商业保险在社会保障中的作用探究

徐凯

中图分类号：F230 文献标识：A 文章编号：1674-1145（2017）05-000-01

摘 要 伴随着我国经济的快速发展，人们对社会保障的重视程度也越来越大。建立一个健全的社会保障体系是一个庞大的工程，依靠不同方面的努力。现在，商业保险是现代经济社会向前发展的推动力，在建立社会保障体系，推动社会和谐发展上有着不容忽视的作用。本文从商业保险在社会保障体系建立中存在的问题入手，提出相应的几点建议。

关键词 商业保险 社会保障 政策

一、商业保险在社会保障体系建立中存在的问题

（一）商业保险帮助建设社会保障体系过程中缺少政策支持

党的十七大报告中曾称，商业保险是社会保障体系中的重要组成部分。适当的税收制度可以推动潜在养老需求向购买力的转化。有关资料表明，一些发达国家中，雇主和雇工向养老保险缴纳的费用和该计划的投资收益都是免税，但退休人员从养老保险中获得的养老金不享受免税，这样可以鼓励雇主和雇工积极缴费，提高企业和员工加入养老保险计划的积极性。

（二）保险公司在商业养老和医保业务水平较低

1.社会保障的辐射范围较小。城镇中没就业的居民无法享受养老保障制度。

2.国家机关及事业单位依然实施原先的养老保障制度，与现今的社会保障要求不符。

3.补充性社会保障制度的发展不够快，无法满足居民多层次、多方面的需求。

4.管理体制不完善。一般指行政管理部门，社会保障的各项目之间无法完美协调和社会保障资金的筹集和管理不完善。

（三）保险基金的保值增值能力比较差

随着人口老龄化的不断加重，社会保障基金存在的收支不平衡问题越来越严重。资金的运转效率较低，运行渠道狭窄，资金安全性较低。有着相同问题的还包括商业保险，由于商业保险公司有着自负盈亏的特点，这使得保值增值无法形成趋势。对于国际社保基金的发展来说，社保资金的运作表现出私营化、证券化和市场化的态势，而促进这一趋势向前发展的动力就是保值增值。

二、对发挥商业保险作用，建设社会保障体系的对策建议

（一）国家进行政策支持，扩大发展空间

商业保险繁荣发展的背后是税收政策的大力支持。政府对一些符合条件的中小型企业实施的是补贴和税收优惠政策，对政府来说，它是通过税收发挥的杠杆作用来协调国家经济活动，这种方式与市场经济规律保持着协调，起着指导、协调以及监督国家经济活动的重要作用；此外，提高了企业参与商业保险的兴趣，加大了促进商业保险加入建设社会保障制度的可能。

（二）发挥商业保险作用，改变社保体系的结构

基本社会保障有着国家强制性的特点。建设社会保障体系的目的就是为了保证国家政权稳定和社会快速发展。这些费用通常以政府为主，政府、企业以及个人一起负担。但是商业保险主要强调投保人的自主投保，投保人可以自行选择和自己经济条件相差无几的保险产品，其保障水平都在社会保障基本水平以上；保险费用由投保人自己负担，但是在一些发达国家，政府和企业则会为其提供一些财力和政策方面的支持。

对比来看，公办社会保障的服务对象是全社会的大众，它是向社会大众提供安全保障的重要基础；商业保险是对公办社会保障的一种补充，用来弥补社会保障体系中存在的不足。伴随着社会的快速向前发展，人们对退休生活质量的要求也越来越高，这个时候自然而然顯示出了商业保险的优点。养老保险一般包括固定年金、变额年金以及开放式养老金账户等多种产品，这些产品可以很好的满足人们的多层次、多样化会需求。

在建设社会保障体系过程中，商业保险必须参照国务院提出的要求，也就是“充分利用市场机制和市场手段，不断完善社会管理和公共服务。促进保险业的快速发展，积极将保险机制引入到社会管理，协调各方面的利益，有效的化解社会矛盾，创新公共服务”，尽力提高企业的经营水平，开发更多的保险产品，提高企业的服务水平，重视对业务能力的培养，增大保险辐射范围等。

（三）保险基金保值增值能力方面的建议

1.端正态度，树立良好的责任意识。所有的社会保险办理机构要熟悉自己的任务，保持与相关开户银行的紧密联系，努力计划和分配好社会保险基金，实现收益最大化。

2.对于资金运作效率较低这一问题的解决那就是快速制定和发放保险基金计算方法。制定合理的周转金计算方法，把保险基金中的沉淀基金充分调动起来，扩大发展空间。

3.对于资金安全性不高的问题，应该有健全的检察监督机制保证实施的效果，把政府对企业实行的软约束转变为硬约束。

4.扩大保险基金的运作渠道，应该制定一份科学又适当的保值增值方案。建议搭建一个可以方便相关企业和承办机构进行信息交流，提供资源共享服务的平台。

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