试论小额信贷机构面临的主要信贷风险

关旻祺

【摘 要】为了盘活整体金融市场，近些年来我国各地出现了各种各样的小额信贷机构，其通过使用灵活且极富创新性的金融手段，为许多低收入客户提供小额信贷服务，为其解决了资金方面的燃眉之急。但由于受到市场以及自然环境等方方面面的影响，小额信贷机构同样也面临着诸多的信贷风险，在此背景下，本文将针对小额信贷机构当前所面临的主要信贷风险进行简要分析研究。

【关键词】小额信贷机构；信贷风险；风险成因

引言：

所谓的信贷风险指的就是贷款收益本身不稳定、不确定，进而可能为提供贷款的一方造成一定的经济损失。而小额信贷机构本身以提供小额信贷业务为核心，其资产的绝大部分为贷款资产，一旦无法获得稳定足够的贷款收益将直接影响小额信贷机构的自身发展。因此有必要认清小额信贷机构当前面临的主要信贷风险，了解风险出现的原因进而及时采取行之有效的措施进行积极应对。

一、小额信贷机构面临的主要信贷风险

（一）市场风险

金融市场当中的利率、汇率等并非一成不变，而是一直处于一种波动变化的状态，因此受金融市场因素的变化，小额信贷机构也在一定程度上面临着市场风险。以利率风险为例，当金融市场中利率出现波动后，小额信贷机构的资产和贷款收益将直接受到影响，而如果客户与小额信贷机构签订合约时的利率与当前的市场利率之间出现较大差异，信贷合约利率远远小于上升的贷款利率时，将直接增加信贷资产的机会成本，导致小额信贷机构出现损失[1]。不仅如此，小额信贷机构为了保持充足的资金以有效满足广大客户资金需求，时常会从其它金融机构或是融资渠道当中借入资金，且小额信贷机构借入的资金大多时间较长、资金运用量较大，因此不断波动变化的利率也极有可能导致资金在借入和运用方面出现期限错配的问题，而这同样也会增加小额信贷机构出现信贷风险的可能性。

（二）操作风险

小额信贷机构同样还面临着操作风险，这与其自身工作人员的操作以及机构本身的经营管理缺失有着直接的关系。一般在金融界当中习惯将缺乏完善的管理控制机制以及金融诈欺、人为操作失误等原因而导致损失大量信贷资产的情况视作操作风险，因此我们可以看出，小额信贷机构所面临的操作风险和其自身的信贷管理体制关系紧密。事实上，由于目前我国绝大多数的小额信贷机构规避比较小，发展实力也难以同工商银行、建设银行等大型商业银行相抗衡，因此其内部普遍缺乏完善的治理和风险防范机制，而这也在无形中增加了小额信贷机构出现信贷风险的可能性。除此之外，虽然当前我国为推动小额信贷机构的发展先后出台了一系列的政策制度，但其与小额信贷机构的发展速度并不一致，因此当前的小额信贷还比较缺乏制度化、规范化，其抵御信贷风险的能力相对比较弱。在部分小额信贷机构当中，信贷人员和贷款方相互勾结，故意隐瞒真实信息进而使得小额信贷机构作出错误判断，也会使其造成资金财产损失；而小额信贷机构中的信用评价系统或是电子计算系统等出现运行故障、异常问题，同样也会直接影响小额信贷机构的授信，造成其出现大量的资产损失。

（三）信用风险

小额信贷机构的主要客户为低收入群体，虽然其提供的贷款数额相对比较小，但如果贷款人在合约到期时无法偿还贷款或是逾期偿还，仍然会导致小额信贷机构出现信贷风险。通常情况下，小额信贷机构会根据贷款人的信用等级为其提供相应的贷款服务，但由于各种因素的影响，贷款人的偿还能力一旦下降，其信用等级也会随之有所下降。而贷款逾期甚至产生呆账、坏账将导致小额信贷机构直接出现经济损失。目前我国绝大多数的小额信贷机构主打小额信贷业务，而小额信贷的投放正是建立在机构对借款人信用评估的基础之上，如果一旦小额信贷机构对借款人的信用等级、诚信水平做出错误判断，则极有可能导致其在放贷之后无法按时收回资金，对于经营实力相对较弱或是资金比较紧缺的小额信贷机构而言，大量贷款资金无法有效回收甚至有可能直接导致机构破产。不仅如此，小额信贷机构本身的独特的组织特性，使其除了需要面临个人贷款拖欠的风险之外，往往还需要承担多用户同时拖欠贷款的风险。在无任何抵押担保的情况下，如果信贷资产组合出现变化，原本身为小额信贷机构的众多老客户们也可能同时出现无法按时还款的情况，这对于小额信贷机构而言无疑是一巨大打击。

（四）资金风险

如果小额信贷机构无法有效满足客户的贷款需求，缺乏足够的资金作为发展基石，则不仅会直接影响机构自身的信誉和口碑，同时还会出现相应的经济损失，甚至导致小额信贷机构因此而倒闭破产，因此小额信贷机构必须充分重视起资金风险。虽然当前我国金融市场中的小额信贷机构基本上不会参与到对公众储蓄进行吸纳的行列当中，但其仍然在资金的流动性方面存在风险[2]。当小额信贷机构发展到一定程度之后，其除了总行之外还会在各地设立大量分行，但由于小额信贷机构本身的资金来源缺乏足够的稳定性，加之部分正处于起步阶段的小额信贷机构在业务发展方面并无系统、长远的规划，因此总部往往需要花费一定的时间才能完成向分支机构传递现金，而部分分支机构在资金尚未传递成功之前便有可能“关门大吉”。

二、小額信贷机构出现信贷风险的原因

（一）经济环境

通过分析当前小额信贷机构所面临的主要信贷风险，我们不难发现宏观的经济环境对小额信贷机构有着重大的影响作用。一旦国家经济条件或是经济政策出现变化，都有可能导致小额信贷机构出现信贷风险。譬如说在通货膨胀和通货紧缩时期，国家采取的经济发展政策必然不会相同，在金融行业以及相关产业出现变化的情况下，小额信贷机构在信用管理以及其他业务方面也会受到不同程度的影响，尤其是在金融监管政策与小额信贷机构发展目标出现差异的情况下，严格的金融监管同样也会增加小额信贷机构出现信贷风险的几率。虽然现阶段我国的小额信贷机构多种多样，但深究下我们不难发现绝大多数的小额信贷机构客户以及客户产品均为同一类型，这也直接加剧了市场竞争的激烈程度，进而影响了机构的风险抵御能力。在我国的广大农村地区，自然条件和农民耕作模式大同小异，且我国农民的受教育程度普遍不高，缺乏对市场及其发展走向的准确把握，在选择品种时容易“随大流”，同类产品的供给骤然增多也势必会影响价格走势。而市场行情也经常发生变化，到时再更改种植结构显然不可能，农业生产本身所带来的风险也直接影响到小额信贷机构的生存与经营。endprint

（二）客观自然

我国作为农业大国，农业产业是推动我国国民经济发展的一大重要推动力。加之我国农民数量众多，因此许多小额信贷机构选择将农民作为自身的主要客户，负责为其提供专门的农业贷款。但由于农业生产本身带有的特殊性，一旦天气、自然环境等出现变化如遇到自然灾害等情况时，许多农民可能无法在合约规定期限内偿还贷款，而这将直接影响小额信贷机构的生存与发展，甚至有可能导致其直接破产。事实上，当前我国农民在遇到自然灾害或自然风险时，只能从政府处获得少量的资金补助，若没有其他资金渠道，小额信贷机构势必会面临呆账、坏账和贷款拖欠等问题。而笔者在查阅相关研究文献资料的过程中了解到，东南亚国家曾经多次发生因自然灾害导致农村小额信贷机构突然出现大量客户无法按时还款的问题，使得当地的众多农村小额信贷机构出现经济危机。

（三）机构人员

小额信贷机构中的工作人员如果具备较高的综合素质和业务能力，也会在很大程度上帮助小额信贷机构减小出现信贷风险的概率。考虑到小额信贷机构所面临的客户大多为学历和受教育程度相对较低、经济能力较为有限的客户，因此如果工作人员在与客户进行沟通的过程中无法保持良好的耐心并向其详细说明合约内容，则不仅会直接影响客户的业务体验，降低小额信贷机构在客户和市场中的满意度及口碑质量，同时还有可能影响还款率，增加小额信贷机构的信贷风险。尤其是工作人员如果自身缺乏较高的风险防范意识，在工作中无法及时准确地帮助小额信贷机构甄别其可能存在的信贷风险，同样也会增加其出现信贷风险和经济损失的概率。

（四）经营管理

在对小额信贷机构面临的信贷风险进行分析的过程中，我们可以发现如果机构本身缺乏严格完善的风险管理机制和相关政策制度，同样也会导致其加剧出现信贷风险[3]。譬如说在我国部分农村地区或是经济欠发达地区的小额信贷机构，通常会直接采用到期一次性还清的还款方式，但其鲜少会深入推广落实小组联保制度，因此导致小额信贷机构在还款方面非常依赖贷款人的自觉性和信用程度，而这也使得小额信贷机构需要承担更大的信贷风险，不利于其自身的长久稳定发展。另外，部分采取小组联保机制的小额信贷机构同样也面临着信贷风险，这主要是由于参与联保的农民村户本身对小组联保机制并不十分了解，当被担保人出现违约行为之后，担保人往往不能正确意识自身承担还贷的义务和责任。另外，小额信贷机构在建立之初往往需要大量的资金成本作为支撑，因此在机构当中经常会有多名经营者和控制者，甚至出现经营者、控制者和小额信贷机构产权所有人完全分离的情况，产权关系的模糊也容易影响机构的管理效率，使得机构很可能会面临信贷风险。

三、小额信贷机构应对信贷风险的对策建议

（一）优化机构内部控制

前文提及，小额信贷机构当中的工作人员如果能够具备较高的风险防范意识和职业能力，可以在很大程度上降低小额信贷机构出现操作风险、面临信贷风险的概率。因此笔者认为，小额信贷机构在积极应对信贷风险的过程当中，需要加强对内部工作人员的专业培训，要求出纳人员对贴现票据等进行妥善保管，防止其出现遗失、人为删改等问题进而增大机构出现信贷风险的概率。此外，在小额信贷机构当中还需要积极优化内部管控，通过总结以往小额信贷业务的经验教训，结合机构自身的实际情况，构建起具有针对性和有效性的小额信贷风险防范机制，对工作人员的职责与义务进行统一明确，并经常在机构内部开展监督检查活动，要求所有人员必须按照相关标准要求进行严格操作，同时主动了解当前最新的市场情况、利率汇率等变化情况，对小额信贷业务及相关产品进行有针对性地调整，从源头上消除小额信贷机构当中的风险因素。

（二）有效识别信贷客户

考虑到大部分小额信贷机构主打的小额信贷业务需要建立在对信贷客户信用等级的评估之上，因此有效识别信贷客户并对其信用等级进行精确划分，也是帮助小额信贷机构积极地域信贷风险的一大关键举措。在此过程中，小额信贷机构一方面可以立足于国家的相关政策，主动将关注目标从小额信贷用户身上转移至产能过剩行业之上，通过积极落实结构性改革分散机构的信贷风险。另一方面，小额信贷机构也可以根据行业和机构自身的发展特点，对贷款进行等级分类，并主动加大对可能影响信贷风险的各项因素的关注力度，从而实现对信贷客户的差异化对待，为不同信用等级的信贷客户提供差异化的信贷服务，进而有效分化小额信贷机构原本需要承担的巨大信用风险，为其在新时期下实现长久稳定发展创造良好环境。

（三）盡快完善信贷流程

小额信贷机构之所以会出现信贷风险甚至因此而产生信贷资产损失，与其自身贷款业务流程不完善有着一定的关系。针对这一问题，笔者认为小额信贷机构需要尽快完善贷款业务流程，在为信贷客户提供贷款之前，采用实地调研和严格审核客户提供的信用等级资料等方式对客户的还款能力、信用水平、贷款资金用途等方方面面进行全方位的调查求证，将信贷客户方面可能会出现的风险降至最低。在根据信贷客户实际情况为其提供专门的信贷产品与服务之后，小额信贷机构还需要在贷款过程中定期对客户进行回访和对其财务状况进行跟踪监管，并将其编织成详细的财务报告，由机构内部的专业人员进行深入分析，在积极做好贷款后的管理以及行业分析工作的基础之上，可以随时掌握客户的经营活动，防止其出现违约情况，降低小额信贷机构出现信贷风险的概率。

（四）应有机整合产业链

如果小额信贷机构当中出现信息不流通，则同样也会增加其出现信贷风险的可能性，而大多数小额信贷机构只对贷款与否表示关心，并没有充分重视信贷风险及其风险抵抗。因此笔者认为小额信贷机构必须尽快整合农业等业务涉及行业的产业链，将各生产资料、信贷客户以及信贷产品服务等有机整合在一起，使之可以成为一个完整的整体，彼此之间能够实现利益风险、资源互通和风险共担。譬如说在针对农业的小额信贷当中，小额信贷机构可以与农户、农产品加工企业以及农业生产资料生产企业进行有机联系，在将农产品的种植、加工、运输与销售等环节进行统一整合之下，对农业生产资源进行合理配置，使得农民可以从农业生产当中获得更多的利润，在帮助农民增产创收的同时，有效提升其还款能力，进而避免在小额信贷机构当中出现农户无法按时偿还贷款等问题，严格控制小额信贷机构的信贷风险。

四、结束语

总体来看，客观自然环境和经济环境以及小额信贷机构中的工作人员和机构本身经营管理不完善等一系列原因，均会在不同程度上增加小额信贷机构出现信贷风险的几率，影响小额信贷机构在新时期下的长远发展。而面对不同的信贷风险成因，小额信贷机构当前所面临的信贷风险类型也多种多样，包括市场风险、操作风险、信用风险等等，因此小额信贷机构还需要充分结合自身情况，尽快采取积极的风险应对措施，通过主动优化内部控制、完善信贷流程等方式有效做好风险防范工作，扫清机构当中的风险和不稳定因素，确保自身能够实现长久稳定发展。

【参考文献】

[1]刘海涛，孙铭鸿.我国小额信贷机构风险防范研究[J].时代金融，2017，33（12）：211-212.

[2]赵晔，周经.基于博弈论的农村小额信贷信用风险控制研究[J].中南林业科技大学学报（社会科学版），2017，11（03）：58-62.

[3]肖汉龙，何敏.国内小额信贷公司发展问题及对策研究[J].现代商业，2016，27（18）：84-85.endprint