链金融管理的不断深入，也逐渐暴露出了一些问题。基于此，本文对我国当前基层商业银行供应链金融管理中存在的问题以及应对措施进行了分析。

【关键词】基层商业银行 供应链 金融管理

供应链金融作为一种新型的金融模式能够有效缓解当前经济形势下我国企业普遍面临的融资困难的问题，从而有效促进我国经济的快速稳定发展。此外，在促进经济发展的过程中国供应链金融还有助进一步拓展基层商业银行的利润空间和经营范围，提高收益率，实现基层商业银行自身的发展。

1供应链金融概述

1.1供应链管理

供应链管理是指企业为了能够更好的满足客户的需求，提高企业的核心竞争力，在从原材料到最终产品的过程中，企业组织对资金流、信息流、价值流以及物流等进行重新的组织、规划、协调和控制，从而最大程度降低内耗和消费，提高整体生产效率。其核心原则为合作共赢。

1.2供应链金融内涵

供应链金融便是基于供应链管理理念发展起来的商业银行新业务。在供应链金融业务开展初期，主要是针对企业的具体需求，商业银行结合企业的特点设置针对性的一组融资产品，从而为企业在订单获取、材料采购、生产制造以及货物销售等多个环节提供专业的金融服务。后来随着业务的不断开展，商业银行发现企业在整个供应链条上存在很多问题，如财务成本增加、供应关系不稳定以及资金流难以有效控制等，于是供应链金融的业务逐渐定位为降低企业供应链财务成本，提高核心企业对附属企业的控制程度。因此，可以将供应链金融理解为针对企业某类产品供应链上的贸易背景和主导企业信用水平，将企业未来确定的现金流作为还款来源，基于商业银行当前的短期理财产品以及封闭操作采用额度授信或者单笔授信的方式所开展的融资业务。基于供应链金融思想，商业银行对供应链上的主导企业和附属企业进行统筹考虑，在为企业进行融资的同时也有效改善了企业供应链的管理效率和管理质量。

2基层商业银行供应链金融管理存在的问题

2.1物流环境错综复杂

由于我国的物流产业起步较晚，发展时间行对较短，我国的物流产业当前仍然处于相对落后的阶段，在一定程度上阻碍了我国经济的快速发展。目前在我国物流行业占据主导地位的往往是自营物流和联合物流，这对于那些规模相对较小，技术相对落后、物流管理水平相对较低的中小型企业来说难以获得有效的物权保障，进而难以在物流过程中实现对产品的有效管理，从而导致基层商业银行对该类产品流通的控制权也被削弱，直接导致基层商业银行的供应链金融存在严重风险。

2.2信用环境混乱

目前我国的贸易开展主要还是采用票据的方式进行结算。这种信用模式缺乏有效的法律效应，非常不利于我国基层商业银行供应链金融管理的开展。虽然我国人民银行也针对这一问题出台了一些严厉的管控措施，但是由于我国当前在金融方面的法律法规还不够健全，导致我国在经济贸易方面的信用环境距离欧美等发达国家来说还存在很大的差距。

2.3企业资金管理不明确

当前我国多数的企业都没有成立专门的资金管理体系，导致我国企业在进行资金管理的过程中，由于管理部门混乱、专业人才缺失、管理机制不健全等原因导致在企业内部难以有效对资金管理部门和资金投资部门进行有效区分。由于资金管理不明确直接导致资金管理的风险性增加，阻碍了企业的经济发展。

3基层商业银行供应链管理措施

3.1加强对合作企业评估

基层商业银行在开展供应链金融管理之前，首要任务是谨慎选择合作企业。对合作企业进行充分的调查研究，根据调查数据对合作企业的进行准确的评估，从而有效防范供应链金融管理中可能出现的金融风险。一是要评估合作企业的经营实力，基层商业银行可以根据企业的财务信息和生产经营信息，对企业的主营业务、股权结构、行业地位、市场份额、已有授信、信用记录以及发展前景等方面进行详细的调查分析，预测企业未来的发展前景。二是要企业供应链上下游供销商的管理能力，对于一个企业来说，其供应链上下游供销商的管理能力对于保障企业的稳定发展具有重要的作用，因此基层商业银行不仅要评估企业本身，还应该对供销商的管理能力进行有效评估。三是要对合作企业的合作意愿进行充分评估，只有合作意愿强烈的那些企业才会更加积极的使用银行提供的资金，并将其充分应用到企业发展之中，有效防治骗贷行为的产生。此外，如果合作企业是新用户，相对来说银行缺少企业相关的信息，基层商业银行可以借助咨询公司、评级公司等第三方评级机构对企业进行调查。

3.2强化银行内部业务管理

基层商业银行供应链金融管理的对象不仅仅是合作企业，同时还应该加强对基层商业银行内部业务的管理，完善业务管理制度。一是加强银行业务操作风险控制，供应链金融管理的过程也就是基层商业银行对合作企业的资金流、信息流以及物流等进行有效控制，从而有效防范企业信用风险的过程。在该过程中，基层商业银行需要针对企业产品设计、业务发展目标制定、业务市场拓展、发展过程中的资源配置等建立起完善的风险管理组织架构，明确每个具体环节的管理职责。二是培养专业的供应链金融管理团队和专业化的集中操作平台，一方面可以有效提高供应链金融管理的專业性，另一方面还可以有效促进供应链金融管理工作的集约化发展，降低供应链金融管理各个环节的工作强度，提高工作效率。三是建立对贷后资金的监督管理机制，基层商业银行在将资金提供给合作企业之后，应该基于贷后资金管理监督机制对资金进行管理，一旦资金出现风险应发出明确的预警提示，从而有助于基层商业银行及时采取相应的处理措施。

3.3优化供应链资金流管理

在基层商业银行供应链金融管理过程中加强对资金流的管理可以有效保障企业的还款来源，有效规避金融风险。一是基层商业银行需要对企业的资金流授信额度进行重点关注，尤其是在授信额度方面，基层商业银行不仅要考察企业本身资金供应链的运行情况，还应该对企业资金流量和企业资产规模的匹配程度以及供应链上下游的企业整体运营情况进行考察，从而给予跟企业生产经营规模和信用情况相匹配的授信额度。二是加强对企业资金流向的控制，基层商业银行不仅仅要关注合作企业的资金用途，还要对企业回收现金的途径、方式、时间以及数量等信息进行重点关注，保障起亚额供应链还款来源的可靠性和稳定性，最大程度降低资金风险。三是开展相应的循环周期管理工作，循环周期管理工作是指基层商业银行对行业内结算时间以及企业平均销售周期进行测算，从而预测完成整个供应链的资金循环周期，有效帮助基层商业银行对贷款资金的回流周期进行预判，防范金融风险的发生。

3.4开展结构化授信管理

结构化的授信模式是指基层商业银行根据贸易模式和企业的产业链整体特征，向合作企业提供差异化的金融产品、金融产品组合和金融服务。这有助于进一步拓展延伸基层商业银行和合作企业之间的合作关系，有利于保障基层商业银行对于整条产业链上的风险控制程度。一是基层商业银行在对合作企业进行结构化授信管理时，首先要明确银行自身以及合作企业的各自关系，明确银行和合作企业在供应链各个环节的作用和参与情况，从而保障供应链各个环节均能够得到安全、有效的运行。二是基层商业银行需要对供应链金融的各个环节进行仔细评估，确保银行能够足以支撑供应链的顺利发展。三是基层商业银行要根据供应链不同环节的经营状态，合理规划银行在整条供应链中的结构化授信额度。四是基层商业银行在开展结构化授信管理的过程中，基层商业银行还应该针对自身实际以及合作企业的生产运营状态开展好相应的风险评估工作，根据风险评估结果对供应链各个环节的生产经营行为进行约束。

3.5实施信贷资产证券化

信贷资产证券化是指由银行发起，将那些流动性较差，但是具有可预期收入的信贷资产采用信托的方式将其委托给第三方结构，然后由第三方机构采用资产支付证券的形式来开展结构性融资活动。基层商业银行在供应链金融管理过程中开展资产证券化有以下优势。首先实施资产证券化不仅可以有效转移分散供应链上的金融风险，还可以有效促进流动性资产的合理配置，从而保障供应链中各方的利益。其次实施信贷资产证券化可以明显提高行业内市场上的投资以及融资效率，有助于进一步拓展基层商业银行对于企业的融资渠道。再次实施信贷资产证券化可以有效缓解基层商业银行的资本压力，在一定程度上降低了基层商业银行的资本占用量，从而有利于基层商业银行提高其房贷功能。除此之外，实施信贷资产证券化还有助于基层商业银行进一步拓展业务发展空间，有助于基层商业银行参与到证券市场领域，为基层商业银行带来额外的证券业务收入，提高基层商业银行的盈利能力。