商业银行离行式自助区成本效益分析

□ 朱冬梅 张 彪

在移动支付如火如荼发展的背景下，现金结算市场份额逐年下降，作为现金存取渠道之一的商业银行自助区的交易量也呈较大下降趋势，特别是部分离行式自助区的业务量已沉到盈亏平衡点之下，收益难以覆盖成本支出，甚至出现了巨额赤字。随着移动金融进一步改变人们的消费支付习惯，银行卡、ATM有可能逐渐淡出人们的生活，曾经大行其道的离行式自助区将何去何从？这是摆在商业银行经营决策者面前的现实问题，也是值得我们去研究与思考的课题。

A银行是传统的大型商业银行，辖内离行式自助区数量位居同业前列，区域覆盖面较广。我们选取具有代表性的A银行南京珠江路区域机构为样本，重点对离行式自助区的成本效益进行剖析。

一、基本情况

珠江路位于南京市核心区域，是辐射华东地区的著名电子商业一条街，享有“北有中关村、南有珠江路”的美誉。相关资料显示，2017年，珠江路电子产品交易金额达500亿元，70%的客户年龄在20-40岁之间，接受并积极购买电子新产品的意愿较高。在移动支付萌芽时，南京地区最先试水的就是珠江路，截至2017年底，珠江路100%的商店都开通了支付宝、微信支付等，并且该区域各类移动支付的优惠营销活动层出不穷，潜移默化地改变着用户的结算习惯。

长期以来，商业银行为了提高服务能力，缓解柜面压力，增加业务收入，都非常注重离行式自助区的布局。A银行在珠江路集中设置了三个离行式自助区及一台离行式大堂机，共有11台存取款一体机、8台取款机和1台自助终端机。A银行报表统计数据显示，从2015年开始，珠江路地区离行式自助区设备的业务量均低于全市平均水平（表1）。

表1 A银行珠江路地区离行式自助区设备及交易量统计表单位：台、笔

二、成本效益分析

（一）离行式自助区成本。

根据商业银行自助设备管理要求，A银行离行式自助区投入（成本）划分为建设成本、资金成本、营运成本和风险成本。

建设成本包括自助设备成本、自助区装修成本、自助区安防及配套设备成本等，A银行由上级行统一选型和采购，按照集中采购价格入账，分5年期限折旧摊销。

资金成本是指自助设备非生息占用现钞的成本。A银行自助区日常维护有规范的操作要求，自助设备运行有标准清机和加钞频率，并规定每台设备必须限定单次加钞最高额度，该额度最高不能超过一个加钞周期的预计现金需求量的 110%。由此形成了自助设备的资金成本，包括自助设备机上现金和金库用于自助设备加钞的备付现金。自助设备资金成本计算公式：

单台设备年资金成本=单台设备日均现金备付额×内部现金转移价格

单台设备日均现金备付额=单台设备日均机上现金+单台设备日均机下准备现金=日均机上现金存量+（一个加钞周期的存取款交易额×110%）÷一个加钞周期的天数

依据A银行自助设备管理和运行维护情况，离行式自助区营运成本主要包括场地租金、电费、网络通讯费用、耗材费用、软件开发费用、清机维护费用和安全保卫费用。场地租金在营运成本中占比最大，珠江路的四个自助区虽同处一个区域，租赁情况却各有不同（表2），个别自助区签约时租金较高，年限较长。

表2 A银行珠江路地区离行式自助区租赁成本统计表

为了防止因为内部管理漏洞而诱发的银行工作人员作案形成资金损失,A银行制定了非常严格的离行式自助区内部风险控制措施。同时，自助设备还安装了独立的视频监控设备和防外力破坏装置，这些安全保卫措施都是为了防止外部作案形成资金损失。2017年A 银行自助设备无内外部案件发生，自助设备风险成本为0。

根据A银行2017年相关数据统计分析，珠江路区域离行式自助区成本支出高达248.93万元(表3)。

表3 2017年A银行珠江路地区离行式自助区成本支出汇总表单位：万元/年

（二）离行式自助区收入。

离行式自助区收入来源于中间业务收入、替代业务收入和广告收入。能够比较直接计量的是前两种收入。中间业务收入主要是产生于自助设备在受理他行卡或受理本行异地卡取款交易产生的手续费收入。替代业务收入取决于自助设备交易笔数与单笔计价工资的多少。

A银行实行统一的 VI 形象装修，目的是向客户展示和宣传银行品牌，自助设备在待机时可循环播放银行产品宣传广告，由此形成一个覆盖面广、成本较低的宣传网络。将离行式自助设备替代的广告宣传成本转化为自助设备的广告替代收入,这是比较切实可行的计量方式。参照 2010年A 银行在不同区域户外及室内广告投放标准，测算A银行珠江路区域每个自助区的广告收入约为5万元。

经统计分析，A银行珠江路离行式自助区的年收入为99.1万元（表4）。

表4 A银行珠江路地区离行式自助区收入汇总表单位：万元

（三）离行式自助区的盈利情况。

经过成本收入的量化分析，我们发现，A银行珠江路自助区普遍存在收不抵支，亏损严重的情况，在没有租金压力区政府自助区年收益赤字超过5万元，而新华海自助区由于承担着巨额租金，年亏损额超过80万元（图1）。

图1 ：2017年A银行珠江路地区离行式自助区利润汇总图单位：万元/年

三、思考与建议

移动金融的兴起严重冲击着人们对传统银行业务的需求，越来越多的人不再依靠ATM或亲自到银行柜面办理业务，国内商业银行自助区和柜面业务量双下滑就是最好的佐证。韩国ATM机普及率居世界首位，2017年韩国银行业分析表明，国内银行正逐步较少运营成本高企的ATM数量，排名前7的商业银行共计布放32,256台ATM机，同比下降了3.6%，其中排名第一的新韩银行关停270台，而另一大行国民银行也关停170台，且呈继续关停的趋势。通过对形势的研判，鉴于A银行离行式自助区的现状，经营决策者该如何抉择？我们认为目前可以做好以下几方面的工作。

（一）加强调研，全面掌握离行式自助区的现状。

珠江路地区离行式自助区的亏损，应该不是个别现象，也并非仅在2017年才出现，事实上在三年前已经初露端倪。长期以来，在离行式自助区的布放上，大多数经营者事前重自助区投入轻绩效评估，事后重收入考核轻成本分摊，导致不能真实反映离行式自助区的价值，甚至掩盖了事实真相，造成决策失误。

我们要本着实事求是的原则，利用科学的分析工具，深入基层调研，全面真实了解离行式自助区的盈亏情况，并做好统计与分析，特别要求找到盈或亏的主导因素，并做好区域环境分析以及对未来辐射范围内客户需求预测，为管理者决策提供有力的依据。

（二）合理撤并，提高离行式自助区盈利水平。

影响A银行离行式自助区业务量因素，除了客户自身的需求，其他商业银行的物理区分流外，A银行离行式自助区之间的内耗应引起我们足够重视。如样本所示，由于布局不合理，A银行珠江路两个自助区之间的最短距离仅为180米，不仅功能重复，而且亏损严重，应该予以调整。离行式自助区撤并应注意法律风险，尤其是租赁合同的违约风险，对提前终止的未到期的租赁合同，应同租赁方协商，通过转租等方式，将损失降到最小。

对于撤并后多余的自助设备，不能造成浪费，变成闲置资产，可以统筹调剂到其他有需求的离行式或者附行式自助区。随着新农村建设步伐的加快，分散的农村人口正逐步向集镇聚拢，形成新兴市场，有较大的现金交易需求。根据A银行的整体发展规划，可以进行市场评估和分析，加大自主设备的投放，抢占自助业务发展的蓝海。

（三）积极探索，创新离行式自助区运营模式。

借助SWOT分析工具，建立适合本行的离行式自助区盈亏分析模型。在确保收益的前提下，改变传统分散和集中管理的管理方法，探索离行式自助区新的运营模式。

1.合作运营模式。由专业的ATM等自助设备运营商与商业银行合作，共同经营离行式自助区业务。在此经营模式下，自助设备运营商负责提供ATM等设备、设备安装及维护、系统软件升级等，其他由商业银行负责。双方共同出资，共担风险、收益共享。商业银行减少了固定资产的投入，但同时要减少部分收入，这需要经过精细测算，确保一定的收入水平。这种模式有利于合作双方形成共同进退的整体，共同抵御经营风险，市场竞争力更强，但是需要商业银行谨慎选择合作伙伴，必须以书面合同约定各方的权利与义务。

2.外包经营模式。商业银行将离行式自助业务的运营权以外包形式完全交由第三方完成，商业银行不参加运营管理的任何环节，只负责对第三方提供的服务质量精心监督。其优点是商业银行减少参与人数，降低人力资源成本，且第三方完全拥有离行式自助区的运营管理权，职责明确，利益共享，更有利于离行式自助区的发展。在外包运营模式下，商业优化不仅需要精确测算盈亏平衡点，而且要有效控制第三方的风险。

[1]陈海燕.有关银行自助设备运营的发展研究. 商业文化,2014.10

[2]房崇珺.强化网点自助银行服务的建议. 现代金融,2015.12

[3]中国人民银行海口中心支行课题组. 移动金融对金融服务模式格局影响及风险监管. 海南金融, 2015.8

[4]卜银伟.互联网金融时代商业银行转型发展策略. 金融发展评论,2015.2

[5]刘博.银行移动支付业务发展分析. 西部金融,2012.12