银行内部如何做好操作风险应对

左凡凡 王元博 陈睿悦

摘要：目前，中国经济发展正处于十分重要的转型创新发展阶段，作为金融结构的银行，近几年的发展势头也是异常迅猛。可是，由于我国现如今还极其缺乏比较完善的社会信用体系，一些银行也出现了诸如：产权制度不清晰；银行内部操作风险众多等系列问题，文章主要针对银行内部的操作风险等相关内容展开探讨，并提出更多具有针对性的操作风险应对策略。

关键词：银行内部；操作风险；应对策略；展开探讨

其实，银行内部操作风险问题十分常见，虽然在表面上主要表现为交易操作环节风险控制失效，但追究其根本原因，则在于业务功能本质和管理构架制度的不完善。如果这一问题长期得不到有效解决，则将对我国经济的可持续发展产生巨大的阻碍。可见，面对银行内部所存在的操作风险，对业务流程、人员管理、监督体系、技术手段等多方面内容加以充实和完善则显得十分重要。

一、关于银行内部操作风险的基本定义

银行内部操作风险的定义，实际上有着广义和狭义之分。广义上，银行内部操作风险其实是把信用风险和市场风险之外的所有风险都视为了操作风险，且与其他风险相比，银行内部操作风险更具有多样性和内生性特点，而相关风险出现的因素也比较多样化，比如：内部员工程序操作方式；自然灾害；恐怖袭击等。狭义上，银行内部操作风险则是指业务人员工作中所出现的风险操作问题。

当前，严格把控银行内部操作风险，并提出有效且科学的操作风险应对策略显得十分重要。

二、银行内部常见的操作风险形式

（一）操作风险形式之组织风险

所谓“组织风险”，通常是指银行内部出现了控制失效行为，以及组织机构设置等相关问题，从而无法满足管控标准的基本要求，最终才导致操作风险的出现，与此同时，也使得银行内部发展的实际效果与预期目标之间存在较大差异。

（二）操作风险形式之管理风险

管理风险，主要是由于银行的管理人员失职而造成的某种行业性风险，此类风险一旦出现，不仅使得银行内部的整个管理效率也变得低下，进而难以获得良好的管理效果。通常，银行内部所常见的管理风险，具体包括：管理人员舞弊、管理制度缺陷、管理技能低下等。

（三）操作风险形式之人员风险

即便是在信息化时代，我国各大银行开展各项业务的主体，依旧银行内部的工作人员，以及银行外部的一些相关人员。由于每个人的专业工作能力，以及职业素养都存在一定的差异性，所以，一旦有的工作人员出现了责任心不强等类似思想意识问题，就可能直接造成银行内部操作风险。比如：2016 年，中国农业银行宣布其北京票据买入返售业务发生重大风险事件，涉及金额高达40 亿元人民币，震惊业内外；随后，中信银行、天津银行又先后巨额暴露出票据风险事件......其实，以上风险的出现，很大程度上也和银行内部工作人员有着极为密切的联系。

（四）操作风险形式之技术风险

技术风险，主要是由：技术手段、设备等方面的不完备所引发的一种操作风险形式。近几年，随着科学技术水平的不断提高，银行内部控制风险的技术手段也在不断提升，优化，而借助部分网络系统技术手段，银行内部相关业务开展也将变得更加便捷，不过，网络系统出现，也往往伴随着网络操作风险的产生，通過研究调查发现，近几年银行内部所出现的部分操作风险事件，也几乎都是因为科技系统出现了故障或被攻击。比如：2013 年光大证券由于系统缺陷触发的“乌龙指”事件；又比如：2016年招商银行曾因内部系统问题导致到期无法划款……由此可见，有效把控银行内部所出现的技术风险也很重要。

三、银行内部如何做好操作风险应用策略

（一）建立和完善操作风险管理体系

建立和完善操作风险管理体系，其重要性不言而喻，主要可以采取以下三大策略。

一是梳理商业银行的组织架构。以“商业银行”为例，主要就是在风险管理委员会下设置了市场风险、信用风险等专业管理委员会。与此同时，操作风险管理委员会还要和其余部门之间加强有效沟通和交流。除此之外，还需要对内外部操作风险形势进行分析。

二是专设操作风险管理部门。操作风险与日常业务经营之间有着十分密切的联系。作为操作风险经理，一般的职责就是对本部门所涉及的业务线操作风险损失等内容进行监管，同时还需要对风险暴露程度进行有效评估。

三是建立科学的决策机制。对很多银行而言，形成集体决策制显得十分重要。想要加强全面且有效的风险管理，比如：奖励那些能够有效应对风险的高管和员工；惩罚那些在风险监管上不尽职尽责的员工。总而言之，只有从多方面入手，金融机构内的风险才能够得到有效降低。

（二）培养优秀银行内部优秀员工

银行内部有很多的操作风险出现都是和工作人员有着密切的联系，所以，做好操作风险应对工作，首先需要做的一件事情就是培养优秀的银行内部优秀员工。主要体现在以下两方面。

一是加强员工制度学习，进而强化他们的执行力。规章制度是银行经营管理的基础，虽然银行的规章制度有很多，且制定的十分细致，但依旧有很多违规事件和案件频繁发生，而最主要的原因就是相关规章制度没有得到有效执行。所以，银行应强化制度，并加强员工的知识学习培训与测试，进而才能让员工将规章制度真正内化于心，而当规章制度文件成为员工业务操作标准以后，就能最大限度降低基层员工因不了解、不熟知业务规定而产生的操作风险，最终也将让每位员工都能在业务办理过程中进行合规、标准的操作。

二是增强企业内部文化建设，进而有效提高员工素质。近几年，一些银行内部工作人员的违规行为十分常见，而这也深刻的反映出了银行内部文化力量的缺失。很多金融机构的成功发展经验都一再表明：建立良好的企业合规文化是风险防控最有效的办法。所以，银行内部应该通过合规文化建设，加强员工的忠诚度教育，只有提高员工的道德素质，引导其树立正确的人生观价值观，他们才能自觉抵御各种诱惑，并在良好文化的感染下，养成更加良好的工作作风和生活作风。

（三）充分运用现代技术防范操作风险的出现

随着时代的发展和进步，各种先进设备和技术开始不断涌现出来，对于银行这样的金融机构而言，也将更加有效防范操作风险的出现。

所以，想要实现计算机系统联网，银行内部应该加大信息技术开发运用的投入，与此同时，银行业务的操作流程也才能变得更加标准化、规范化。当然，加强计算机系统对风险的有效预警，以及实时监控，其重要性更是不言而喻。为了能够应对异常教育活动，建立关键风险点的预警监测指标和体系显得十分必要。一旦发现任何风险，系统就会自动发出警报，进而便于相关人员及时且有效把操控风险消灭在最原始的状态。

（四）积极开展相关操作风险警示教育活动

在操作风险出现之前，对其进行有效的防范，是一件很重要的事情。实际上，很多金融机构造成巨大的风险损失，或者是倒闭、破产，其原因都是缺乏完善且有效的风险控制机制和流程。虽然银行内部也在积极宣扬相应的预防风险文化，但是却不能产生太多实质性的作用和效果。因此，通过培训、参观、演讲、报告会、多媒体课堂等多种生动活泼的形式对职工进行警示教育，进而引导员工爱岗敬业、克己奉公、廉洁从业，树立“内控优先”、“合规守法”等理念，则成为了能够有效控制银行内部操作风险的重要策略。

四、结语

随着全球经济一体化进程的不断加快，金融机构的发生也开始变得日新月异，由于金融创新产品的不断扩大，金融服务的形式变得更加多元化等系列因素的出现，我国银行业逐渐处于错综复杂、快速变化的经营环境中，与此同时，银行内部的操作风险也日益凸现，而当前银行最需要思考的一个问题，即是如何规避内部的操作风险，以及如何有效应对已经出现了的操作风险。总之，有效应对操作风险，银行也才能实现更加可持续的发展。

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（作者单位：华北理工大学经济学院）