强监管背景下商业银行实现合规经营管理的路径研究

黄文丽

（广西北部湾银行，广西 南宁 530000）

党的十九大报告提出，要健全金融监管体系，守住不发生系统性金融风险的底线；在全国金融工作会议上，将防控金融风险作为金融工作的三大任务之一；可见，防范金融风险被摆在更加突出的重要位置。2017年，银监系统开出3452张罚单，涉及1877家机构和1547被处罚责任人员，罚没金额近30亿元，最大的罚单来自于广发银行违规担保案，罚没金额高达7.22亿元。频繁发生的金融大案令人深省，银行业合规文化建设刻不容缓，合规管理工作任重而道远。

一、新形势下商业银行合规管理的重要性和必要性

（一）合规管理是商业银行顺应严监管形势的必然要求

随着金融严监管时代来临，“突出风险、突出热点、高频检查、高额处罚”已成为监管新常态，强化合规风险管理成为当前金融工作的重中之重。合规审慎经营是银行业金融机构的经营王道，合规文化建设是贯彻监管要求、提升核心竞争力、实现国际化战略的必然选择。商业银行应深刻认清形势，转变思想观念，以主动合规文化为指引，建立严追严管严查机制，排除重点领域潜在的风险隐患，有效防范各类风险传播扩散。

（二）合规文化建设是商业银行稳健经营的必由之路

当前，商业银行正处于加快深化改革创新、寻求战略转型的新时期，主动合规是推动新时期商业银行转型发展的必由之路。通过建设合规文化，一方面可降低业务办理过程中的操作风险，避免遭受法律制裁、监管处罚、财务损失以及声誉损失；另一方面为商业银行的可持续发展提供基础保障，确保银行在复杂的内外部环境下始终沿着稳健发展的方向前进。从这个层面上来看，合规文化建设与稳健经营的目标是一致的，两者相辅相成，共同为银行的稳健发展提供强有力保障。

（三）合规体系建设是商业银行强化内控管理、遏制案件高发的现实需要

当前银行业普遍面临着严峻的案防形势，近三年发案总数持续攀升，涉案金额更是逐年倍增，大案要案接连发生，造成极大的负面影响。相继发生的重大操作风险案例和洗钱案，大多是由商业银行自身合规风险管理失控、合规文化缺失所致。强化合规体系建设，约束员工行为准则，将操作风险扼杀于最前端，可遏制金融案件的发生。

二、银行业机构合规管理中存在的问题

（一）合规文化意识淡薄，合规观念滞后

部分银行业机构对合规的理解只停留在表面的被动接受，而未将正确的合规理念真正贯彻到业务工作中。一是合规意识落实不到位。部分银行从业人员缺乏对合规风险的规避预防意识，缺乏对风险事件的总结和事后防范意识。二是对合规文化欠缺认同感，重业务轻管理。部分从业人员为了拓展业务以及完成绩效考核任务，不惜冒着违规操作的风险，造成了严重的风险事件。三是考核指标偏重于对经营和业务发展的考核，对合规风险责任的划分和合规成果的激励机制尚未建立健全，导致合规文化建设缺乏动力、合规文化氛围难以形成。

（二）合规标准缺乏系统性，合规执行呈现简单化

以办法、规定、规程等规章制度为主体的业务规则尚未健全，集中管理和动态更新机制存在欠缺，合规性审查环节和后评价环节不够严谨，关联性和系统性的梳理不够全面，可能存在内外部、上下级间衔接不到位等问题。另外，合规标准的传导速度和效率不高，员工无法全面掌握各类业务规则和岗位职责，对规章制度的理解不深透，对违规操作的后果不清楚，对合规理念的贯彻大打折扣。

（三）合规风险监测排查不够深入，问题整改问责机制不够健全

“三道防线”不够健全，风险识别、揭示和控制的能力有待进一步加强，特别是业务条线作为第一道防线，对经营风险缺乏敏锐的嗅觉，日常监测、尽职调查的质量不高，监管效能尚未充分发挥。对各类监管检查发现问题的整改力度不足，整改长效机制尚未真正建立，以点带面、举一反三的能力不强，自上而下、多维度的风险管控力度还不够。另外，违规必究、究必从严的问责机制尚未确立，责任追究“宽、松、软”，难以形成从严治行、铁腕整治案件风险的高压态势。

（四）合规体系建设方式上缺乏创新

当前，银行业机构的合规管理模式存在因循守旧、缺乏新意等问题，合规文化建设模式较为单一，与自身发展特点的有机结合不足，使得合规文化缺乏针对性和应用性，限制了合规管理制度在业务发展中发挥最大作用。

三、商业银行实现合规建设的路径选择

（一）加强合规文化观念的形成和渗透

一是重视对员工法律法规和规章制度的学习培训，加强思想品德和风险防范教育，将风险意识、合规理念根植于心，在全行形成合规经营的文化氛围；二是大力宣传“合规创造价值”的理念。将绩效考核和奖励向合规管理方向倾斜，带动全行员工以合规促经营，将风险从被动防堵变为主动预防，进一步改善经营软环境，规范经营行为。三是将“合规操作”理念渗透到实际工作中去。将合规操作落实到每一个业务环节中，以法规为准绳，视制度为高压线，自觉遵守各项金融法律、法规和规章制度。

（二）构建科学可持续发展的合规管理体系

针对各类规章制度执行中存在的突出问题，不断完善制度体系，厘清制度流程，优化合规准则。一是对标监管要求。密切关注外部监管和法律环境的变化，掌握最新的监管要求和动向，及时完善内部规章制度。二是优化业务规则。健全制度集中管理和动态更新机制，持续提升业务规则的协同性、科学性和针对性。广泛征求分支机构意见，扎实开展制度后评价工作，梳理现行规章制度中存在的问题。三是细化岗位准则和从业守则，建立员工合规档案、树立合规标兵，创建合规信用积分体系。四是从岗位、业务和机构等三个维度开展合规达标管理，把合规达标作为岗位履职、开展业务和确定机构授权的必要条件，进一步强化合规的刚性约束。

（三）强化监督检查，提升合规风险防控水平

严控各类案件风险，保持案防高压态势。一是有效落实“三道防线”。业务条线作为第一道防线，承担风险防控的首要责任；内控合规、风险管理等风控条线承担第二道防线职责；内部审计、监察条线承担第三道防线职责。各部门应分工明确、职责清晰、有机配合。二是积极构建“条线尽职监督+案件风险排查+重点专项治理”的协同管理合力。强化各条线自查自纠机制，持续提升条线尽职监督成效。围绕案件多发领域和经营管理重点，开展常态化、专题化案件风险排查。三是提升非现场风险监测水平。充分发挥非现场风险监测功能，整合和运用现有风险监测系统及监测成果，建立以信息科技为依托的合规风险监测机制。四是深化检查成果的利用。强化各类排查治理活动与合规宣讲工作紧密融合，充分展示并深刻剖析违法违规的严重危害，真正触及员工的内心深处，切实增强其廉洁从业、合规经营意识，力促合规文化的落地生根。

（四）引入先进合规理念，利用技术手段提升合规管理能力

一是制定合规风险监测指标，研究合规风险评估模型，提高风险监测预警的科学性。建立合规风险数据信息收集机制，从案件风险事件、内外部检查问题、客户投诉情况、员工异常行为排查等多维度收集数据信息，通过运用大数据采集分析、优化主动合规手段，打造合规科技创新体系。二是持续完善合规管理信息系统功能。探索开发集法律法规、监管动态、内外部案例、合规监控、信息报告等功能为一体的电子化平台，及时生成各类管理信息和报告，提高合规风险管理工作系统化、信息化、智能化水平。三是建立专业化的合规风险管理队伍。对合规人员进行系统性培训，鼓励其参加国际反洗钱师、企业法律顾问等职业资格证书的考试认证，不断提高提高工作质量和效率。