大数据时代提升银行财务管理水平的具体对策

周岚

有专家学者将信息化时代称为“大数据时代”，在大数据时代发展背景下，在银行发展过程中，财务管理也需不断地进行深化改革及转型升级，以促使其更好地适应现代银行发展的基本需要。本文首先简要分析了大数据时代对现代银行财务管理所产生的影响，然后提出了大数据时代背景下现代银行财务管理的创新策略，旨在为大数据时代发展背景下现代银行优化转型财务管理工作提供一定的依据。

一、大数据对银行财务管理产生的影响分析

（一）实现了在线处理与远程处理的紧密融合

随着互联网技术的快速发展与普遍应用，打破了空间局限性，将财务管理活动延伸至世界各个节点，从而实现远程处理的效果。这不但强化了银行财务管理水平，同时在远程处理背景下，使得银行财务资源得到了有效利用，切实保证了银行整体竞争实力。

（二）保障了财务结算效率

与最早的纸质订单签字流程相比，推行互联网+财务管理模式后，可直接在网络平台上完成各种关联订单，减少了财务管理流程，从而保障了银行财务结算效率。

（三）有效节约资源

当前，已经有众多的银行开始推行互联网+财务管理模式，尤其是大规模银行均采用了互联网技术，通过多元发展战略来促进银行财务管理与业务活动同步运转，加快财务管理信息化建设进程，对内部各项资源进行合理分配，从而实现了资源有效节约。

（四）为银行财务管理提供了更多的信息资源

由于银行传统财务管理的信息传递渠道及方式单一，因此银行以内部财务管理数据信息和相同行业财务管理数据信息为主，通过纸质报告及相互之间沟通交流来取得。而在大数据时代发展背景下，为银行获取多元信息资源提供了技术上的支持，不再受时间和地域等因素影响，实现了更为系统完善的财务管理信息资源，使得银行管理层在决策过程中获得了精准可靠的信息依据。

二、大数据时代发展背景下银行财务管理工作存在的突出问题分析

（一）银行管理者对财务信息化建设的认识严重不足甚至是匮乏

目前，对于大多数银行而言，管理者对财务信息化建设的意识淡薄，根本未认识到财务信息化建设对银行长期发展地重要意义，也不能看到财务信息化建设对银行带来的经济收益。对此，很多银行管理者均完全忽略了财务信息化建设工作，从而导致银行财务信息化建设工作在实际过程中缺乏必要的经济政策支持，无法促使银行在财务信息化建设进程中获得收益。例如：很多银行领导层由于缺乏对财务信息化建设的重视，从而使得银行在资金投入时，往往会将这项投入比例缩小。

（二）数据安全问题显著

随着财务信息化建设力度的不断加大，如何提高财务信息数据与计算机网络安全已经成为了当前的重点内容。由于财务信息化建设在我国银行中的实行时间不长，有关机构并未得到全面设置，系统维护技术人员匮乏，对网络数据安全隐患的防控力度不够，只要财务信息化管理系统受到了网络病毒感染，那么计算机网络系统就会处于瘫痪状态，账务数据被不法分子盗用，给银行发展带来了严重的风险隐患。所以银行在财务信息化建设过程中，必须高度重视财务信息化系统的运转、维护和数据的安全完整。

（三） 未构建完善的财务管理体系

当前时期下，我国有很大一部分银行并未构建完善的财务管理体系，财务管理体制也并未能很好地构建，银行的财务管理基础严谨性也不足，导致银行的财务管理工作存在突出性的缺陷性。在银行财务管理体系构建过程中，由于收费需要上缴财政，银行在开展管理过程中，无法严格地根据相关的规章制度对相关的规范和标准加以执行，也无法很好地对补助进行管理。同时，也无一个完善的以及规范化的财务管理流程，使得资金管理工作严重不足，导致资金流向变得不确切，最终使得银行的资金管理未能完全落实到位。

（四） 无科学、规范的管理制度作為保障

制度是任何工作的约束和保障，只有构建一套完整、规范的制度，才能够促进该项工作地顺利开展与实施。对于事业银行财务管理信息化建设而言，也是同样的道理。若要能够推进事业银行财务管理信息化建设与管理，管理制度是根本保障。然而，就目前的发展势头及现状来看，目前事业银行并未构建科学规范的管理制度来确保财务管理信息化建设。由于历史原因，很多事业银行财务管理信息化开始的时间不长，所以财务管理信息化管理相对落后。然而，也不能一概而论，也有一部分事业银行财务管理信息化建设工作开始得较早，能够形成一定的体系，但是在制度建设方面相对匮乏，存在较多漏洞和缺陷，其制度也欠科学。

三、大数据时代背景下提升银行财务管理水平的具体对策

（一）建立健全科学的财务管理制度

大数据时代下，银行应从自身发展特点角度出发，建立健全科学的财务管理制度，促使银行财务人员积极搜索各类财务数据信息，同时设置专门的数据平台对财务数据数据进行综合分析与有效处理，并设计系统完善的财务数据报表，及时发现银行潜在的经营风险，通过有效措施加以处理。银行还应充分认识到财务数据信息的优势作用，提高财务数据信息在财务管理中的地位，并对数据信息进行深入细致分析，充分掌握了解银行的经营现状，为银行领导层的正确决策提供必要的帮助。

（二）推行动态化财务管控模式

所谓动态化财务管控模式，主要是综合有效监控银行整体财务活动，加强动态化监测，从而确保各项财务工作流程都处于监控范围内。互联网+发展背景下，银行各部门之间要保持密切的沟通，从而促进银行主体运作可以和外部利益实现顺畅有效的交流，最终确保银行整体运行效率。这样，银行主体就要实现创新性发展，确保实际运行的财务工作可以满足信息化时代的发展要求。进一步推进互联网+财务管理模式，运用大量的无线认证等网络技术，从而在时间与空间上对财务管理信息传递、审核、批复等工作分离开，完成异地信息有效处理，对银行经营业绩与资产等信息进行动态化处理，不断强化财务管理水平和效率。

（三）构建完善的财务信息化管理操作控制机制

银行内控的最大优势就是降低银行经营管理失误率，防止银行发生严重的损失，这与财务信息化管理的目标相一致。银行财务管理过程中经常会发生人为操作失误的现象，因此银行应建立清晰完善的财务管理规范，主要内容有：必须对各财务数据进行严格审批后再将其录入到财务软件中，提供客观精准的原始数据和原始凭证；财务数据录入过程中，财务工作人员应全面细致核对，一旦发现有异常情况必须第一时间向上级汇报并根据相关规定加以改正，严防在没有获得任何授权的情况下私自更改数据的行为；财务工作人员要做好财务信息的保密工作，禁止将企业重要的财务数据及资料提供给任何人；始终坚守在自己的岗位上，离开时应关掉所有设备。

四、结语

综上所述，大数据对银行财务管理工作产生了影响，但同时在银行财务管理工作之中却存在着很多突出的问题，诸如：银行管理者对财务信息化建设的认识严重不足甚至是匮乏、数据安全问题显著、未构建完善的财务管理体系、无科学、规范的管理制度作为保障等方面的突出问题，这些问题对银行财务管理工作产生了极大的影响。对此，应该采取强有效措施加以解决，提高银行财务管理工作水平。（作者单位为中国民生银行股份有限公司信阳分行）