我国当代经济中商业银行的社会责任研究

胡晓彤

摘 要：本文以当代中国经济现状为立足点，通过对中国18家上市商业银行2015年社会责任报告数据的收集，以当代经济热点作为指标构建全新的社会责任评价体系，运用主成分分析法进行实证分析，并对研究结果中优秀的个例进行了案例分析，最后针对当前我国商业银行社会责任履行中存在的问题提出了相应的建议。

关键词：当代经济 商业银行 社会责任 主成分分析法 案例分析

中图分类号：F832.33 文献标识码：A 文章编号：2096-0298（2017）09（c）-030-04

从理论上看，通过研究商业银行的社会责任，有助于正确认识商业银行经济活动中的重要作用，从而建立更有效的金融体制。从现实情况看，商处银行社会责任研究在某种程度上把企业社会责任由单纯的慈善业向综合型的社会责任义务转变，不仅能够提高公司业绩，促进公司长期健康发展，而且同时促进整个金融的长期稳定进步。结合商业银行所处的特定环境，对商业银行社会责任的履行进行系统全面的研究，将有助于完善激励体系，增强我国商业银行的整体运行效率与竞争力，为长远发展提供保障。

1 商业银行社会责任评价指标体系

1.1 构建思路

本指标体系的构建思路是以国家内部和国家对外联系作为分类标准，结合当下国家经济热点和国家发展重点，从各个商业银行社会责任报告中挑选出已有的指标进行体系构建。

1.2 指标体系概述

图1清晰地展示了指标体系的结构及内容。

1.3 指标分析

（1）三农贷款。农业是一国经济发展的支柱产业，在当前农村经济发展对于金融需要日益增加的背景下，三农贷款体现了商业银行对农业发展的支持力度。

（2）战略性新兴产业贷款。发展战略性新兴产业是国家经济转型发展的重要布局之一。而发展战略性新兴产业首先需要较大的前期投入；其次战略性新兴产业风险较高。企业巨大投入后创造的产品有可能并不被消费者所接受；再者，其具有经营管理风险。最后，战略性新兴产业需要经历前期投入、消费者逐渐认可、收回前期巨额投资、盈利四个阶段，产业周期长。

（3）小微企业贷款。战略性新兴产业通常以小中性企业的形式存在而商业银行贷款普遍偏向大中型企业且贷款结构中中长期贷款占比较大，因此选取小微企业贷款余额这一指标来评价商业银行的社会责任。

（4）“两高一剩”贷款。各银行“两高一剩”贷款的调整体现了银行职能部门贯彻落实国家宏观调控政策和产业政策，落实环保政策法规、配合环保部门执法、控制污染企业信贷风险的执行情况。

（5）绿色信贷。商业银行通过差异化定价引导资金导向于环保型企业可有效地促进可持续发展；同时推行绿色信贷，也有利于银行摆脱贷款“呆账”“死账”的阴影。

（6）京津冀协同化贷款余额。

（7）长江经济带贷款余额。以上两个战略都属于国家级战略，对区域内各城市经济、交通、民生、环境发展以及城市间合作联动都具有重要意义。

（8）保障性安居工程。保障性安居工程建设既增加投资，又带动消费，对扩内需、调结构、转方式具有重要作用。加强保障性安居工程建设可以发挥房地产业链条长的作用，带动大量社会资金投入住房建设，促进相关产业发展，同时还会直接扩大消费需求。

（9）捐赠。捐赠是商业银行履行社会责任的最直接体现。

（10）一带一路。“一带一路”国家级战略不仅有利于我国转移过剩产能，为经济增长提供新动力，同时加强我国与周边邻国合作，探索地区合作新模式。商业银行在“一带一路”战略中发挥资金融通和资源配置的作用。除为项目建设提供资金外，商业银行为跨境贸易提供结算、清算、汇兑等支持，为跨境投资提供咨询、顾问、并购搭桥等投行服务；商业银行在日常经营中积累了大量管理信息、客户信息和市场信息，借助大数据分析等技术手段和信息网络，为企业提供信息咨询、交易撮合等服务；商业银行本质上是经营风险的企业，在风险识别、评估、缓释和处置等方面有成熟体系，在自身业务决策的过程中，也在帮助企业重新审视“走出去”的风险。

2 实证分析

2.1 样本选择和数据说明

在样本选择上我们选取2016年以前上市的18家银行2015年度社会责任报告以及年报中公布的数据进行分析。

2.2 指标体系的构建

据前文建立的指标评价体系，并结合数据的可得性，最终选取三农贷款、战略性新兴产业贷款、小微企业贷款、绿色贷款、保障性安居工程贷款、捐赠、“一带一路”贷款七个指标作为分析对象。

在对指标体系中的具体指标进行量化分析时，遇见以下问题：第一，选择相对指标还是绝对指标，本文选择相对数据进行分析，因为银行的体量会影响其在各类项目上的贷款总额，大银行自然在绝对数值上超越小银行，所以选用相对数据进行分析更客观；第二，因有少数银行未直接公开在“一带一路”上的贷款数额，所以本文将银行当年对外贷款数额减去“一带一路”政策推出前對外贷款的数据以得到其投放在“一带一路”上的贷款量。这种方法没有考虑其他情形导致的对外贷款数额变化，有一定局限性；第三，因银行普遍没有统计指标表明其在新兴产业项目上的贷款总额，所以选用拆分指标的方法计算，将各银行在年报或社会责任报告中披露的各新兴行业贷款量进行累加以求得其在新兴产业上的贷款投放量。主要包括：节能环保产业、新一代信息技术产业、生物产业、高端装备制造产业、新能源产业、新材料产业、新能源汽车产业。

2.3 数据的描述性统计

具体内容见表1。

2.4 模型分析

本文利用主成分法对建立的指标体系评分，量化出每个银行的社会责任的得分，最终针对计算出的权重并结合得分来提出建议。

2.4.1 主成分分析法简介

在评价商业银行社会责任水平时，需要确定各个二级指标的统计值大小在社会保障水平中的相对贡献。本文采用客观赋权法，其权重来源于数据信息，客观性强。对于可能出现不重要的指标具有较大权重的情况，观察结果中是否有不合理的比重，有则结合主观附权法调整。传统的主成分分析法不能直接得到各个指标的权重，一般只能得到对应主成分的得分，为了得到各项二级指标的权重，采用部分主成分的方法。

2.4.2 KMO检验

在利用相关数据进行主成分分析时，只有数据通过KMO检验，才证明数据适合采用主成分分析的方法来确定权重。检验结果见表2所示。

从表2中可以看出，KMO检验值为0.730，大于0.5，各指标之间有较强的相关关系。Bartlett球形检验的近似卡方分布值为920.971，自由度为78，显著性小于0.01，表明拒绝单位相关原假设，数据适合做时序全局主成分分析。

2.4.3 权重的确定

使用SPSS 21.0对标准化后的变量进行时序全局主成分分析，得到各个主成分方差贡献率，结果见表3所示。

2.5 模型结果分析

通过建立指标评价体系，将各个银行的社会责任水平进行量化，求得各指标的权重及最终得分并将得分进行排序后可以发现：本文提取的各个指标中，按权重排名依次为小微企业占比、绿色信贷占比、捐赠占比、“一带一路”占比、涉农贷款占比、保障性安居工程占比、新兴产业占比。同时在对各银行的社会责任水平进行计算后发现，浦发银行的社会责任水平最高。

3 建议

本部分结合计算出的各项指标，以浦发银行在社会责任承担方面的实际举措为案例进行分析，为银行提高其社会责任水平提出针对性的建议。

3.1 为小微企业发展注入金融能量

（1）批量化服务：聚集在园区、商圈、供应链核心企业的上下游以及互联网金融平台；具有较为统一的商业行为特征和金融服务需求的集群客户。

（2）互联网金融网贷：全流程在线、全自动审批、全数据化管理。

（3）优化服务流程：申请材料标准化、信贷审核政策标准化、作业模版自动化、抵押成数高，可贷金额多。

3.2 做绿色金融先行者

（1）推动绿色信贷进步：浦发银行树立了“持续开展绿色金融创新，建设低碳银行”的战略目标，依托“五大板块、十大创新产品”，建立起中国银行业最全的、覆盖低碳产业链上下游的绿色信贷产品和服务体系。

（2）保障新能源发展：浦发银行在光伏发电领域提供一系列融资服务。

（3）催生产业“绿色”蜕变：2015年，公司进一步缩减钢铁、水泥、平板玻璃等产业的资金支持，加大对新兴产业、高附加值产业和环保产业的投入。

（4）引领“低碳银行”趋势：2015年，浦发银行完成国家碳交易注册登记簿系统上线后首单CCER（中国核证自愿减排量）融资。

3.3 积极服务国家战略

2015年，浦发银行发布了“一带一路”跨境金融服务方案1.0，针对“一带一路”战略下企业跨境行为，浦发银行将企业需求提炼为五个层次，推出“五个层面配套”。2015 年，浦发银行整合境外分行、自贸分行、离岸业务平台形成了统一的产品体系、统一的服务方案和统一的营销机制，發挥各平台的区域特色，形成合力，共同为“一带一路”战略中的企业跨国经营提供专业的金融服务。同时，浦发银行将加强与三大政策性银行和国家筹建的丝路基金、亚洲基础设施投资银行、金砖组织开发银行和上合组织开发银行等四大资金平台的沟通交流，共同服务于“一带一路”建设。

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