港口企业工程技术项目合同管理策略

徐旭丽 吴立飞 严祖红

工程技术项目主要包括资本性项目、服务性项目和工程建设性项目。资本性项目包括资本性资产（固定资产和无形资产，其中无形资产主要为计算机系统及软件）的购置及固定资产的新建、扩建和改建项目；服务性项目包括工程咨询服务、设备设施维保服务、合同能源管理服务、资产评估服务、资产租赁和审计服务等项目；工程建设性项目的实质为建设工程，包括建筑物和构筑物的新建、改建、扩建及其相关装修、拆除、修缮、服务等，其中，服务指为完成工程所需的勘察、设计、监理等服务。港口企业工程技术项目合同涉及的金额大，业务范围广，技术要求高。以宁波港集团北仑第三集装箱有限公司（以下简称“北三集司”）为例：其集装箱吞吐量超过1000万TEU，占地面积360hm2，堆场面积183.7hm2，岸线长3410m，拥有45台桥吊和138台龙门吊；其每年签订的工程技术项目合同数量占公司合同总数量的85%以上，且随着公司外包业务量的逐年上升，其签订的工程技术项目合同数量也逐年递增。为维护港口企业的合法权益，确保港口正常运行，有必要加强工程技术项目合同管理。

1 港口企业工程技术项目合同的订立

合同是平等主体的自然人或法人与其他组织之间设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。合同订立形式分为书面形式、口头形式和其他形式，其中，当事人约定采用书面形式的，应当采用书面形式。根据北三集司的项目管理规定，单项委外业务发生金额达1万元以上的，须订立书面合同；因此，工程技术项目发生金额超过1万元的都须签订书面合同。

2 港口企业工程技术项目合同形式

近年来，北三集司每年发生金额在1万元以上的工程技术项目达300多个。为了在不重复签订合同的同时明确合同当事人的权利、义务和责任，采取框架协议、单价合同、总价包干（总包价）合同等不同的合同形式。

2.1 框架协议

框架协议又称缔约协议，表示当事人双方（甲方和乙方）意向合作，合同中明确双方的责任、权利及义务，双方共同遵守协议内容：乙方确保项目质量，并保证在规定时间内完成项目内容；甲方负责项目验收并及时付款，同时做好必要的协助配合工作。框架协议主要适用于上年度经常发生业务往来的当事人双方，以及单项费用不超过10万元、年累计金额不超过100万元的委外工程技术项目。

框架协议根据零星计划申请单和询价评估结果进行金额结算。项目金额小于2000元的，根据计划申报的金额及实际完工数量结算（结算金额控制在计划费用上下5%的范围内）；项目金额在2000元以上的，须进行询价评估，按项目评估时的单价及实际完成的数量进行结算（结算金额一般控制在评估费用上下5%的范围内）。

2.2 单价合同

2.2.1 固定单价合同

固定单价合同的合同价格计算以图纸及规定、规范为基础，工程任务和内容明确，甲方的要求和条件清楚，合同单价固定不变（即不会因为环境的变化和工程量的增减而变化）。固定单价合同分为单项固定单价合同和多项固定单价合同。固定单价合同主要适用于技术要求明确、工作内容固定的工程技术项目。单纯服务类的工程技术项目大多采用固定单价合同。如表1所示，桥吊钢丝绳更换项目内容及价格为多项固定单价合同内容，价格按合同中的明细价格结算，数量按专业组确认的数量结算。

2.2.2 综合单价合同

综合单价合同由工程量清单及综合单价构成，其中，综合单价是完成清单项目所需的全部费用，包括人工费、材料费、机械费、脚手架搭拆费、工资性津贴、其他直接费用、现场经费、间接费用、利润、税金、材料代用费、人工调差、材料价差、机械价差、政策性调整费用、施工措施费用等。综合单价合同主要适用于建筑工程项目，按合同工程量清单结算项目综合单价。

2.2.3 可调单价合同

可调單价合同指合同约定的单价可以根据市场价格调整。此类合同适用于合同施工期限半年以上且市场价格波动较大的项目（如钢材、水泥施工项目以及车辆的年度修理项目等），由签订合同的当事人双方协商适用可调单价。

2.3 总价包干合同

在总价包干合同条件下，需要完成指定范围内的项目内容，如无设计等重大变更，就按合同总价结算而不作调整，故而又称之为“闭口合同”。总价包干合同可分为全过程包干合同、设计包干合同和施工包干合同。设备类的技术改造合同从设计开始到完成调试验收合格结束，因此适用全过程包干合同；设计包干合同和施工包干合同常用于建筑工程类项目合同。

3 港口企业工程技术项目合同管理

3.1 工程技术项目合同文本管理

根据国家颁布的合同示范文本，结合实际，制作工程类、采购（维修）类和其他类等标准合同文本。工程类合同文本主要适用于工程测量、工程设计、工程造价招标审计、工程施工、工程监理等项目合同；采购（维修）类合同文本主要适用于设备设施采购、设备设施维修保养和设备设施技术支持或研发等项目合同；其他类合同文本适用于设备设施租赁或租用等项目合同。

根据合同金额大小，可将合同文本分成简洁版和详细版。例如：简洁版工程类施工合同适用于金额小于50万元的项目，而详细版工程类施工合同适用于金额大于50万元的项目。工程项目管理人员根据合同模板拟定合同并对商务条款负责，工程技术人员负责技术条款，草拟的文本条款内容由双方协商后予以确定。

3.2 工程技术项目合同文本审批

工程技术项目合同签订之前须经会签审批：由项目经办人申请，经经办部门经理、主管部门经理、财务部门和党群部门审核后，提交公司领导审批。工程技术项目合同的审批和监控在国际商业机器公司开发的资产管理系统中进行，审批结束后可供查询，特殊情况下也可纸面会签。

3.3 工程技术项目合同履行管理

根据合同金额大小，对工程技术项目合同实施分级验收管理：合同金额大于1万元、小于10万元的工程技术项目，由专业组主管召集技术人员以及使用单位和委外服务单位人员，按合同技术条款验收，验收合格后签署验收报告；合同金额在10万元以上、50万元以下的工程技术项目，由专业组分管领导召集技术部门、使用单位和委外服务单位负责人，按合同技术条款验收，验收合格后签署验收报告；合同金额在50万元以上的工程技术项目，由公司分管领导召集上级工程技术部门、使用单位和委外服务单位领导，按合同技术条款验收并签署验收报告。

3.4 工程技术项目合同档案管理

工程技术项目合同档案管理分为书面存档和计算机系统管理。书面存档内容包括目录清单、合同封面和合同文本，其中：目录清单记录合同名称、委外单位名称、招投标情况、合同执行情况；合同封面记录合同名称和编号、双方公司名称及联系方式、合同签订时间；合同文本是经过盖章或签字的合同原件。计算机系统管理对象为合同会签过程（包括会签开始时间和会签同意时间等）、合同文本内容等。

4 港口企业工程技术项目合同管理现状及对策

北三集司自2004年成立以来，随着集装箱吞吐量的增长和委外业务的扩展，工程技术项目合同签订数量逐年上升。由表2可见：北三集司签订的工程技术项目合同数量从2006年的18份增加到2017年的255份，合同金额从2006年的90万元提高到2017年的8096万元，并且50万元以上的较大金额项目合同数量也呈上升趋势；此外，一年内与同一委外单位签订多份合同的情况逐渐增多，同时开始出现三方、四方合同案例。

从港口企业的角度来看，可从以下方面入手来提升工程技术项目合同管理水平：（1）提升合同管理人员及工程项目管理人员的法律知识素养，避免出现不合法条款、无效合同等，从源头上防止企业权益受损；（2）在外聘法律顾问或法律事务所时，应注重考量其工程技术项目专业知识水平，以免疏忽细节问题或专业问题；（3）针对相同合同主体或类似的工程技术项目，建议签订缔约协议，以便长期有效地明确当事人双方的权利、责任及义务；（4）合同主要条款（包括当事人、标的、数量、质量、价款或报酬、履行期限、履行地点、履行方式、违约责任等）的表述清楚，质量标准最好用参数表示；（5）三方或四方合同对主体之间的关系及其权利和义务的表述清楚，避免出现违约时互相推诿的情况。