我国商业银行信贷风险的控制与防范研究

摘 要：现阶段商业银行面临着多种风险，都对商业银行的发展产生影响，其中信贷风险对商业银商的影响最为显著。信贷市场份额的多少，管控能力的强弱，风险承受能力的高低，都对商业银行的核心竞争力具有重要影响，对商业银行的经营目标的实现具有直接影响。因此，信贷风险作为商业银行的主要风险，其对信贷风险管控能力的缺乏，将直接导致商业银行竞争力减弱，经营业绩降低，而且对商业银行的未来发展造成重大不良影响。鉴于此，本文对我国商业银行信贷风险存在的问题进行分析，并对其风险管控的对策进行研究，以期为商业银行风险管控与防范提供有效对策。

关键词：商业银行；信贷风险；控制与防范；对策

目前在商业银行所面临的众多风险中，信贷风险是其最主要的风险。资金的组织是现代商业银行经营业务的起点，而信贷业务则是商业银行业务经营循环的终点，包括商业银行的其他经营业务，都在围绕信贷活动。因此信贷业务成为商业银行的主要核心竞争业务，对商业银行的发展具有关键影响。由此信贷风险管控的成功与否必对商业银行的经营产生关键影响，商业银行必须采取科学对策，对信贷风险进行科学管控与防范。

一、我国商业银行信贷风险的成因

1.借款方带来的信贷风险

借款方产生的信贷风险主要表现在两个方面。一方面，签订借款协议时，由于信息不对称问题的存在，导致商业银行无法全面掌握借款方的个人信息，如个人资产信息、贷款用途等，这些信息的不确定性，在一定程度上增加了借贷风险。另一方面，借款人的个人经济状况是不断变化的，在签订借款协议时，虽有较好的还款能力，但随着时间的推移，个人的经济能力会发生较大变化，很可能出现无法偿还借款的情况，这就有增加了信贷风险。这两个方面从本质上讲，都是由于商业银行无法对借款人的信息实施全面实时的了解，致使信息不对称性的影响得以扩大。

2.商业银行自身的信贷风险

现阶段，我国风险定量化技术刚刚起步，发展尚不成熟，不能够为商业银行信贷风险的有效管控提供有力保障。同时，我国商业银行自身管理机制的缺陷，也对信贷风险的管理造成极大不良影响。如组织机构设置不合理，信贷管控职能未能成为企业的单独部门，而是由企业内部的组织机构自行管理，这就导致信贷管理过程中，对有效获取贷款人的信用信息造成一定障碍。此外，信贷管理职员的权利与义务不对等，通常信贷管理职员只对负责贷款的发送，对于贷款是否能够按期回收则对其自身收益不会产生影响，这进一步加大了商业银行信贷风险管理的难度。

3.商业银行信贷风险管理方面存在的不足

现阶段，我国商业银行管理水平不断提升，商业银行管理体系不断健全，整体商业银行的管理机制改革初步取得成效，但仍存在一些不足。

（1）缺乏完善的信息管理系统，对信贷风险的科学管控形成较大障碍。目前我国商业银商所使用的信息系统是早期形成的系统，在市场经济迅速发展的现今，客户交易数据呈指数式增长，致使传统的商业银商管理系统无法适应发展需求。然而，对传统信息系统进行改善与升级，非一日之功，需要投入大量的时间与资源，这对多数商业银商造成较大困难，因此，处于进退两难的境地。

（2）现阶段我国商业银行的信贷风险管理职责较为分散，多分散在各个职能部门，部门之间缺乏有效的协调机制，沟通不顺畅，对信贷风险管理形成较大障碍。也由此导致商业银行内部信息沟通不畅，信息缺乏有效性，对企业决策效率和执行力造成不利影响，决策效率下降，政策执行能力低下，最终直接导致信贷风险暴露之前，不能有效识别并采取有效对策。虽然当前我国商业银商已实现对客户交易数据的融合与统一，但毕竟刚刚初步实现，未能形成有效成熟的运行机制，因此这在一定程度上也对信贷风险管理造成障碍。

二、加强我国商业银行信贷风险管控与防范的对策

1.健全企业资信评估预测体系

要实现对银行信贷风险的有效控制，降低由信贷风险造成的损失。商业银行首先要完善企业的资信评估体系，要能够实现对借款方的资信状况进行全面的掌握，借款方全方位的资信报告是商业银行向其放贷的主要依据，因此，商业银商必须加强资信评估预测体系的建设与完善。实际在对借款方的资信评估时，目前主要采用专家分析法，这种方法在一定程度上能够有效规避信贷风险，但专家分析的主要依据是企业的财务报告，而许多企业的财务报告多存在弄虚作假的情况，这就导致资信分析的结果存在较大偏差，从而为信贷管理埋下加大隐患。因此，作为商业银行应积极开拓新的资信评估预测系统，如基于计算机技术，利用信息系统进行自动计算，进而再由人工评价是否全面、客观，最终决定是否采用分析结果。

2.商业银行加强对经济政策的研究

在我国社会主义市场经济环境中，国家的宏观经济调控政策，对市场经济的发展具有重要的影响，因此，作为市场经济中重要组成的商业银行，很有必要对国家的宏观经济政策进行深入研究。基于研究的结果，对商业银行的房贷政策进行调整，使得房贷政策紧跟国家经济的发展趋向，以此来降低信贷风险造成的经济损失。特别是对于当前国家政策并不十分支持的行业，商业银行在对其放贷时，应特别慎重，实施详细调查，科学严密的分析，再决定是否向其放贷。

3.健全商业银行的内部信贷风险管理机制

健全商业银行内部的信贷风险管理机制，首先，设立专门的信贷审批职能部门，信贷审批与其他工作职能相分离，明确信贷审批的权利与职责，实现权利与义务的统一；其次，设立专门的稽查部门，对商业银行的信贷工作进行实时审核，加强对信贷工作的监督力度，确保商业银行内部信贷审批工作的严谨性与公正客观；最后，需要完善信贷市场的退出机制，商业银行应建立健全科学的信贷市场退出机制，根据借款方市场的经营状况，寻找合适的时机，准时推出信贷市场，以降低信贷风险为其造成的经济损失。

4.对信贷风险进行分类管理，实时监控，优化风险管理流程

基于信贷风险的性质与特点，由专业的信贷风险管理专家和信贷风险管控职能部门，对信贷风险实施分类、分等级管控。如最高级的信贷风险由商业银行的战略管理部门负责管控；中级的信贷风险由商业银行的内部稽查部门和信贷审批职能部门负责管控；其他低级的信贷风险则有相关职能部门自行负责，但稽查部门具有对所有信贷风险管理的审查权限，因此，商业银行应制定科学的分类管理制度，使得各类信贷风险能够有效落实的部门及个人，信贷风险的管控才能发挥真正效用。此外，对于商业银行现行的信贷风险管控流程，应根据实际需求，不断进行改进与完善，实现信贷风险管理流程的扁平化，确保信贷风险管理能够具有独立性和权威性。

5.坚持风险导向原则加强业务监管

现阶段，为了能够有效降低信贷风险对商业银行造成的损失，对其进行实时监控是很有必要的，因此，商业银行风险监控与其内、外部的审计相结合，是实现信贷风险监控管理的有效途徑。特别是在当前市场经济飞速发展的现今，每时每刻都有不同的新产品、新业务产生，很难在当时立刻制定出科学严谨的风险管控体系。因此，为了能够对这些新出现的业务与产品的信贷风险进行管控，商业银行在实施年审时，应针对当年出现的产品与业务进行分析研究，明确其特性，制定相应的风控对策，并对未来可能产生的新业务进行预估，提前制定必要的信贷风险管控对策，以尽可能降低风险造成的损失。

三、结束语

信贷风险一直是影响我国商业银行经营成败与否的关键因素，困扰着商业银行的发展，是商业银商亟待解决的问题，然而，信贷风险的管理与防范非一日之功，需要银行人长期不懈的努力方可能够解决。因此，作为商业银行，需要基于市场经济的发展状况，对风险管控机制不断完善与调整，对信贷风险的发生能够防患于未然，降低其造成的损失。

参考文献：

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[2]杨峰，邹存龙.从金融危机反思我国商业银行信贷资产风险管理的对策[J].管理观察，2010（1）：39-40.

[3]姚南南.我国商业银行信贷风险控制研究[D].河北经贸大学，2014.

作者简介：张芮（1993- ），女，汉族，上海大学