试论国际工程保函风险防范及措施

2018-04-14文|刘杨

经济视野 2018年11期

文| 刘杨

关键字：国际工程保函风险防范

银行保函是目前国际工程领域风险转移的一种常见且关键方式，高效的确保工程建设内容的正常完成。所谓保函又叫做保证书，具体是指银行等金融组织应劳务方和承包方（申请人）的请求，银行金融机构向工程的业主方（受益人）做出的一种履约保证承诺。如果劳务方和承包方日后未能按时、按质、按量完成其所承建的工程，则银行将在相应规定时间内向受益者执行相应资金的支出责任以及经济补偿责任。

国际工程保函风险防范研究

1.加强受益者与开立人的全面调研。在基本协议签订前承包方要进行业主也就是保函受益者的相关调研，涵盖运营生产状况、财务情况、信用状况还有以前法律瓜葛等等，对业主情况尽量详细掌握，对保函欺诈风险予以全面评判。尽职调查要事先进行，比如业主需要上交单独保函时再开展尽职调查，因为呈交的保函需求时间少，便无法确保尽职调查的效率与品质，从而导致结果不够完备且不能全面的评判风险。

2.积极探究保函属性。保函不但是国际工程项目业主的重要效益所在，同时还是业主制约承包方的准绳。在项目投标时期，检查项目协议条例过程中，率先要探究保函的属性，是全部On demand属性还是仅有在承包方On default时能够索赔。和业主沟通过程中，尽可能维持在保函项目的基础上添加索赔要求，也就是仅有在承包方发生严重违约情况下，业主凭有效证据证明承包方存在违约行为时，才可以进行索兑。反之要在投标价格、执行进程中加强风险防范，且要和业主维持有效的交流。

3.确认清晰的预付款保函减额方法。预付款保函尽可能明确具体金额减少计算方法。并在协议中要清晰明确保函减额的发生条件，也就是处于何种转折点处，保函便要递减相应的金额。[1]

4.挑选正确的保函提供形式。通常来讲，保函的提供形式可分为两种，一种是转开，另一种是直开。所谓保函直开具体是说金融组织径直出具的保函。而保函转开则是由我国金融组织向项目所在地金融组织提供反保证，相关金融组织依据反保证项目为受益者提供保函，这种方式的保函要肩负反保证与保函保证责任同时反复计费。承包方要尽可能优选、尽量利用我国金融组织直开保函的形式，这样能有效简化其中的步骤，同时还能降低由于这些不必要的步骤所造成的风险。若业主清晰规定要转开的形式，承包方则要尽可能降低转开的中间步骤，减少其中有可能出现的风险。

在保函开具进程中检查保函项目中各条例关键点

1.知晓保函收益者。率先要清晰保函的受益者，杜绝由于疏忽而发生基本协议当事者和保函受益者有出入的状况。致使发生不良赔偿状况，加剧保函潜在危机。

2.认定生效条例。现阶段，保函的生效周期通常是保函自开具时开始，然而通常受益者在获得保函后而且认定无错之后才能付给承包者一定的钱款。由于中间具备的时间间隔，非常容易导致承包方在还没有获得项目资金时便开始承担受益者索赔的威胁。所以，保函涵盖的多方理应要在签署保函的过程中认定保函的有效时期和与之相对应的赔偿时期。

3.规定保函的有效期。承包方要清晰保函有效期，要杜绝有效期期开口危机，比如不存在鲜明的无效日期认定，保函有效期限可通过受益者一方进行扩展等状况，均会导致承包方存在相应的风险。

4.保函币种的选用。在正式签署保函前，承包商与业主要针对保函币种展开商榷，要保证保函币种和正规协议中的币种完全一样。针对受益者来讲，要充分掌握现阶段世界币种方式，优选世界市场可靠的币种提供保函，这样一来，能高效预防保函汇率方面出现的危机。

5.认定保函转让条例。一般状况下，涵盖保函的转让条例均会在各种不同程度上引发法律纠纷乃至欺诈的行为发生，这样便提高了总体进程的繁杂程度，并且在一定范围内加剧了保函的风险祸患。鉴于此，在保函的签署进程中，承包方要积极清晰认定不能转让的条例。

6.索赔条款的明确。索赔作为一个保函的重点环节，索赔条款是保函检查进程中最为关键的一大内容。针对索赔条款的明确。业主与承包方均要就此展开进一步的交际与联系，制定出各自均比较认同的条款[2]。

另外，要加强保函执行进程的监管工作。身为承包方，要依据协议需求落实责任，加强项目监管，有效确保工程质量，强化有关的项目监管与掌控作业，保障工程可顺利进行。在项目落实进程中要加强保函减额环节。在项目落实刚开始时，和用户明确保函减额的条件与步骤，而且能及时上交减额材料，同时加强保函减额纠正工作。一旦业主在协议有效期间内发生失信状况，要在第一时间内记载并搜集有关凭证，加强相应的工期和资金索赔记录的整理，特别是要根据协议规定业主因素致使相应工期拖延的赔偿。另外，在面对业主要求转开的保函时，必须要知晓业主银行方面的联络人，以此确保在展开保函止付时，能实时告知银行，杜绝银行发起付款行为。