加强基层央行内控建设强化风险管理

■郭业明 周庆兰 邱凌云

加强基层央行内控建设强化风险管理

■郭业明 周庆兰 邱凌云

县级人民银行作为中央银行的派出机构是最基层央行组织。加强权力管控、有效防范各类风险，加强内控建设、强化风险管理，是县级人民银行贯彻落实十八大和十八届中央纪委五次、六次全会精神，贯彻落实从严治党、从严治行方针，建设廉洁、高效、平安央行的重要举措。

一、分层教育“明”风险，切实提高岗位风险防控意识

以支行领导班子为主体，大力开展廉洁从政教育。认真学习中共中央《改进工作作风，密切联系群众》八项规定、《中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则》等，深刻理解中央提出的各项廉洁从政的要求，准确把握各项廉政规定；组织干部观看《失德之害——领导干部从政道德警示录》，用生动的案例警示各级领导干部要始终注重自身从政道德的修炼，切实解决群众意识淡薄、法纪观念弱化、思想道德滑坡等问题；对新提拔任用的领导干部，通过任前廉政谈话，及时打上预防针，提高其拒腐防变的风险意识和能力。

以党员干部为主体，大力开展党性宗旨教育。结合党的群众路线教育实践活动，组织党员干部认真学习党章、认真查找自身存在的问题，按照“照镜子、正衣冠、洗洗澡、治治病”的要求，对“作风之病”、“行为之垢”来一次“大扫除”，以此进一步强化党员干部全心全意为人民服务的意识；结合中央对党员提出的各项要求，认真开展党员干部听廉政党课活动，不断增强党员干部自我净化、自我完善、自我革新、自我提高能力，使党员干部牢固树立宗旨意识，永葆共产党人政治本色。

以干部职工为主体，大力开展职业道德教育。以股室为单位，组织员工认真学习所属岗位的从业道德要求，做到高标准、严要求，严防履职过程中的不廉洁行为；依托廉政文化教育基地、廉政文化活动室等阵地，组织员工持续开展各类廉政文化教育活动，在潜移默化中，提高员工对不廉洁行为的“免疫力”，提高员工的勤勉工作、廉洁工作的积极性和自觉性。

以重点岗位人员为主体，大力开展廉政警示教育。组织涉及到“权、钱、人”的重点岗位人员对照《中国人民银行分支机构岗位（廉政）风险防范指南》，严密排查自身岗位存在廉政风险点，并认真制定防控措施；组织重点岗位人员观看《反腐倡廉警示教育画中话》宣传画册，并集中进行典型案例分析，谈心得，讲体会，深度剖析导致个别干部走上违纪违法道路的思想根源，提醒自己一定要规范履职，严格遵守党纪国法。

二、分岗排查“找”风险，准确摸清岗位风险防控脉搏

围绕重点岗位和关键环节，采取“自己找、互相提、领导点、员工议”的方法，对照总行《分支机构岗位（廉政）风险防范指南》和分行《要害业务岗位案件防控办法》，深入查找廉政风险的高发、易发部位。对领导岗位，重点查找在“三重一大”决策等方面存在的廉政防范风险点；对中层岗位，重点针对执法、管理等环节查找在行使权力过程中存在的廉政风险点；对操作岗位，主要对照岗位职责与业务分工、关键环节、工作制度，查找在履行职责、执行制度、管理人财物过程中存在的廉政风险点。

风险排查抓住“四个环节”：一是分析原因，查找不足。分析检查规章制度是否完全建立，覆盖面是否涵盖各项具体业务，工作标准、岗位职责是否明确落实，业务操作、工作流程是否规范熟悉，劳动纪律、管理措施是否到位，执行制度是否严格。认真查找工作中的不足和存在的漏洞，深刻剖析问题存在的原因，分析可能产生的风险，消除风险隐患。二是建章立制，规范操作。按照规章制度、岗位职责、操作规程及责任追究的框架，认真进行梳理，在认真整改的基础上，修订完善各项业务规章制度、工作岗位职责、业务操作规程、责任追究办法，建立较为完整的内部控制管理规章制度。三是坚持边查边改的原则，对股室能够整改的问题要求及时整改；对股室不能解决的问题股室向分管领导汇报并提交支行有关会议研究解决。四是回顾总结，巩固提高。根据业务新的变化，进一步规范各类登记簿的记载事项，及时、规范、完整的登记各类登记簿，严格制度执行与操作，制定切实可行的量化考核管理办法，积极开展内控制度执行情况检查和业务风险点排查工作，完善各类突发事件应急预案。

三、分级考核“评”风险，清晰标明岗位风险防控指数

对各岗位排查出的廉政风险，根据职责权力大小、风险因素、可能造成的经济损失、社会影响和腐败产生可能性，采取岗位自评、股室互评、群众测评、纪检审核的方式，合理进行风险评估，将廉政风险分为三个等级，实行分级管理。列为一级廉政风险的，由单位主要领导负责监管，纪检监察、内审部门定期开展检查；列为二级廉政风险的，由分管领导负责监管，纪检监察部门组织抽查；列为三级廉政风险的，由股室主要负责人负责监管，股室定期组织自查，报纪检监察部门备案。一是在开展风险防控方面大胆探索，推行“全流程循环复核法”，使全员主动参与风险管理。针对权力运行中可能存在的“变通走样、制度意识淡薄、潜规则流行、监管乏力”等突出问题，采取自下而上和自上而下相结合的方式，通过岗位自查、同志帮查、领导点查、集体议查、组织核查的方法，查找廉政风险可能存在和发生的环节，确保查全、查深、查透、查准。二是利用现代信息技术，设立廉政风险信息中心，对廉政风险信息进行主动采集、全面汇总，形成纵横联结、上下贯通的工作网络，真实反映廉政风险的动态状况。从重点领域、重要岗位和关键环节入手，将廉政风险防控对象划分为“行级领导、部门负责人、重点岗位人员”三个类别，重点防控思想道德、审批操作、监督检查、履职环境、管理执行等方面的廉政风险。同时，根据不同防控对象发生风险的机率、危害程度、违法违纪性质等内容，确立廉政风险点，构建了一个多样化、多层次的廉政风险防控体系。

四、分期防控“堵”风险，逐步取得岗位风险防控成效

建立或完善相应机制、加大监督力度等各种有针对性的措施，增强廉洁自律的主动性和监督制约的有效性，通过信息监测、自查、抽查等手段，掌握预防措施的落实情况和员工履行职责、廉洁自律情况，发现苗头性、倾向性问题，采取四项措施狠抓整改落实。一是统一认识抓整改。通过召开“三会”（党组会、行务会、职工大会），及时通报检查情况和存在问题，进一步组织学习《岗位职责与业务操作流程管理手册》和《内部审计与检查处罚办法》，要求干部职工统一思想抓整改，明确责任抓落实。二是领导带头抓整改。要求领导干部切实转变工作作风，带头抓好自身存在问题的整改落实，做到解决问题最坚决、落实整改最及时，并按责任分工与部门负责人一起认真抓好所分管部门存在问题的整改落实，举一反三，查遗补漏。三是健全机制抓整改。完善制度体系，按照上级行的最新要求，坚持废、改、立的原则，对支行的现行制度、规定进行了全面的梳理和及时的修订。严格制度执行力，要求干部职工坚决按制度要求实行标准化管理和规范化操作。要求各监督部门、各类监督人员认真履行监督职责，切实加强对重点部门、重要岗位和重点业务风险点的监督检查，及时发现、解决问题，严格责任追究。四是注重实效抓整改。认真制定整改落实方案，做到整改内容、时限、目标、措施、责任（部门）人“五个明确”，确保整改落实工作有章可循，确保整改落实取得实效。

（作者单位：中国人民银行万载县支行、中国人民银行宜丰县支行）